保险学01风险与风险管理PPT优秀课件

1、保险学保险学 广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 保险学保险学 第第1章章 风险与风险管理风险与风险管理 杨林杨林保险学保险学 广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 这些是这些是 风险吗风险吗 ？ 如何判如何判 断风险断风险 ？ 风险的风险的 代价是代价是 什么什么？ 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 4 风险无处不在风险无处不在 o 一个灵魂要求上帝派给他一个最好的一个灵魂要求上帝派给他一个最好的 “形象形象”。 上帝回答：上帝回答：“你准备做人你准备做人 吧。吧。”

2、 “做人有风险吗做人有风险吗?”灵魂问。灵魂问。 “有，有， 勾心斗角，残杀，诽谤，夭折，瘟疫勾心斗角，残杀，诽谤，夭折，瘟疫” 上帝答。上帝答。 “另换一个吧另换一个吧!” “那就做马吧那就做马吧!” “做马有风险吗做马有风险吗?” “有，受鞭笞，被宰有，受鞭笞，被宰 杀杀” 他又要求换一个。换成老虎，得他又要求换一个。换成老虎，得 知老虎也有风险。再换成植物，了解植知老虎也有风险。再换成植物，了解植 物也是存在风险。物也是存在风险。 “啊，恕我斗胆，看啊，恕我斗胆，看 来只有您上帝没风险了，我留下，在你来只有您上帝没风险了，我留下，在你 身边吧身边吧 。 保险学保险学广州大学经济与统计学院

3、广州大学经济与统计学院 5 第一节第一节 风险及其特征风险及其特征 一、风险的概念一、风险的概念 u 在经济活动和日常生活中，风险（在经济活动和日常生活中，风险（risk）这个词具有多种）这个词具有多种 含义。但有两种定义较为特殊并被人们广泛采用。含义。但有两种定义较为特殊并被人们广泛采用。 一是把风险定义为损失发生的不确定性。一是把风险定义为损失发生的不确定性。这种不确定性包这种不确定性包 括损失发生与否的不确定和损失程度的不确定。不确定性括损失发生与否的不确定和损失程度的不确定。不确定性 的程度可以用概率来描写，当概率在的程度可以用概率来描写，当概率在00.5时，随着概率的时，随着概率的

4、增加，不确定性也相应增加；当概率为增加，不确定性也相应增加；当概率为0.5时，不确定性最时，不确定性最 大；当概率从大；当概率从0.51时，随着概率的增加，不确定性随之减时，随着概率的增加，不确定性随之减 少；当概率等于少；当概率等于0或或1时，不确定事件转化为确定性事件，时，不确定事件转化为确定性事件， 概率概率0表示肯定不发生，概率表示肯定不发生，概率1表示肯定发生，二者皆无风表示肯定发生，二者皆无风 险可言。险可言。保险中所讲的风险通常就是这一风险定义保险中所讲的风险通常就是这一风险定义。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 o 二是把风险定义为相对于某一期望结果可

5、能发二是把风险定义为相对于某一期望结果可能发 生的变动情况。生的变动情况。如果结果只有一种可能，则风如果结果只有一种可能，则风 险为险为0；如果产生的结果有几种，则风险存在；如果产生的结果有几种，则风险存在； 可能产生的结果愈多，偏差愈大，风险也就愈可能产生的结果愈多，偏差愈大，风险也就愈 大。这种风险也可以用数学语言描述，风险的大。这种风险也可以用数学语言描述，风险的 大小决定于损失（大小决定于损失（X）的期望值（）的期望值（EX）和均方）和均方 差。在差。在财务管理和投资管理中所讲的风险通常财务管理和投资管理中所讲的风险通常 指这一风险定义指这一风险定义。 保险学保险学广州大学经济与统计学

6、院广州大学经济与统计学院 7 第一节第一节 风险及其特征风险及其特征 o 二、风险的特征二、风险的特征 n （一）客观性（一）客观性 n （二）损害性（二）损害性 n （三）不确定性（三）不确定性 o1.空间上的不确定性。空间上的不确定性。 o2.时间上的不确定性。时间上的不确定性。 o3.损失程度的不确定性。损失程度的不确定性。 n （四）可测定性（四）可测定性 n （五）发展性（五）发展性 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 8 世界上最早的汽车保险世界上最早的汽车保险 o 如今给汽车上保险已经是法律规定的必要手续，而很少有如今给汽车上保险已经是法律规定的必要手续，而

7、很少有 人知道，世界上最早的一份汽车保险出现在人知道，世界上最早的一份汽车保险出现在1898年，当年年，当年 给汽车上保险的车主最担心的给汽车上保险的车主最担心的“马路杀手马路杀手”不是汽车而是不是汽车而是 马。马。 o 美国的旅行者保险有限公司在美国的旅行者保险有限公司在1898年给纽约布法罗的杜年给纽约布法罗的杜 鲁门鲁门.马丁上了第一份汽车保险。马丁非常担心自己的爱马丁上了第一份汽车保险。马丁非常担心自己的爱 车会被马冲撞。当时美国全国只有车会被马冲撞。当时美国全国只有4000多辆汽车，而马的多辆汽车，而马的 数量达到了数量达到了2000万匹，马车仍然是主要的交通工具。万匹，马车仍然是主

