国有商业银行改革论文

1、我国国有商业银行股份制改革的原因和面临的问题经济学院 经济学1班董笑言100701110我国国有商业银行股份制改革的原因和面临的问题摘要：2003年开始，我国以国家控股的股份制商业银行改革试点为起点，以完善治理结构、转换经营机制、促进绩效进步为主要目标，开始了国有商业银行股份制改革的进程。国有商业银行股份制改革的核心就是将银行业改革由治标为主转移到以治本为主上来，通过标本兼治使之真正走上健康发展轨道，本次股改从总体上分为三个步骤：财务重组、公司治理改革及资本市场上市。本文主要分析商业银行改革的必然性与必要性和在改革过程中遇到的问题，并试图给予政策建议。关键词：国有商业银行；股份制改革；必然性；

2、必要性；问题一、 引言股份制，是以入股方式把分散的，属于不同人所有的生产要素集中起来，统一使用，合伙经营，自负盈亏，按股分红的一种经济组织形式。股份制的基本特征是生产要素的所有权与使用权分离，在保持所有权不变的前提下，把分散的使用权转化为集中的使用权。2003年12月31日，通过中央汇金投资有限责任公司（以下简称汇金公司）对中国银行、中国建设银行（以下简称两家试点银行）注资450亿美元，正式启动国有独资商业银行股份制改革试点工作。2004年8月26日和9月21日两家试点银行相继改组为股份有限公司，按照建立现代金融企业制度的要求，建立了现代公司治理结构的基本框架。汇金公司代表国家 对两家试点银行

3、行使出资人权力，较好地解决了国有商业银行长期存在的产权主体虚置问题。2005年，政府决定对中国工商银行注资150亿美元，以深化国有商业银行的股份制改革。四大国有商业银行中的三家都已经上市，中国农业银行的股改上市也在积极筹划之中。在这样的背景下，本文将主要研究国有商业银行股份制改革的必然性与必要性和面临的问题。二、 国有商业银行改革的必然性国有商业银行改革的必然性即国有商业银行在当前银行体制中所存在的弊端，国有商业银行由于各种体制及自身问题的影响使国有商业银行在转轨中存在许多必须要在更深层次中探索和解决的问题。（一）产权改革滞后，公司治理结构不完善国有商业银行长期以来作为计划经济体制下政府强力垄

4、断金融资源的制度安排，承担了国家宏观经济调控工具的角色，使之长期以来忽略了作为市场经济角色的企业法人治理结构的构建。主要表现为：1.产权单一，制衡功能失效。我国的国有商业银行股份制改造前均为国有独资商业银行，国家为唯一出资者，国家作为所有者是由政府部门代为行使所有者职能。四家国有商业银行，长期以来扮演着第二财政的角色，执行的是国家事业单位的内部管理制度，政银不分，形成所有者及职业银行家缺位的局面。国有商业银行不仅产权结构单一，而且缺乏一个人格化的产权主体，责权关系不确定，缺乏多元股权制衡，无法形成对经营管理者的有效约束。2.公司治理框架不健全，机制不完善。我国国有商业银行一直保持着浓厚的行政色

5、彩。一方面，国有商业银行承担着过多的政治使命，另一方面也导致管理人员对于政治前途的关心，从而有悖于商业银行的经营目标。在单一的产权结构和行政化的体制背景下，我国国有商业银行的公司治理结构很不健全，股东会和董事会尚未建立，监事会也是由政府派驻。这种不健全的公司治理结构很难保证其功能的正常发挥。3.存在“内部人控制”问题。国有独资商业银行的控制权实际上被政府官员掌握，一方面是国有商业银行的高级管理人员由政府任命，另一方面将控制权授予了经营管理人员，而国有独资商业银行的剩余索取权属于国家，从而出现政府官员目标与国家目标的偏离。在信息严重不对称，缺乏有效监督的条件下，很容易出现内部人控制问题，进而产生

