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文档简介
1、会计年初工作计划 一年开头之际,想要有个好的开头,当然先要制定好一个工作方案,才能够使工作做的更好。下面是由我我为大家整理的“会计年初工作方案”,仅供参考,欢迎大家阅读。 会计年初工作方案【一】 一、加强规范管理、做好日常核算 1、依据公司核算要求和各部门的实际状况,根据会计法和企业会计制度的要求,做好财务软件的初始化工作。 2、协作会计师事务所对公司第七年度的年终会计报表进行审计,并按有关部门的要求,完成会计报表的汇总和上报工作。 3、协作外部审计机构对总公司上一年度财务收支状况进行审计,提高资金使用效益。 4、协作公司领导完成各责任中心经济责任指标的预算及制订工作,并做好公司有关财务管理制
2、度的拟稿工作,加强财务制度建设。 5、做好日常会计核算工作。根据会计制度,分清资金渠道,仔细审核每笔原始凭证,正确运用会计科目,编制会计凭证,进行记账。做到“三准时”:即准时编制有关会计报表,准时报送税务等部门;准时装订会计凭证;准时清理往来款项。出纳要严格根据现金管理方法和银行结算制度,办理现金收付和银行结算业务;准时精确登记银行、现金日记账,做到日清月结;严格支票领用手续,按规定签发觉金支票和转帐支票。 6、协作销售部了解货款回收状况,做好货款回收工作。 7、乐观筹措资金,从多方面保证公司资金运营的流畅。 8、努力加大新业务开拓力度,实现跨越式进展。企业将来的进展空间将重点集中在新业务领域
3、,务必在熟悉、机制、措施和组织推动等方面下真功夫,花大力气,力争使在较短时间内投资、进展新业务,走在同业前面,占据市场。 9、完成公司董事会及ceo临时交办的其他工作。 二、加强基础防范、做好平安工作 1、货币资金平安。定期检查现金提取、送存过程中的平安问题,检查现金是否超库存存放;对有关设备的完好性进行检查,若有隐患,准时处理并向上反映;准时加以整改。 2、票证管理平安。做好现金、收据、发票、各种有价票证的管理工作以及平安防范工作,确保不漏不遗不缺。 3、负责防火平安。严格执行用电管理规定并保证每日下班时切断主电源;对办公室吸烟进行严格管理,实行有效措施保证地上无乱扔烟头。 4、负责防盗平安
4、。定期检查平安措施的完好性,发觉问题准时处理并向上汇报。 三、加强考核考评、提高工作质量 1、严格遵守会计人员职业道德和有关规定,对违反规定的人员提出处理意见。 2、严格进行考勤工作。严格执行上下班制度,保证每日工作的正常进行。 3、要建立和健全各项管理基础工作制度,促进企业管理整体水平提高。企业内部各项管理基础工作制度,包括:财务管理制度、财产物资管理及清查盘点制度、行政管理制度,依据各项管理制度的基础工作的要求,实行岗位责任制,规定每个员工必需做什么、什么时候做、在什么状况下应怎么做,以及什么不能做,做错了怎么办等细则。这样,每个岗位的每个责任者对各自担当的财务管理基础工作都清晰,要求人人
5、遵守。通过实施这些制度,进一步提高企业管理整体水平。 4、建立和健全自我约束的企业机制,确保企业持续、稳定、协调进展,严格审核费用开支,掌握预算,加强资金日常调度与掌握,落实内部各层次、各部门的资金管理责任制。尽量避开无方案、无定额使用资金。 四、加强素养养成、推动队伍建设 随着后勤集团的不断壮大,面对日趋简单的市场和日益加大的竞争,提高财务人员素养日显重要。 1、仔细学习会计法、企业财务管理制度、工业企业会计制度和有关的财务制度,提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立坚固地依法理财的观念,做到有法必依,执法必严,违法必究,贯彻执行党的方针政策,自觉遵守法律、法规,维护财经纪律,
