(1#)差旅费管理制度

1、编 号：ZH200701A0发布日期：2007年4月16日出差报销管理制度生效日期：2007年4月16日编 制 人： 审 核 人： 编制部门： 批 准 人： 页 数：第 1 页 共 8页 第一章 总 则第一条 为完善 财务管理制度，有效控制差旅费用支出,统一规范出差费用报支行为，结合公司实际情况，制定本出差报销管理制度。第二条 本制度适用于。第二章 出差及差旅费的界定第三条 出差范围指公司所在地以外地区（市）。对于在本市区范围内办理业务的不视为出差，只报销往返路费，不享受出差报销待遇。第四条 差旅费报销范围为往返路费、住宿费、市内交通费和伙食补贴。第三章 出差借支管理规定第五条 差旅费借支规定

2、1、员工因公出差时可以借支差旅费，预借差旅费的内容包括车船费、住宿费、伙食补助等。2、借款时应填写借款申请单，办理借款手续时，借款申请单必须由经办人亲笔书写，经主管领导审批、财务室主管会计审核后办理借款。3、借支金额超过10000元时，借支人须提前一天通知财务处。4、出差结束后，出差人在回公司上班五个工作日内将出差欠款还清，财务室以前账不清、后款不借的原则，控制个人欠款，出差借款超过两个月不还的，在当月工资中扣除。第六条 借支审批权限金额各组组长副总指挥常务副总指挥综合组1000以下1000-50005000以上第七条 其他临时性借支规定1、凡员工借用公款者，填写“借支凭证”后，需部门负责人签

3、署意见，经财务处审核后方可借支。原借支未还清者，不得再借。2、借支人在业务完毕后应及时取得有效的报销凭证，到财务室办理报销手续。财务严格坚持“前账不清，后账不借”的原则。3、借支时，必须是“谁借支，谁签字，谁领款”。第四章 交通费开支标准及规定第八条 出差申请的规定去舟山本岛外出差的员工应事先填写“出差申请单”。一般人员由组长审批，方可出差。组长需经副总指挥审批同意。各部门负责人要视出差人员的工作量大小、难易程度核定出差天数。对超过审定出差天数的出差补贴，无特殊情况不予报销或补贴。“出差申请单”由出差人员办完手续后在出差之前交财务室。第九条 出差人员乘坐交通工具的规定说明：1、“”为可乘坐的交

4、通工具。2、“”为特殊情况下且经副总指挥批准后，方可乘坐的交通工具。级别飞机火车轮船汽车特等仓经济仓软卧硬卧硬座头等仓二等仓三等仓出租车客车常务副总指挥副总指挥组长员工3、因工作需要乘坐其他交通工具，经副总指挥殊批示后方可报销（如：在报销单上注明“同意XX的交通费实报实销”字样）。第十条 出差人员市内交通费标准1、出差期间市内办事交通费（公交、地铁、出租费）及由公司至机场、火车站、汽车站的往返出租车票在市内交通费标准中列支，按20元/天的标准，凭有效票据限额之内实报实销，限额以外不予报销，但有特殊原因，需要有关领导做特殊批示方可报销（如：在报销单上注明“同意XX的市内交通费用实报实销”字样）。

5、2、员工乘坐公交、三等仓轮船、火车硬座等经主管组长审批后同意即可按实报销。3、员工乘坐其它交通工具及组长差旅费的报销需经副总指挥审批后方可按实报销。4、副总指挥差旅游费的报销需要常务副总指挥审批后同意即可报销。5、常务副总指挥差旅游费的报销需要总指挥审批后同意即可报销。6、出差自带汽车（车随人走）的，原则上不报销出租车费和公共汽车费。7、市内交通费计算天数等于实际出差天数减白天乘座火车、轮船、长途汽车天数，从早上八点钟连续乘车八小时算一个白天。第五章 住宿费开支标准及规定第十一条 出差人员住宿费标准：1、副总指挥及常务副总指挥住宿费在标准内实报实销：特区、直辖市：300元/天/人； 县级市以上

6、地区200元/天，县级市及以下地方150元/天；超出部分原则上不予以报销。没有发票按标准的60%给予补贴。 2、其它人员住宿费在标准内实报实销：特区、直辖市：200元/天/人； 县级市以上地区120元/天，县级市及以下地方100元/天；超出部分原则上不予以报销。没有发票按标准的60%给予补贴。 3.出差地因特殊原因超出标准的，须请示常务副总指挥以上领导批准，并在报销单备注上注明，否则超支部分自理。4、本岛内办事不报销住宿费。 第十二条 住宿费其他规定1、以实际住宿天数报销住宿费，要求提供合法的住宿费发票2、公司员工上海出差原则上住上海办事处，但特殊情况经分管领导批准可以安排住宿。3、到外地参加

7、有关单位、部门召开的会议，住宿费按会议安排标准报销。4、因工作需要陪同公司领导出差，如实际住宿费超出标准的，需该领导签署核准后方可报销。5、在外实习、学习、进修、培训等，参照培训单位安排的标准报销。6、接待单位提供住宿的，不再报销住宿费。第六章 伙食补助标准及规定第十三条 出差人员伙食补助费实行包干制，开支标准每人每天补助30元。出差期间有招待客户用餐或公司统一安排用餐的，本人及随同人员则不再领取伙食补助。第十四条 到外地实（见）习、培训、进修、学习等，学习期在21天以上的，每人每天补助15元。第十五条 到外地参加会议，缴纳会务费且由会议承办单位负责用餐的，往返期间按出差伙食标准补助，会议期间

8、不再补助。第十六条 公司驻外工作人员，一次性驻外时间超过十天的，住宿费、市内交通按相应标准的80% 包干，伙食费标准不变。接待单位提供食宿的，不享受住宿补贴和伙食补贴。情况特殊或有特殊约定的则不执行本条规定。第十七条 伙食补助计算天数，按实际出差天数计算。第七章 其他规定第十八条 职工探亲路费的报销规定享受探亲假的员工的路费比照出差规定。享受探亲的员工不享受伙食补助，不予报销住宿费用。因公出差人员利用出差之便，事先经公司领导批准就近返回家探亲的，一律不发绕道和在家期间的伙食补助、住宿和市内交通费，其绕道车、船费等，扣除出差直线单程车船费，多开支的部分由个人自理。第八章 其他需要说明的问题第十九

9、条 以上各种报销发票，必须为国家统一发票、印有财政部门或事业单位监制印章的行政事业收据。一律不准白条入账。第二十条 发票上抬头必须和报销单位或报销人一致，原始发票不得涂改，开票单位笔误需盖章更正。第二十一条 各种报销单据需正确书写，不得涂改，大小写金额须保持一致，如不一致，则按小的金额报销。第二十二条 对于各种报销单据，财务部门必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务人员应要求更换。无法更换的，财务人员有权拒绝报销。第二十三条 公司员工必须持合法有效的单据方可报销。并注意保管好有效凭证，如有遗失须有同行人证明，并经公司领导审批，报销金额按同一车、船次低档报销（火车按硬坐、轮船按五等舱票价）。第二十四条 本章中所称特区是指珠海、深圳、厦门、汕头、海南、广州；直辖市是指北京、上海、天津、重庆；一般城市指除省会以外的中等城市及各直辖市的县城。第九章 附 则第二十五条 本制度负责解释。第二十六条 本制度应贯彻到公司各部门全体员工。第二十七条 本制度的附件有：附件一：差旅费报销单第二十八条 本制度自下