8、要的交通工具。 o 在在100多年之后，如今的美国有多年之后，如今的美国有2.2亿辆汽车，而马的数量亿辆汽车，而马的数量 已经减少到已经减少到200万匹。一个多世纪前还被视为新鲜事物的万匹。一个多世纪前还被视为新鲜事物的 汽车保险如今已经成为再寻常不过的事情。汽车保险如今已经成为再寻常不过的事情。 来源：来源：中国保险报中国保险报2004-03-16 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 9 o （五）发展性（五）发展性 n （1）风险的性质是可变的。在汽车出现初期，因车）风险的性质是可变的。在汽车出现初期，因车 祸发生风险损失的可能性很小，这种风险仅仅是特祸发生风险损失的

9、可能性很小，这种风险仅仅是特 定风险。而现在汽车已经成为人们出行的主要交通定风险。而现在汽车已经成为人们出行的主要交通 工具，交通事故时有发生，这种风险成为人类社会工具，交通事故时有发生，这种风险成为人类社会 的基本风险。的基本风险。 n （2）风险的种类是可变的：核泄露风险、核战争风）风险的种类是可变的：核泄露风险、核战争风 险险 n （3）风险发生的概率和损失程度是可变的。天花、）风险发生的概率和损失程度是可变的。天花、 肺炎肺炎 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 10 第一节第一节 风险及其特征风险及其特征 三、风险因素、风险事故和损失 （一）风险因素一）风险因素

10、(Hazard) 也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发 生时致使损失增加的条件。因此，风险因素是就产生或生时致使损失增加的条件。因此，风险因素是就产生或 增加损失频率增加损失频率(Loss frequency)与损失程度与损失程度(Loss severity) 的情况来说的。的情况来说的。 风险因素通常可分为三类：风险因素通常可分为三类： n 实质风险因素实质风险因素 n 道德风险因素道德风险因素 n 心理风险因素心理风险因素 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 11 第一节第一节 风险及其特征风险及其特征 三、风险因素

11、、风险事故和损失 （二）风险事故二）风险事故(Peril) 也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原 因，也即指风险由可能变为现实、以至引起损因，也即指风险由可能变为现实、以至引起损 失的结果。失的结果。 风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要 通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故 是损失的媒介物。是损失的媒介物。 风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。 判定的标准就是看是否直接引起损失。判定的标准就是看是否直接引起损失。

12、保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 12 一生风险事故概率一生风险事故概率 风险事故风险事故 发生概率发生概率 受伤受伤 1/31/3 难产难产 1/61/6 车祸车祸 1/121/12 心脏病突然发作心脏病突然发作 1/771/77 在家中受伤在家中受伤 1/801/80 受到致命武器的攻击受到致命武器的攻击 1/2601/260 死于心脏病死于心脏病 1/3401/340 家中成员死于突发事件家中成员死于突发事件 1/7001/700 乳腺癌乳腺癌( (女性女性) 1/10) 1/10 死于中风死于中风 1/17001/1700 死于突发事件死于突发事件 1/2900

13、1/2900 死于车祸死于车祸 1/50001/5000 每年都可能遇到的每年都可能遇到的 风险事故风险事故 发生概率发生概率 染上爱滋病染上爱滋病 1/57001/5700 被谋杀被谋杀 1/11101/1110 死于怀孕或生产死于怀孕或生产( (女性女性) 1/4000) 1/4000 自杀自杀( (女性女性) 1/20000) 1/20000 自杀自杀( (男性男性) 1/5000) 1/5000 因坠落摔死因坠落摔死 1/200001/20000 死于工伤死于工伤 1/260001/26000 走路时被汽车撞死走路时被汽车撞死 1/400001/40000 死于火灾死于火灾 1/500

14、001/50000 溺水而死溺水而死 1/500001/50000 受二手烟污染而死于肺癌受二手烟污染而死于肺癌1/600001/60000 被刺伤致死被刺伤致死 1/600001/60000 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 13 一生风险事故概率一生风险事故概率 风险事故风险事故 发生概率发生概率 死于手术并发证死于手术并发证 1/800001/80000 因中毒而死因中毒而死( (不包括自杀不包括自杀) 1/86000) 1/86000 骑自行车时死于车祸骑自行车时死于车祸 1/1300001/130000 吃东西时噎死吃东西时噎死 1/1600001/16000

