中山工厂2021年12月的记账凭证(会计分录)

1、本文格式为word版，下载可任意编辑中山工厂2021年12月的记账凭证(会计分录) 中山工厂2021年12月记账凭证会计分录 中山工厂2021年12月记账凭证 本书记账凭证的格式和内容为： 第 ？笔业务(本笔记账凭证所对应的凭证号) 凭证字 凭证号 年/月/日 附件张数 cr:250202(应付债券-利息调整) 100,000.00 第5笔业务(5-1,5-2) 付0004 2021/12/5 附件张数2 支付债券印刷费和手续费 dr:160402(在建工程-扩建车间工程) 5,000.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 5,000.00 (结算方法:转账支票,票号1

2、0001682,日期2021.12.05) 第6笔业务(6-1,6-2) 付0005 2021/12/5 附件张数2 周明借支差旅费 dr:122105(其他应收款-周明) 700.00 (票号0001,日期2021.12.05,业务科/周明) cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 700.00 (结算方式:现金支票,票号1013489,日期2021.12.05) 第7笔业务(7-1,7-2) 付0006 2021/12/6 附件张数2 拨付业务科备用金 dr:122104(其他应收款-业务科) 1,000.00 (部门:业务科,个人:王东,票号:1001,日期2021.12

3、.06) cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 1,000.00 (结算方式:现金支票,票号1013488,日期2021.12.06) 第8笔业务(8-1) 付0007 2021/12/6 附件张数1 预付光兴公司货款 dr:112301(预付账款-光兴公司) 50,000.00 (供应商:光兴公司,业务员:王东,票号:1001,日 期:2021.12.06) cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 50,000.00 (结算方式:托付付款,票号23,日期2021.12.06) 第9笔业务(9-1,9-2) 转0002 2021/12/6 附件张数2 选购材料

4、开出汇票 dr:140101(材料选购-a材料) 11,500.00 (数量5,000,单价2.30) dr:140102(材料选购-b材料) 9,000.00 (数量5,000,单价1.80) dr:140105(材料选购-其他材料) 1,500.00 dr:22210101(应交税费-应交增值税-进项税额) 3,740.00 cr:220211(应付票据-华达公司) 25,740.00 (供应商:华达公司,业务员:王五,票号20215,日期2021.12.06) 第9笔业务(9-3) 付0008 2021/12/6 附件张数1 支付银行汇票承兑手续费 dr:660302(财务费用-其他)

5、80.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 80.00 (结算方式:转账支票,票号10001679,日期2021.12.06) 第10笔业务(10-1) 转0003 2021/12/7 附件张数1 验收上月选购的c材料入库 dr:140303(原材料-c材料) 22,400.00 cr:140103(材料选购-c材料) 22,400.00 (数量1,400,单价16.00) 第11笔业务(11-1) 转0004 2021/12/7 附件张数1 以设备对明东公司长期投资 dr:1606(固定资产清理) 160,000.00 dr:1602(累计折旧) 40,000.00

6、cr:160103(固定资产-不需用固定资产) 200,000.00 第11笔业务(11-1) 转0005 2021/12/7 附件张数0 以设备对明东公司长期投资 dr:15110201(长期股权投资-其他股权投资-明东公司) 170,000.00 cr:1606(固定资产清理) 160,000.00 cr:630101(营业外收入-处置固定资产净收益) 10,000.00 第11笔业务(11-2,11-3,11-4) 转0006 2021/12/7 附件张数3 以a,b材料向明东公司长期投资 dr:15110201(长期股权投资-其他股权投资-明东公司) 83,955.69 cr:1403

7、01(原材料-a材料) 29,820.00 (数量13,312.50,单价2.24) cr:140302(原材料-b材料) 40,180.00 (数量24,500,单价1.64) cr:14040101(材料本钱差异-原材料-a材料) 748.48 cr:14040102(材料本钱差异-原材料-b材料) 1,008.52 cr:22210105(应交税费-应交增值税-销项税额) 12,198.69 第11笔业务(11-5) 付0009 2021/12/7 附件张数1 以人民币向明东公司长期投资 dr:15110201(长期股权投资-其他股权投资-明东公司) 100,000.00 cr:1002