6、抵制不正之风。 2、加强业务学习,提高业务水平。定期进行业务培训,更新业务学问,扩大学问面。在把握基础学问的同时,加强计算机学问的学习,以适应现阶段财务管理的要求。与此同时,仔细学些税务、金融、等相关性学问,以拓展学问面,提高理论和实际操作水平。 3、加强学术沟通。学术沟通是提高会计人员素养的重要方面。通过撰写论文,可促进理论学问,有利于总结工作中的阅历,提高业务水平,还能提高写作力量和口述力量。通过对会计人员素养的培育,全面提高公司的财务管理水平,以适应新形势下对会计信息的快速的、精确的、真实的要求,确保公司和各部门各项工作有序运转和各项事业的进展。 会计年初工作方案【二】 我做财务工作已经
7、好多年,深知过去一年财务个人工作方案对加强财务管理、推动规范管理和加强财务学问学习训练,有着特别重要的作用。为了做到财务工作长方案,短支配。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟订了新的一年财务个人工作方案。 一、参与财务人员连续训练每年财务人员都要参与财政局组织的财务人员连续训练 首先参与财务人员连续训练,了解新准则体系框架,把握和领悟新准则内容,要点、和精髓。全面按新准则的规范要求,娴熟地运用新准则等,进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参与连续训练后,汇报学习状况报告。 二、加强规范现金管理,做好日常核算 1、依据新的制度与准则结合实际状况,进行业务核算,做好财务
8、工作。 2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系。 3、做好正常出纳核算工作。根据财务制度,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司供应财力上的保证。加强各种费用开支的核算。准时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发觉金以票和转帐支票。 4、财务人员必需按岗位责任制坚持原则,秉公办事,做出表率。 5、完成领导临时交办的其他工作。 三、个人见意措施 要求财务管理科学化,核算规范化,费用掌握全理化,强化监督度,细化工作,切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化,更能符合公司进展的步伐。
9、 总之在新的一年里,我会借改革契机,连续加大现金管理力度,提高自身业务操作力量,充分发挥财务的职能作用,乐观完成xx年工作方案的各项任务,以最大限度地回报于公司。为我公司的稳健进展而做出更大的贡献。 会计年初工作方案【三】 一、近期的主要工作 (一) 完成会计政策变更的相关工作。依据全面实行企业会计制度的要求,我部与会计师事务所、用友软件公司进行了联系。在人员紧、任务重的和状况下,为了保证集团公司各项工作有序进行,打算: 1、全部会计政策变更工作严格按中介机构认可的标准执行,并要求供销集团指定的中介机构作为此项工作的辅导。进一步按新制度要求相应变更nc系统中有关帐务、报表的设定。 2、鉴于目前
10、中介机构和用友公司人员支配困难,为了既能保证集团公司经营业务的有序开展,又比较符合规定,打算采纳“先结转上年余额,封存部分旧科目,启用新科目,依据中介机构报表以凭证方式调整帐务”的方法完成新制度下期初余额的设置。 3、详细步骤: (1) 结转20xx年xx月末科目余额为本年期初数,同时核对数字精确性,有问题的随时与集团公司资产财务部联系。 (2) 资产财务部要求近期中介机构年审的同时,出具会计制度变更报告。如中介机构会计制度变更的报告未能在1月份出具,各单位需按新制度要求,将“预提费用、待摊费用、特准储备物资、特准储备资金、财政预拨款、应收补贴款、其他应交款、其他应付款(五险一金)、应付福利费
