铁钉工程项目流动资金估算（工程管理）

1、泓域咨询/铁钉工程项目流动资金估算铁钉工程项目流动资金估算一、 系数估算法（一）朗格系数法该方法以设备购置费为基础，乘以适当系数来推算项目的建设投资。运用朗格系数法估算投资，方法比较简单，但由于没有考虑项目（或装置）规模大小、设备材质的影响以及不同地区自然、地理条件差异的影响，所以估算的准确度不高。（二）设备及厂房系数法该方法在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上，其他专业工程的投资参照类似项目的统计资料。与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的则按厂房土建投资系数计算，两类投资加起来，再加上拟建项目的其他有关费用，即为拟建项目的建设投资。二、 比例估算法比例估算法可

2、分为两种：（一）以拟建项目的设备购置费为基数进行估算该方法以拟建项目的设备购置费为基数，根据已建成的同类项目的建筑工程费和安装工程费占设备购置费的百分比，求出相应的建筑工程费和安装工程费，再加上拟建项目的其他费用（包括工程建设其他费用和预备费等），其总和即为拟建项目的建设投资。（二）以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算该方法以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据同类型的已建项目的有关统计资料，各专业工程（总图、土建、暖通、给排水、管道、电气、电信及自控等）占工艺设备投资（包括运杂费和安装费）的百分比，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资（包括工艺设备投资）相加求和，再加上拟建项目的其

3、他有关费用，即为拟建项目的建设投资。固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13287.9414294.18788.7028370.821.1建筑工程费13287.9413287.941.2设备购置费14294.1814294.181.3安装工程费788.70788.702其他费用1495.341495.343预备费823.11823.113.1基本预备费495.86495.863.2涨价预备费327.25327.254建设期利息836.69836.695合计31525.96三、 项目概述（一）项目基本情况1、项目名称：铁钉工程项目2、承办单位名称：x

4、x投资管理公司3、项目性质：技术改造4、项目建设地点：xx园区5、项目联系人：钱xx（二）主办单位基本情况公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托

5、优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工

6、作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。（三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xx园区，占地面积约93.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。四、 项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建

7、设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资40130.80万元，其中：建设投资32252.81万元，占项目总投资的80.37%；建设期利息836.69万元，占项目总投资的2.08%；流动资金7041.30万元，占项目总投资的17.55%。五、 资金筹措方案（一）项目资本金筹措方案项目总投资40130.80万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）23055.29万元。（二）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额17075.51万元。六、 项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（sp）：81100.00万元。2、年综合总成本

8、费用（tc）：67345.65万元。3、项目达产年净利润（np）：10031.85万元。4、财务内部收益率（firr）：18.14%。5、全部投资回收期（pt）：6.26年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（bep）：34589.57万元（产值）。七、 项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。八、 建设期利息估算的前提条件进行建设期利息估算必须先完成以下各项工作：1建设投资估算及其分年投资计划；2确定项目资本金（注册资本）数额及其分年投入计划；3确定项目债务资金的筹措方式（银行贷款或企业债券）及债务资金成本率银行贷款利率或企业债券利率及

9、发行手续费率等）。九、 建设期利息的估算方法估算建设期利息应按有效利率计息。项目在建设期内如能用非债务资金按期支付利息，应按单利计息；在建设期内如不支付利息，或用贷款支付利息应按复利计息。项目评价中对借款额在建设期各年年内按月、按季均衡发生的项目，为了简化计算，通常假设借款发生当年均在年中使用，按半年计息，其后年份按全年计息。对借款额在建设期各年年初发生的项目，则应按全年计息。建设期利息的计算要根据借款在建设期各年年初发生或者在各年年内均衡发生，采用不同的计算公式。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息836.69209.17627.521.1.1期初借款余额

10、8537.7551.1.2当期借款17075.518537.758537.751.1.3当期应计利息836.69209.17627.521.1.4期末借款余额8537.75517075.511.2其他融资费用1.3小计836.69209.17627.522债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计836.69209.17627.52十、 分年投资计划表的编制估算出项目建设投资、建设期利息和流动资金后，应根据项目计划进度的安排，编制分年投资计划表。实际工作中往往将项目总投资估算表、分年投资计划表和

11、资金筹措表合而为编制“项目总投资使用计划与资金筹措表”。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资40130.80100.00%1.1建设投资32252.8180.37%1.1.1工程费用28370.8270.70%1.1.1.1建筑工程费13287.9433.11%1.1.1.2设备购置费14294.1835.62%1.1.1.3安装工程费788.701.97%1.1.2工程建设其他费用3058.887.62%1.1.2.1土地出让金1563.543.90%1.1.2.2其他前期费用1495.343.73%1.2.3预备费823.112.05%1.2.3.1基本预备费495

12、.861.24%1.2.3.2涨价预备费327.250.82%1.2建设期利息836.692.08%1.3流动资金7041.3017.55%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资40130.80100.00%1.1建设投资32252.8180.37%1.2建设期利息836.692.08%1.3流动资金7041.3017.55%2资金筹措40130.80100.00%2.1项目资本金23055.2957.45%2.1.1用于建设投资15177.3037.82%2.1.2用于建设期利息836.692.08%2.1.3用于流动资金7041.3017.55%2.2债

13、务资金17075.5142.55%2.2.1用于建设投资17075.5142.55%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十一、 流动资金估算应注意的问题1投入物和产出物采用不含增值税销项税额和进项税额的价格时，流动资金估算中应注意将销项税额和进项税额分别包含在相应的收入和成本支出中。2技术改造项目采用有无对比法进行财务分析或经济分析时，其增量流动资金可能出现负值的情况。当增量流动资金出现负值时，对不同方案之间的效益比选应体现出流动资金的变化，以客观公正反映各方案的相对效益，而对选定的上报方案而言，其增量流动资金只能取零。3项目投产初期所需流动资金在实际工作中应在项目投产

14、前筹措。为简化计算，项目评价中流动资金可从投产第一年开始安排，运营负荷增长，流动资金也随之增加，但采用分项详细估算法估算流动资金时，运营期各年的流动资金数额应按照上述计算公式分别进行估算，不能简单地按100%运营负荷下的流动资金乘以投产期运营负荷估算。十二、 扩大指标估算法扩大指标估算法简便易行，但准确度不如分项详细估算法，在项目初步可行性研究阶段可采用扩大指标估算法。某些流动资金需要量小的行业项目或非制造业项目在可行性研究阶段也可采用扩大指标估算法，扩大指标估算法是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）、或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）、或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0046301.8649388.6561735.811.1应收账款0.0020835.8322224.8927781.111.2存货0.0016205.6517286.0221607.531.2.1原辅材料0.004861.695185.816482.261.2.2燃料动力0.00243.08259.29324.111.2.3在产品0.007454.597951.579939.461.2.4产成品0.003646.273889.354861.691.3现金0.003704.143951.0949