担保公司调查报告带来的启发

1、担保公司调查报告带来的启发 苗振东贡苏辉 在日常审批工作中，笔者接触到了一些来自担保公司出具的担保调查报告，阅读之后觉得很有实战意义，特在此呈现给大家。希望能对我行小企业业务发展及风险控制有所启发，使完善各类“尽职调查”模板成为加固我行信贷资产“抗风险大坝”的一项基本建设工作。 一、担保公司调查报告的主要类型及内容 资料显示，担保公司的调查报告根据行业的不同主要分为加工制造业、房地产行业、建筑施工业、批发零售业4种类型。从内容来看，基本格式相同但根据行业的属性及经营特点所反映的侧重点略有不同，具体内容见表。 二、调查报告的特点 （一）重点信息突出。报告信息集中，从客户情况到股东个人，从经营情况

2、到财务状况、实物资产明细，条理清晰，层次分明，内容集中，利于后台阅读决策。 （二）依赖于表格、图片佐证。报告有632处空格及22处有字数限制的简单文字要求，完成整个报告全部文字撰写控制在1000字以内，可谓言简意赅。但其需填写的空格数量是我行的2.4倍，而且都是经过筛选出的对信贷决策有直接帮助的有效信息。另外通过现场拍摄的企业厂房、产成品细节、办公室及高管的照片和权威网站信息的网络截屏给无法亲临现场的风控人员和评审会成员以直观的感受。 （三）依赖第三方信息的核实。公司对于企业提供的所有资料均需经过核实程序，核实的途径有:银行流水、纳税报表、合同抽查、能耗对比、出入库抽查。在调查报告中不惜占用6

3、5个空格的篇幅要求调查人员明确核实的方法，并要求将收款凭证、出入库记录及水电气缴费单原件及复印件核对后留档。而房产估价的正确性来自于相关房产网站提供的抵押物位置图及权威部门统计的同区域同类型房产成交均价。 （四）重视对企业资产的摸底。强调对企业、法人代表、实际控制人、主要股东及其配偶、子女等直系亲属名下主要资产的掌握，精确到房产证号、车牌号码、购置时间、购置价格。甚至对担保人名下的全部动产和不动产也要求提供资产线索以备不时之需。 （五）注重对企业主要股东人品的了解。报告关于股东个人及核心团队成员的相关信息多达88个空格及4段文字介绍，涵盖婚姻状况、学历认证、社会地位、银行征信和涉案情况等，并且

4、专门设计有关个人征信状况的一览表，方便后台人员阅读。同时在申报书中需填写企业在人行贷款卡信息，及时掌握企业贷款、担保情况、质态等情况。另外要求在法院网上查阅借款企业、担保单位和主要股东涉案信息，并将查询结果截屏复制到调查报告中，做为对拟担保对象审查的重要环节。 三、对我行信贷业务申报书模板的优化建议 （一）加强对企业资料描述的科学性。在当前的市场形势下，从防范信用风险的角度出发，进一步加强客户经理所收集客户资料的多样性。并从保持前台工作量基本稳定、保证业务时效性的角度出发，相应减少长篇大论的分析论证而以保证资料呈现的完整度为主。1.对企业赖以生存的竞争优势的判断，增加企业经营模式、核心产品及同

5、类产品的市场状况、上下游客户的名单等；2.对企业法人代表品行的了解，增加婚姻状况、家庭成员情况、个人征信情况资料、司法查询结果等；3.对企业、股东名下动产和不动产信息的查询掌握，包括配偶、子女名下的实物资产，尽可能做到要素齐全。从现实案例来看，掌握借款人的资产信息越多，对防范其违约的震慑力越大。 （二）加强对企业提供资料的核实。通过核对第三方信息和查询政府部门、行业协会的网站对企业提供的资料进行交叉验证。1.其他银行的信贷政策，包括他行的授信批复、近半年结算账户往来流水单等；2.企业的纳税情况，包括授信前一年的纳税报表、增值税（所得税）纳税申报表、最近两个月开票明细等；3.企业能源消耗情况，通

6、过前6个月缴纳水电气费的单据，了解企业生产用水电气量，并与产成品及销售收入进行对比。 （三）加强对受理、审批工作的支持。只有前台所收集信息在后传的过程不失真，才能使得后台审批人员充分掌握企业生存状况，做出较为合理的取舍。1.公司要求调查人员现场拍摄企业高管、厂区远景、厂房外观、厂房内部生产情况、仓库内部情况的照片，并作为调查报告的附件上呈评审委员会。借鉴这种简单可行的做法不但使审批人员对企业的管理状况有直观的感受，更便于对其资产的价值高低做出初步判断。2.将部分基本资料以表格的形式固化在额度授信申报书中，如企业人行贷款卡信息摘要及个人征信系统的查询结果，减少后台重复查询的工作量，减低查询成本。3.在小企业授信申报书与企业信