8、0211(银行存款-工商银行-东区支行) 100,000.00 (结算方式:转账支票,票号10001860,日期2021.12.07) 第12笔业务(12-1) 转0007 2021/12/8 附件张数1 验收汽油入库 dr:140305(原材料-燃料) 2,600.00 (数量2,单价1300.00) cr:140104(材料选购-燃料) 2,600.00 (数量2,单价1300.00) 第13笔业务(13-1,13-2) 收0002 2021/12/8 附件张数2 收到销售a,b产品的货款 dr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 53,820.00 (结算方式:转账支票,票

9、号20001878,日期2021.12.08) cr:600101(主营业务收入-a产品) 32,400.00 (数量800,单价40.5) cr:600102(主营业务收入-b产品) 13,600.00 (数量200,单价68.00) cr:22210105(应交税费-应交增值税-销项税额) 7,820.00 第14笔业务(14-1,14-2,14-3,14-4) 付0010 2021/12/8 附件张数4 支付a,b材料款 dr:140101(材料选购-a材料) 11,275.00 (数量5,000,单价2.255) dr:140102(材料选购-b材料) 8,275.00 (数量5,00

10、0,单价1.655) dr:22210101(应交税费-应交增值税-进项税额) 3,230.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 22,780.00 (结算方式:异地托收承付,票号0002,日期2021.12.08) 第14笔业务(14-5) 转0008 2021/12/8 附件张数1 验收a,b材料入库 dr:140301(原材料-a材料) 11,200.00 (数量5,000,单价2.24) dr:140302(原材料-b材料) 8,200.00 (数量5,000,单价1.64) cr:140101(材料选购-a材料) 11,200.00 cr:140102(材料选

11、购-b材料) 8,200.00 第15笔业务(15-1) 转0009 2021/12/8 附件张数1 计提本月固定资产折旧 dr:510101(制造费用-折旧费) 11,526.00 dr:50010201(生产本钱-帮助生产本钱-修配车间) 765.00 dr:50010202(生产本钱-帮助生产本钱-动力车间) 284.00 dr:660201(管理费用-折旧费) 4,344.00 cr:1602(累计折旧) 16,919.00 第16笔业务(16-1) 收0003 2021/12/8 附件张数1 收到甲公司上月的销货款 dr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 73,230

12、.00 (结算方式:异地托收承付,票号0003,日期2021.11.26) cr:112201(应收账款-甲公司) 73,230.00 (单位:甲公司,业务员:王五,票号0003,日期2021.11.26) 第17笔业务(17-1,17-2) 转0010 2021/12/8 附件张数2 提取工会经费和职工教育经费 dr:660202(管理费用-工会经费) 1,013.68 dr:660203(管理费用-职工教育经费) 760.26 (数量5,000,单价2.24) (数量5,000,单价1.64) cr:221105(应付职工薪酬-工会经费) 1,013.68 cr:221106(应付职工薪酬

13、-职工教育经费) 760.26 第17笔业务(17-3,17-4) 付0011 2021/12/8 附件张数2 支付工会经费 dr:221105(应付职工薪酬-工会经费) 1,013.68 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 1,013.68 (结算方式:转账支票,票号10001683,日期2021.12.08) 第18笔业务(18-1) 转0011 2021/12/9 附件张数1 验收上月选购的其他材料入库 dr:140306(原材料-其他材料) 4,460.00 cr:140105(材料选购-其他材料) 4,460.00 第19笔业务(19-1) 付0012 2021/

14、12/9 1 缴交税金 dr:22210110(应交税费-应交增值税-未交增值税) 11,078.76 dr:222107(应交税费-应交城市维护建设税) 1,105.24 dr:222112(应交税费-应交教育费附加) 243.68 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 12,427.68 (结算方式:托付付款,票号00194525,日期2021.12.09) 第20笔业务(20-1) 付0013 2021/12/9 附件张数1 代明生工厂垫付运费 dr:112204(应收账款-明生工厂) 200.00 (单位:明生工厂,业务员:王五,票号10001684,日期2021.1

