山西漳泽电力财务报销制度(可编辑).doc

1、山西漳泽电力财务报销制度(可编辑)山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司规章制度发布通知年第号 山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司财务报销管理办法已经于年月日通过现予发布自发布之日起施行。总经理二九年六月二十一日规章制度控制表制度名称山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司财务报销管理办法制度编号 ZZNMGYW 版本签发日期起草人下次评审日期部门审核分管领导核签签发人是否修订尹德志吴美春张玮王爱华否此次修订的主要内容解释部门制度实施及完善执行人山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司财务报销管理办法 （试行）目的加强山西漳泽电力

2、股份有限公司内蒙古分公司 （以下简称公司） 及各代管单位财务管理规范费用报销行为特制定本办法。适用范围本办法适用于山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司及各代管单位管理费及前期费开支。一般规定费用报销程序公司统一设计印制费用报销单据报销人应按费用开支的用途按时间顺序填写费用报销单并根据开支类别分别填写如下费用清单并做合计数分别经部门经理审批、会计人员审核、财务资产部经理审批、 分管财务领导审批、 公司总经理批准后予以报销。填写完整费用报销单据。交通费：应列明时间、往返地点、事由、金额等。业务招待费：应说明宴请时间、地点、事由、金额等并经综合管理部登记。办公用品、劳保用品、图书资料等物资采购以及文

3、件资料的印刷、邮寄费、电话费、报刊杂志征订费等物资统一由综合管理部采购物资采购需要办理入库验收手续并附经审批的办公用品采购申请单。购买图书资料报销由档案室管理人员验收签字并注明相关分类号和序列号。会议费：应列明会议名称、会议时间、会议地点、会议人数、会务人数、住宿标准、伙食标准、会议室费用、印刷费用、文具费用以及其他费用等并附会议通知会议费审批表、发票及消费清单。运输费：公司办公用车油料费一律由综合管理部统一管理结算司机不得报销。去外地出差中途加油的油料费报销可与其过路费一并报销并注明车牌号。车辆过路费按次报销并附派车申请单注明车牌号、出差地点、路线、时间、公里数、用车部门、用车人员等。办公车

4、辆维修保养费应注明车牌号、行驶公里数等。培训费用：应说明培训内容、培训时间、天数等并附培训通知。其他需要列明的事项但下列属于个人的费用支出不得报销。)娱乐、健身、旅游、招待、购物、馈赠等支出。)购买商业保险、证券、股权、收藏品等支出。)个人行为导致的罚款、赔偿等支出。)购买住房、支付物业管理费等支出。)应由个人承担的其他支出。报销金额在元以上的应提前一天通知财务资产部。报销票据要求报销的原始凭证必须真实合法。发票、收据必须盖有开票单位财务专用章或发票专用章私营企业开具的发票必须盖有税务局印章和开票人公章 （开票人为个人需有其本人签字）。发票的内容必须真实完整品名应具体数量、单价、金额应计算准确大、小写必须相符。购买实物的票据必须有手续完备的验收证明。其他规定办理预付款应严格按照合同规定执行并由收款单位开具收据不得以银行付款单据代替。呼市、达茂旗、乌拉特中旗发生的办公用品购置、举办会议等发生的费用一律银行转帐结算不得现金结算。属于现金发放性质的凭证原则上由本人领取签字委托他人代领的由代领人签字。报销单内容必须填写齐全不得涂改。凡票据内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符财务人员有权不予办理。原始凭证的粘贴必须整洁、完整容易辨认否则财务人员有权要求经办人按规