6、严重的道德风险、经营风险。（二）资产质量差，不良资产比例偏高银行不良资产主要是指银行投放贷款后形成的信贷资产中，不符合安全性、流动性和盈利性原则，处于五级分类表中后三类而使银行资产风险加大并面临资本损失的那部分资产，它是衡量银行经营状况的一个主要指标之一。在国有商业银行的不良资产中，表现出以下几个特点：一是数额巨大；二是损失严重；三是地区间严重不平衡，加大了处置难度；四是财务状况严峻。其主要原因：一是国有商业银行承担了产业结构调整、体制转轨及国有企业改革的大量成本；二是金融制度不完善，借款企业的资本充足率过低，企业严重缺乏自有资金，生产经营过度依赖银行贷款，自我约束程度较差；三是长期以来金融会

7、计制度没有体现审慎原则，造成大量的虚实盈亏等；四是社会信用制度不健全，财务纪律差，借贷人逃废银行债务比较严重。据2002年末的统计，四大国有银行的不良债权高达20770亿元，占国有银行贷款总额的26.12%，是当年新增贷款额的1.61倍；而且四大国有商业银行除中国银行外，都没有达到巴塞尔协议所要求的资本充足率。这一事实表明，若不消除中国银行业产生坏账的内在机制，实行国有商业银行的改制，是很难化解中国银行体系的风险的。（三）资本充足率普遍偏低，资本结构不合理资本充足率由核心资本和附属资本组成，资本充足率越小，风险越大，安全度也越差，同时资本充足率也不能过高，否则会使银行财务杠杆比率下降，直接增加

8、筹集资金的成本，最终影响银行利润。1998年公布的巴塞尔协议规定商业银行的最低资本充足率必须达到8%，其中核心资本充足率不得低于4%，附属资本不能超过核心资本的100%。我国国有商业银行不仅资本充足率普遍偏低，而且资本结构单一，资本构成不合理，导致了加权风险资产总额过大，盈利能力不强，缺乏正常的补充资本金、提高资本充足率的渠道，使得国有商业银行处于高风险区域，同时发展后劲缺乏，削弱银行核心竞争力，影响存款人与社会公众对银行的信心，增大银行的破产风险，危及了我国整个金融体系的稳定。（四）规模粗放扩张，经营绩效较低，缺乏竞争力我国国有商业银行在经营上存在着两点明显问题：首先由于国有商业银行国有商业

9、银行承担了产业结构调整、体制转轨及国有企业改革等较多的社会职能，影响了国有商业银行本身作为企业的微观经营行为。其次在经营模式上，国有商业银行的粗放式经营的格局已不再适应当今的竞争形势和未来形势。我国国有商业银行规模过于庞大，盲目拓展业务范围、扩充网点，导致许多网点不仅不盈利，而且亏损。三、 国有商业银行改革的必要性国有商业银行改革的必要性即国有商业银行改革的有利因素。（一）亚洲金融危机的爆发亚洲金融危机的爆发提高了中国社会各界对于银行体系稳健经营重要性的认识，提高了对金融体系脆弱性可能带来的巨大金融风险的认识，也坚定了决策层改革国有银行体系的决心。（二）国有银行业绩改善目前随着中国国有银行改革

10、的进行，国有银行的经营业绩在不断改善，近年来，国有银行的不良贷款比例在以每年35个百分点的速度下降。（三）国有银行自身经营管理不善造成的不良贷款较少由于国有银行自身经营管理不善造成的不良贷款在整个不良贷款中所占比例并不高。根据中央银行的调查分析，国有商业银行不良贷款的历史形成主要来源于政府干预较多、法律环境薄弱和国有商业银行客户群管理不善等原因。（四）我国国有商业银行改革的成果2003年9月，国有商业银行股份制改革启动，中国银行与中国建设银行率先进行试点，国家动用450亿美元外汇储备为2家试点银行补充资本金。此后国家分别于2005年和2008年向中国工商银行和中国农业银行注资150亿美元和19