15、2.09) cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 200.00 (结算方式:转账支票,票号10001684,日期2021.12.09) 第20笔业务(20-2,20-3,20-4) 转0012 2021/12/9 附件张数3 向明生工厂销售c材料 dr:112204(应收账款-明生工厂) 4,563.00 (单位:明生工厂, 业务员:王五,票号0004,日期2021.12.09) cr:605101(其他业务收入-材料销售) 3,900.00 (数量200,单价19.50) cr:22210105(应交税费-应交增值税-销项税额) 663.00 第21笔业务(21-1,21-

16、2) 收0004 2021/12/10 附件张数2 收到销售a,b产品的货款 dr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 281,151.00 (结算方式:现金缴款,票号514016,日期2021.12.10) cr:600101(主营业务收入-a产品) 56,700.00 (数量1,400,单价40.50) cr:600102(主营业务收入-b产品) 183,600.00 (数量2,700,单价68.00) cr:22210105(应交税费-应交增值税-销项税额) 40,851.00 第22笔业务(22-1,22-2,22-3) 付0014 2021/12/11 附件张数3 支付

17、职工医药费 dr:221102(应付职工薪酬职工福利) 1,262.00 dr:122102(其他应收款-家属医药费) 200.00 (部门:办公室,个人:刘明,票号42486,日期2021.12.11) cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 1,462.00 (结算方式:转账支票,票号1001692,日期2021.12.11) 第23笔业务(23-1) 转0013 2021/12/11 附件张数1 验收上月选购的a,b材料入库 dr:140301(原材料-a材料) 7,840.00 (数量3,500,单价2.24) dr:140302(原材料-b材料) 10,660.00

18、(数量6,500,单价1.64) cr:140101(材料选购-a材料) 7,840.00 (数量3,500,单价2.24) cr:140102(材料选购-b材料) 10,660.00 (数量6,500,单价1.64) 第24笔业务(24-1,24-2,24-3,24-4) 付0015 2021/12/12 附件张数4 支付选购华达公司a,b材料款 dr:140101(材料选购-a材料) 6,675.00 (数量3,000,单价2.225) dr:140102(材料选购-b材料) 4,725.00 (数量3,000,单价1.575) dr:22210101(应交税费-应交增值税-进项税额) 1

19、,861.50 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 13,261.50 (结算方式:异地托收承付,票号0005,日期2021.12.07) 第25笔业务(25-1) 转0014 2021/12/13 附件张数1 发料托付文东厂加工 dr:140801(托付加工物资-文东厂) 4,848.72 cr:140301(原材料-a材料) 4,480.00 (数量2,000,单价2.24) cr:140306(原材料-其他材料) 250.00 cr:14040101(材料本钱差异-原材料-a材料) 112.45 cr:14040106(材料本钱差异-原材料-其他材料) 6.27 第2

20、5笔业务(25-2,25-3) 付0016 2021/12/13 附件张数2 支付托付加工材料的运杂费 dr:140801(托付加工物资-文东厂) 160.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 160.00 (结算方式:转账支票,票号10001685,日期2021.12.13) 第26笔业务(26-1,26-2) 转0015 2021/12/14附件张数2 向南口公司赊售a,b产品 dr:112205(应收账款-南口公司) 210,670.20 (单位:南口公司, 业务员:王五,票号0006,日期2021.12.14) cr:600101(主营业务收入-a产品) 37,

21、260.00 (数量920,单价40.50) cr:600102(主营业务收入-b产品) 142,800.00 (数量2,100,单价68.00) cr:22210105(应交税费-应交增值税-销项税额) 30,610.20 第26笔业务(26-3,26-4) 付0017 2021/12/14 附件张数2 代南口公司垫付运杂费 dr:112205(应收账款-南口公司) 2,247.90 (单位:南口公司, 业务员:王五,票号10001686,日期2021.12.14) cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 2,247.90 (结算方式:转账支票,票号10001686,日期20