11、”等旧科目的期初数按要求调整到新制度下相应科目中(详细科目,请参照20xx年12月下发的科目对比表及集团公司的科目设定),以上科目本年发生额只能为变更调整事项,新增发生业务一律记录按制度要求记入新科目。重大未决项目要依据中介机构报告调整。 (3) 新会计制度下报表种类和内容将发生较大变化,集团公司将与用友公司统一设定,各公司按设定好的报表计算、上报即可。 4、留意事项: (1) 本年明确为购进过程中发生的费用,全部要记入库存商品或产品成本中予以“成本化”,月末按销售数量结转相应成本至销售成本中。销售过程中发生的费用仍记入经营费用中。 (2) 本年转口贸易一律通过收入、成本核算。即预收帐款转销售
12、收入,在途物资转转成本,收入体现在毛利。通过销售收入核算的转口贸易,增值税纳报税时应与正常应税收入分开填列。 (二) 各级单位的年审、税审工作。各级单位应乐观协作审计部和中介机构仔细完成20xx年度相关审计工作。 (三) 20xx年1月新增报表单位:xx集团xx棉花公司;自20xx年1月起,xx公司合并到xx通泰公司报表中,xx公司合并到xxxx公司报表中。 (四) 各级单位财政决算报表填报工作。目前供销集团尚未下发有关决算报表的通知,请各级单位在完成本单位年、税审并取得相应报告后,暂按去年报表要求预备填报工作,有问题准时沟通解决。报表上报最终期限为2月末。 二、20xx年存在的个别问题及本年
13、应留意事项 1、未能按集团公司统一规定的时间报送报表,不能保质、保量完成,常常消失漏报,有数报、没数不报的状况。 2、直属单位间沟通不准时,各二级单位间未能按集团公司要求准时核对内部销售及往来款项。 3、同一错误多次消失,不能乐观改正。 4、报表指标中“上年数”与上年填报不全都。 5、不同的报表中同一指标金额不同,缺乏勾稽关系,如销售收入、库存等指标。 6、报表缺少规律性,不满意明显的平衡关系或报表指标填写不完整,指标漏填、错填。如:资产负债表不平,利润表上月累计加本月发生不等于本月累计等等。 7、帐务处理不严谨,事后审核不够准时。 8、仔细领悟集团公司财务一体化精神,严格执行企业会计制度,遇
14、到问题准时沟通,协商解决;按集团公司各项规章制度要求,做好日常核算等各项工作。 9、各直属企业要按时、保质报送各种报表。直属单位的报表是集团公司汇总报表的前提和基础,任何单位消失问题,集团汇总报表都要重新来过。各直属单位要严格按集团公司规定于每月5前上报全部报表,仔细审核全部报表内容的连续性、规律性和勾稽关系,保证报表的精确性,同时应削减、杜绝上述20xx年存在的个别问题。 10、本年度上报给集团公司的各项财务报表均应为“合并数”(包括供销社软件报表),各种管理报表中的金额、数量要随之转变。涉及到“上年数”的,以前报数字为准。 11、本年报表类别为:资产负债表、利润表、现金流量表、全部者权益变
15、动表;购进销售明细表、销售进度及利润体现表、内部抵销明细表;资金来源运用月报、区域公司当地融资周报表、销售结算进度周报表、资金流向流量周报表。 以上如有需要变更的内容,资产财务部会随时予以通知,请各单位予以关注。 会计年初工作方案【四】 一、工作目标 以地、县有关布局调整精神为指导,依据县物价局、财政局、训练局以及相关主管部门财经规定,严格执行相关的收费规定,严守财务纪律,开源节流,做到财务服务于教学,服务于师生,财务公开化,打足收入,压缩支出,把资金用在刀刃上,为全面提升本校的办学水平和办学层次,打造一流的品牌学校。 二、仔细抓好常规工作 (一)财务工作 1、依据中心校行政办年初财务工作方案