11、0亿美元。中国建设银行于2005年10月率先在香港联交所上市，2007年9月回归a股市场；中国银行的上市路径与之相同，2006年6月在香港联交所挂牌，7月在上海证交所挂牌；中国工商银行则于2006年10月同时在上海、香港两地挂牌。与此同时，包括进一步整顿中小银行金融机构、完善农村金融体系、推动政策性银行商业化改革等一系列金融稳定举措也陆续展开。股份制银行、城市商业银行、政策性银行、邮政储蓄机构及农村信用社等都加快了改革的步伐，通过坏账剥离、补充资本、转制及管理体制再造等多种方式化解金融风险，提升竞争力。四、 商业银行改革存在的问题（一）金融专业人才不足人才的缺乏是制约我国商业银行改革步伐的一个

12、重要因素，在短期内，我国在金融创新领域的人才严重缺乏，且能适应现在金融和国际竞争的国际管理的人才也寥寥无几，我国商业银行改革仍然任重道远。（二）不良资产数量大和资本充足率低下从己经完成改制的几大银行来看，通过国家对其历史上形成的不良资产进行巨额剥离、核销后，建行、中行、工行的不良贷款率都在4%左右，但他们同时还有占全部贷款25%左右的“关注类”贷款。根据历史情况分析，由“关注”贷款恶变为“次级”等不良贷款的比例往往大于其善变为“正常”贷款的比例。尽管为了达到上市要求，国家以注资和剥离不良资产的方式来使工行和建行的资本充足率达到8%以上，但是资本结构不合理、附属资本比重偏低、资本金来源单一、自我

13、积累能力较弱等问题仍然制约着国有商业银行的稳健经营和发展，而且国有商业银行内部成本和风险意识淡薄，资本管理效率低下。（三）信用风险增加，市场风险凸现长期以来，国有商业银行由国家信誉支持，可获得大量低成本的融资来维持其低效率的运转。而股份制改革意味着商业银行失去了国家信誉提供的完全信用担保，可能导致存款人信心的动摇而造成支付危机，如不能有效的控制信用风险，极有可能使国有商业银行陷入危险的境地。国有商业银行的股份制改革和上市，意味着经营货币业务的商业银行与资本市场的密切融合，这将使金融市场的市场风险和操作风险增加，银行业与证券业的连动风险难以避免，一旦出现汇率与利率的大幅波动，极有可能相互影响。（

14、四）上市及引入战略投资者作用有限由于股权限制，以个人身份出现的中小股东在股东大会的表决中无足轻重。由于国有股权的高度集中，董事会及监视会还是由国家这个大股东操纵，社会股东无力阻止国家这个大股东滥用权利或进行政府行政干预。虽然引入了战略投资者，并没有从根本上改变国有的本质属性。同时，外资银行参股我国商业银行是其在中国站稳脚跟并建立、完善客户群和营销网络所采取的一种战略性合作措施，利益的对立使得提高国有商业银行的管理水平，开发金融产品等期望不能完全实现。五、 小结综上所述，我国国有商业银行股份制改革使我国银行业体系的财务状况得到了明显好转，存量风险基本上得以化解，银行抵御风险的能力得到了显著提高，

15、也在一定程度上提高了银行的风险管理和服务能力。但是，我国银行体系仍然存在诸多的问题，改革仍然有待进一步深入。从国家和政府的角度上看，构建明晰的多元化金融产权结构、加快社会信用体系建设、逐步推进利率市场化改革、提高金融监管水平是推动商业银行改革的有效途径。而从国有商业银行自身出发，持续改善风险管理、改造业务流程和管理体制、利用现有的网络优势积极拓展新的利润增长点是其提升自身竞争实力，更有效地发挥其在经济发展中的重要作用的关键所在。参考文献：陈建和万建华，20002001：商业银行改革发展的回顾与展望，金融研究，2001年，第5期郭熙保和胡芸，国有商业银行改革存在的问题与解决措施，当代财经，201