22、21.12.14) 第27笔业务(27-1) 收0005 2021/12/14 附件张数1 收乙公司上月到期票据的面值 dr.10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 13,500.00 (结算方式:转账支票,票号20001979,日期2021.12.14) cr:112102(应收票据-乙公司) 13,500.00 (单位:乙公司, 业务员:王五,票号20001979,日期2021.12.14) 第28笔业务(28-1,28-3) 付0018 2021/12/14 附件张数2 补付光兴公司材料款 dr:112301(预付账款-光兴公司) 22,377.50 (单位:光兴公司, 业务员

23、:王五,票号0007,日期2021.12.08) cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 22,377.50 (结算方式:异地托收承付,票号0007,日期2021.12.08) 第28笔业务(28-2,28-4,28-6) 转0016 2021/12/14 附件张数3 向光兴公司选购a,c材料 dr:140101(材料选购-a材料) 5,237.67 (数量2,500,单价2.09507) dr:140103(材料选购-c材料) 53,162.33 (数量3,500,单价15.18924) dr:22210101(应交税费-应交增值税-进项税额) 9,477.50 cr:112

24、301(预付账款-光兴公司) 67,877.50 (单位:光兴公司, 业务员:王五,票号0757644,日期2021.12.14) 第28笔业务(28-5) 转0017 2021/12/14 附件张数1 验收a,c材料入库 dr:140301(原材料-a材料) 5,600.00 (数量2,500,单价2.24) dr:140303(原材料-c材料) 56,000.00 (数量3,500,单价16.00) cr:140101(材料选购-a材料) 5,600.00 (数量2,500,单价2.24) cr:140103(材料选购-c材料) 56,000.00 (数量3,500,单价16.00) 第2

25、9笔业务(29-1,29-2) 付0019 2021/12/15 附件张数2 支付购入短期债券款及手续费 dr:110102(交易性金融资产-债券) 50,000.00 dr:6111(投资收益) 250.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 50,250.00 (结算方式:转账支票,票号10001687,日期2021.12.15) 第30笔业务(30-1,30-2) 付0020 2021/12/16 附件张数2 支付总公司管理费 dr:660216(管理费用-其他) 5,000.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 5,000.00 (结算方式

26、:转账支票,票号1001689,日期2021.12.16) 第31笔业务(31-1,31-2) 付0021 2021/12/16 附件张数2 支付医务室购置药品及器械款 dr:221102(应付职工薪酬-职工福利) 3,486.60 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 3,486.60 (结算方式:转账支票,票号1001690,日期2021.12.16) 第32笔业务(32-1,32-2) 付0022 2021/12/16 附件张数2 支付生产车间扩建工程临时工资 dr:160402(在建工程-扩建车间工程) 350.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支

27、行) 350.00 (结算方式:现金支票,票号1013490,日期2021.12.16) 第33笔业务(33-1) 转0018 2021/12/17 附件张数1 代扣职工费用 dr:221101(应付职工薪酬-工资) 1,501.00 cr:122103(其他应收款-水电费) 411.00 (部门:办公室,个人:代扣水电费,日期2021.12.17) cr:122102(其他应收款-家属医药费) 244.00 (部门:办公室,个人:家属医药费,日期2021.12.17) cr:224102(其他应付款-职工食堂) 112.00 (部门:职工食堂) cr:224103(其他应付款-代扣代交社会保

28、险费) 734.00 第33笔业务(33-2) 付0023 2021/12/17 附件张数1 支付职工工资 dr:221101(应付职工薪酬-工资) 47,380.56 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 47,380.56 (结算方式:托付付款,票号6513,日期2021.12.17) 第34笔业务(34-1,34-2) 付0024 2021/12/17 附件张数2 支付社会保险费 dr:660208(管理费用-社会保险费) 6,615.00 dr:224103(其他应付款-代扣代交社会保险费) 734.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 7,3