16、要求,精确做好学校年度预算和收支方案,并严格执行。全面做好年终的决算工作,为学校训练决策供应牢靠的数据,确保学校训练教学正常进展。 2、加强过程管理,准时统计训练经费使用状况,做到财务底码清晰,信息精确,每月向校长汇报,为领导合理使用资金供应依据。年底向职工汇报资金使用状况,加强财务监督。 3、支持财会人员的连续培训工作,提高财会人员业务水平,做好财务年审。 4、要求出纳人员严格执行财务制度,遵守岗位职责,按时上报各种资料。 5、仔细搞好学校经费收支预算工作,每年xx月xx日前将全年经费收支状况照实填写上报行政办。 6、加强财产管理,新购物准时上帐,做到帐帐相符,帐实相符,年终仔细完成清产核资
17、工作。 (二)的确抓好修缮工作,保证训练教学顺当进行。 每学期初对已损坏的桌凳进行修复或报损,清查学校的固定财产并且进行统计。 三、抓住重点力求创新 1、抓好队伍建设,提高业务素养,为各项工作的开展供应牢靠保障,乐观参与保管员的培训。 2、结合新的办学标准,提高学校管理水平。 3、定期主动召开教职工会议,虚心听取建议,提高学校的服务意识和服务质量。 四、财务工作支配 1、严格财务制度,加大经费使用透亮度,合理使用经费,xx元以上的开支,须以职代会争论通过,领导班子讨论打算,方可开支,自觉接受老师和职代会的监督。出纳要按月进行帐目公布,建立财务公开制度。 2、帐目要做到日清月结,记帐清晰,帐目相
18、符,严禁挪用学校经费。 对确有困难需要借款的老师,只能借用当月的工资,且当月借用,下月归还。 3、协作学校搞好同学的训练工作,完成各项临时性和方案外工作。 五、详细措施 1、财务工作要做到全心全意为训练教学工作服务,为全体师生服务,做到急训练工作之急,需训练工作之需。在服务中要不断提高服务质量和服务水平,使财务工作真正服务于训练,服务于师生。 2、仔细学习并自觉执行地区、县训练收费文件和法规,深化领悟中心校行政办的各种财务制度精神实质,努力促进校内财务工作规范化、制度化,做到依法理财。 3、严格落实县物价局、财政局和训练局的要求规范收费,开出统一票据,决不搭车收费、违规收费。 4、有方案性、统
19、筹性地使用资金。严格执行支出预算制度。校内各项必需支出实行先预算、再审批、后办理制度,坚决杜绝资金支出的随便性和盲目性,削减一切不必要的开支。 5、严格实行财务审批一支笔制度。对欲报销的发票必需有经办人、证明人和审核人的签字,然后方可连同预算单一并报销入帐。 6、建立规范的固定资产台帐,加强对校内各种训练教学设施的管理。对校内资产进行逐一清理登记,并建立资产管理明细帐。实行物资使用、保管责任制,谁使用谁负责,无故损坏或遗失者,由责任人担当相应的责任。 7、常常总结,不断提高。自觉主动接受全校职工和同学家长、社会的监督,仔细听取他们的珍贵意见,不断改进工作,提升服务质量。 会计年初工作方案【五】
20、 一、连续开展会计规范化管理工作,防范和化解操作风险 在去年会计工作规范管理的基础上,新的一年连续开展会计规范化管理工作,提高会计核算管理水平,防范和化解操作风险。详细从8个方面抓起:会计基本规定;会计核算质量;会计报表质量;计算机管理;联行结算管理;会计档案管理;信用社网点管理及其它;会计经营管理。特殊是会计档案管理历年来有所欠缺,每年的会计凭证虽然都归了档,但未按档案管理方法归类整理,需要进一步规范。 二、连续抓好增收、节支,进一步提升增盈创利水平 紧紧抓住增收、节支两个环节,外抓收入,内抓管理,力争全年实现在足额提取应付利息,提高拨备水平的前提下,实现利润最大化,确保社社盈余和专项票据兑付全县信用社资产利润率逐年上升的目标。针对目标,制定出台农村信用社增盈创利实施方案,围绕增收、节支两个环节进行了支配。外抓信贷质量管理,乐观盘活存量优化增量,拓宽增收渠道,千方百计应收尽收。内抓财务管理,
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