16、0年，第5期吴敬琏，当代中国经济改革教程，上海远东出版社，2010年1月，217218页吴敬琏，银行改革：当前中国金融改革的重中之重，世界经济论坛，2009年，第4期中国人民银行统计司，各银行资产负债表（2002）周小川，系统性的体制转变，中国金融出版社，2008年12月，295296页下面是赠送的中秋节演讲辞，不需要的朋友可以下载后编辑删除！谢谢中秋佳节演讲词推荐中秋,怀一颗感恩之心老师们，同学们：秋浓了，月圆了，又一个中秋要到了!本周日，农历的八月十五，我国的传统节日中秋节。中秋节，处在一年秋季的中期，所以称为“中秋”，它仅仅次于春节，是我国的第二大传统节日。中秋的月最圆，中秋的月最明，中

17、秋的月最美，所以又被称为“团圆节”。金桂飘香，花好月圆，在这美好的节日里，人们赏月、吃月饼、走亲访友无论什么形式，都寄托着人们对生活的无限热爱和对美好生活的向往。中秋是中华瑰宝之一，有着深厚的文化底蕴。中国人特别讲究亲情，特别珍视团圆，中秋节尤为甚。中秋，是一个飘溢亲情的节日;中秋，是一个弥漫团圆的时节。这个时节，感受亲情、释放亲情、增进亲情;这个时节，盼望团圆、追求团圆、享受团圆这些，都已成为人们生活的主旋律。同学们，一定能背诵出许多关于中秋的千古佳句，比如“举头望明月，低头思故乡”、“但愿人长久，千里共婵娟”、“海上生明月，天涯共此时”这些佳句之所以能穿透历史的时空流传至今，不正是因为我们

18、人类有着的共同信念吗。中秋最美是亲情。一家人团聚在一起，讲不完的话，叙不完的情，诉说着人们同一个心声：亲情是黑暗中的灯塔，是荒漠中的甘泉，是雨后的彩虹中秋最美是思念。月亮最美，美不过思念;月亮最高，高不过想念。中秋圆月会把我们的目光和思念传递给我们想念的人和我们牵挂的人，祝他们没有忧愁，永远幸福，没有烦恼，永远快乐! 一、活动主题：游名校、赏名花，促交流，增感情二、活动背景：又到了阳春三月，阳光明媚，微风吹拂，正是踏青春游的好时节。借春天万物复苏之际，我们全班聚集在一起，彼此多一点接触，多一点沟通，共话美好未来，与此同时，也可以缓解一下紧张的学习压力。 相信在这次春游活动中，我们也能更亲近的接

19、触自然，感悟自然，同时吸收万物之灵气的同时感受名校的人文气息。三、活动目的：1. 丰富同学们的校园生活，陶冶情操。2. 领略优美自然风光，促进全班同学的交流，营造和谐融洽的集体氛围。 3. 为全体同学营造一种轻松自由的气氛，又可以加强同学们的团队意识。 4. 有效的利用活动的过程及其形式，让大家感受到我们班级的发展和进步。四、活动时间：xx年3月27日星期四五、活动参与对象：房产q1141全体及“家属”六、活动地点：武汉市华中农业大学校内七、活动流程策划：1、27日8点在校训时集合，乘车2、9点前往华农油菜基地、果园，赏花摄影3、10点30，回农家乐开始做饭，进行“我是厨王”大比拼4、1点30，收拾食品残物，开始集体活动5、4点，乘车返校八、职能分工及责任定岗1、调研组：负责前期的选址、策划的撰写、实地考察、交通工具的联系和检验组长：金雄成员：吴开慧2、安全保卫组：负责登记参加春游的人数，乘车前的人数的登记，集体活动时同学的请假的审批，安全知识的培训与教育，午餐制作的人员分组组长：徐杨超成员：王冲3、食材采购组：根据春游的人数和预算费用合理购买食材组长：胡晴莹成员：何晓艺4、活动组织组：在车上、赏花期间、主要是做饭完后的集体活动期间的活动的组织组长：武男成员：冯薏林5、厨艺大赛组织组：负责指导各个小组的午餐的准备，