29、49.00 (结算方式:转账支票,票号1001691,日期2021.12.17) 第35笔业务(35-1,35-2) 收0006 2021/12/17 附件张数2 收到销售的材料款 dr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 6,054.75 (结算方式:转账支票,票号20211678,日期2021.12.17) cr:605101(其他业务收入-材料销售) 5,175.00 (数量1,500,单价3.45) cr:22210105(应交税费-应交增值税-销项税额) 879.75 第36笔业务(36-1) 付0025 2021/12/18 附件张数1 支付职工食堂代扣的伙食费 dr

30、:224102(其他应付款-职工食堂) 112.00 (部门:职工食堂) cr:1001(库存现金) 112.00 第37笔业务(37-1,37-2) 付0026 2021/12/18 附件张数72 业务科报销费用及补足备用金 dr:660206(管理费用-差旅费) 76.00 dr:660207(管理费用-办公费) 320.00 dr:660216(管理费用-其他) 84.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 480.00 (结算方式:现金支票,票号1013491,日期2021.12.18) 第38笔业务(38-1) 转0019 2021/12/18 附件张数1 李文

31、报销差旅费 dr:660102(销售费用-差旅费) 1,578.00 cr:122101(其他应收款-李文) 1,578.00 (部门:销售科,个人:李文,票号:202118,日期2021.12.18) 第38笔业务(38-2) 收0007 2021/12/18 附件张数1 收回李文报销差旅费的余款 dr:1001(库存现金) 122.00 cr:122101(其他应收款-李文) 122.00 (部门:销售科,个人:李文,日期2021.12.18) 第39笔业务(39-1,39-2) 付0027 2021/12/19 附件张数2 支付职工培训费 dr:221106(应付职工薪酬-职工教育经费)

32、 600.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 600.00 (结算方式:转账支票,票号1001688,日期2021.12.19) 第40笔业务(40-1) 收0008 2021/12/20 附件张数1 收到甲公司票据贴现款 dr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 49,783.33 (结算方式:银行汇票,票号6,日期2021.12.20) cr:112101(应收票据-甲公司) 49,783.33 (单位:甲公司,票号6,业务员:王五,日期2021.10.20) 第40笔业务(40-1) 转0020 2021/12/20 附件张数1 甲公司票据贴现利息

33、入账 dr:660301(财务费用-利息支出) 216.67 cr:112101(应收票据-甲公司) 216.67 (单位:甲公司,票号6,业务员:王五,日期2021.10.20) 第41笔业务(41-1) 转0021 2021/12/20附件张数1 验收12日的a,b材料入库 dr:140301(原材料-a材料) 6,720.00 (数量3,000,单价2.24) dr:140302(原材料-b材料) 4,920.00 (数量3,000,单价1.64) cr:140101(材料选购-a材料) 6,720.00 (数量3,000,单价2.24) cr:140102(材料选购-b材料) 4,92

34、0.00 (数量3,000,单价1.64) 第42笔业务(42-1,42-2) 付0028 2021/12/20 附件张数2 支付文东厂加工费及税款 dr:140801(托付加工物资-文东厂) 2,920.00 (数量5,000,单价0.584) dr:22210101(应交税费-应交增值税-进项税额) 496.40 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 3,416.40 (结算方式:转账支票,票号1001693,日期2021.12.20) 第43笔业务(43-1) 转0022 2021/12/21 附件张数1 验收托付文东厂加工的备件入库 dr:140304(原材料-修理用

35、备件) 7,000.00 (数量5,000,单价1.400) dr:14040104(材料本钱差异-原材料-修理用备件) 1,128.72 cr:140801(托付加工物资-文东厂) 8,128.72 (数量5,000,单价1.62574) 第43笔业务(43-2,43-3) 付0029 2021/12/21 附件张数2 支付加工备件的运杂费 dr:140801(托付加工物资-文东厂) 200.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 200.00 (结算方式:转账支票,票号1001694,日期2021.12.21) 第44笔业务(44-1,44-2,44-3,44-4)

36、付0030 2021/12/21 附件张数4 支付华达公司的a,b材料款 dr:140101(材料选购-a材料) 4,264.00 (数量2,000,单价2.132) dr:140102(材料选购-b材料) 6,078.80 (数量3,500,单价1.7368) dr:140105(材料选购-其他材料) 1,097.20 dr:22210101(应交税费-应交增值税-进项税额) 1,870.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 13,310.00 (结算方式:异地托收承付,票号0008,日期2021.12.16) 第44笔业务(44-5) 转0023 2021/12/2

37、1 附件张数1 验收a,b材料入库 dr:140301(原材料-a材料) 4,480.00 (数量2,000,单价2.240) dr:140302(原材料-b材料) 5,740.00 (数量3,500,单价1.640) dr:140306(原材料-其他材料) 1,092.20 cr:140101(材料选购-a材料) 4,480.00 (数量2,000,单价2.240) cr:140102(材料选购-b材料) 5,740.00 (数量3,500,单价1.640) cr:140105(材料选购-其他材料) 1,092.20 第45笔业务(45-1) 转0024 2021/12/21 附件张数1 业

38、务科周明报销差旅费 dr:660206(管理费用-差旅费) 700.00 cr:122105(其他应收款-周明) 700.00 (部门:业务科,个人:周明,票号:103,日期2021.12.21) 第45笔业务(45-2) 付0031 2021/12/21 附件张数1 补付业务科周明差旅费差额 dr:660206(管理费用-差旅费) 50.00 cr:1001(库存现金) 50.00 第46笔业务(46-1,46-2) 付0032 2021/12/22 附件张数2 业务科报销费用及补足备用金 dr:660211(管理费用-业务款待费) 794.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-

39、东区支行) 794.00 (结算方式:现金支票,票号1013494,日期2021.12.22) 第47笔业务(47-1,47-2) 收0009 2021/12/22 附件张数2 收到仓库租金 dr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 3,000.00 (结算方式:转账支票,票号200026969,日期2021.12.22) cr:605102(其他业务收入-固定资产出租) 3,000.00 第48笔业务(48-1,48-2,48-3) 付0033 2021/12/23 附件张数3 支付专利登记费及公证费 dr:170101(无形资产-专利权) 3,000.00 cr:100202

40、11(银行存款-工商银行-东区支行) 3,000.00 (结算方式:转账支票,票号10001695,日期2021.12.23) 第49笔业务(49-1,49-2,49-3) 付0034 2021/12/23 附件张数3 安排本月电费 dr:5001010103(生产本钱-基本生产本钱-a产品-制造费用) 7,487.58 (数量15,594,单价0.48) dr:5001010203(生产本钱-基本生产本钱-b产品-制造费用) 15,461.08 (数量32,200,单价0.48) dr:50010201(生产本钱-帮助生产本钱-修配车间) 228.08 dr:50010202(生产本钱-帮助

41、生产本钱-动力车间) 11.76 dr:510104(制造费用-水电费) 648.21 dr:660216(管理费用-其他) 495.29 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 24,332.00 (结算方式:托付收款,票号49473,日期2021.12.23) 第50笔业务(50-1,50-2) 付0035 2021/12/24 附件张数2 支付购入的低值易耗品款 dr:14010601(材料选购-低值易耗品-电钻) 160.00 (数量1,单价160) dr:14010602(材料选购-低值易耗品-风机) 218.00 (数量1,单价218) dr:22210101(应交

42、税费-应交增值税-进项税额) 64.26 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 442.26 (结算方式:转账支票,票号10001698,日期2021.12.24) 第50笔业务(50-3) 转0025 2021/12/24 附件张数1 验收低值易耗品入库 dr:14110201(周转材料-低值易耗品-在库低值易耗品) 374.00 (数量2,单价187) cr:14010601(材料选购-低值易耗品-电钻) 160.00 (数量1,单价160) cr:14010602(材料选购-低值易耗品-风机) 214.00 (数量1,单价214) 第51笔业务(51-1,51-2) 付0036 2021/12/25 附件张数2 支付车间扩建工程的设计费 dr:160402(在建工程-扩建车间工程) 825.00 cr:10020211(银行存款-工商银行-东区支行) 825.00 (结算方式:转账支票,票号10001697,日期2021.12.25) 第52笔业务(52-1) 收0010 2021/12/25 附件张数1 收到出售闲