15、0 被空中坠落的物体砸死被空中坠落的物体砸死 1/2900001/290000 触电而死触电而死 1/3500001/350000 死于浴缸中死于浴缸中 1/10000001/1000000 坠落床下而死坠落床下而死 1/20000001/2000000 被龙卷风刮走摔死被龙卷风刮走摔死 l/2000000l/2000000 被冻死被冻死 1/30000001/3000000 每年都可能遇到的每年都可能遇到的 风险事故风险事故 发生概率发生概率 死于心脏病死于心脏病 1/31/3 死于癌症死于癌症 1/51/5 死于中风死于中风 1/141/14 死于车祸死于车祸 1/451/45 自杀自杀

16、1/391/39 死于爱滋病死于爱滋病 1/971/97 死于飞机失事死于飞机失事 1/40001/4000 死于狂犬病死于狂犬病 1/7000001/700000 一生中可能遇到的危险有一生中可能遇到的危险有 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 14 第一节第一节 风险及其特征风险及其特征 o 三、风险因素、风险事故和损失 o （三）损失三）损失(Loss) o 损失作为风险管理和保险经营的一个重要概念，是指非损失作为风险管理和保险经营的一个重要概念，是指非 故意的故意的(Unintentional)、非计划的非计划的(unplanned)和非预期和非预期 的的(Une

17、xpected)经济价值经济价值(Economic value)的减少。的减少。 o 这一定义包含两个重要的要素：一是这一定义包含两个重要的要素：一是“非故意的、非故意的、 非计划的、非预期的非计划的、非预期的”；二是；二是“经济价值的减少经济价值的减少”。两。两 者缺一不可，否则就不构成损失。者缺一不可，否则就不构成损失。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 o 损失通常分为两种形态，即直接损失与间接损失通常分为两种形态，即直接损失与间接 损失。前者指风险事故直接造成的有形损失，损失。前者指风险事故直接造成的有形损失， 即实质损失即实质损失(Physical loss)

18、；后者是由直接损失后者是由直接损失 进一步引发或带来的无形损失，包括额外费用进一步引发或带来的无形损失，包括额外费用 损失损失(Extra expense loss)、收入损失收入损失(Income loss)和责任损失和责任损失(Liability loss)。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 16 第一节第一节 风险及其特征风险及其特征 三、风险因素、风险 事故和损失 （四）风险因素、风险事（四）风险因素、风险事 故与损失三间之间的关故与损失三间之间的关 系系 三者之间存在因果关三者之间存在因果关 系，即风险因素引发风险系，即风险因素引发风险 事故，而风险事故导致

19、损事故，而风险事故导致损 失失 。 风险事故风险事故 风险因素风险因素 引引 起起 即即 增加增加 产生产生 损失的可能损失的可能 损损 失失 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 17 第二节第二节 风险的分类风险的分类 o 一、按风险的环境分类一、按风险的环境分类 o （一）（一）静态风险静态风险 n静态风险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致静态风险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致 的风险。的风险。前者如地震、雹灾、暴风、洪水等，后者如人的盗窃、欺前者如地震、雹灾、暴风、洪水等，后者如人的盗窃、欺 诈行为等。诈行为等。静态风险一般与社会

20、的经济、政治变动无关，在任何社静态风险一般与社会的经济、政治变动无关，在任何社 会经济条件下都是不可避免的。会经济条件下都是不可避免的。 o （二）（二）动态风险动态风险 n动态风险是指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。动态风险是指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。 o （三）静态风险与动态风险的差别（三）静态风险与动态风险的差别 n 损失与否不同损失与否不同 n 影响范围不同影响范围不同 n 发生特点不同发生特点不同 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 18 第二节第二节 风险的分类风险的分类 二、按风险的性质分类二、按风险的性质分类 （一）（一）纯粹风险纯粹风

21、险 纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利 可能的风险。可能的风险。 （二）（二）投机风险投机风险 投机风险是指那些既有损失机会，又有获投机风险是指那些既有损失机会，又有获 利可能的风险。利可能的风险。 纯粹风险与投机风险相比，前者因只有净损纯粹风险与投机风险相比，前者因只有净损 失的可能性，人们必然避而远之。而后者却有失的可能性，人们必然避而远之。而后者却有 获利的可能，甚至获利颇丰，人们必为求其利获利的可能，甚至获利颇丰，人们必为求其利 甘冒风险而为之。甘冒风险而为之。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 19 第二节第二节 风险的分

22、类风险的分类 三、按风险的对象分类三、按风险的对象分类 （一）（一）财产风险财产风险 财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。 （二）（二）责任风险责任风险 责任风险是指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的责任风险是指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的 财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责 任的风险。任的风险。 （三）（三）信用风险信用风险 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由

23、于一方 违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。 （四）（四）人身风险人身风险 人身风险是指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险。人身风险是指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 20 财产风险财产风险 人身风险人身风险 责任风险责任风险 信用风险信用风险 风风 险险 1.1.火灾火灾 2.2.雷电雷电 3.3.台风台风 4.4.洪水洪水 1.1.衰老衰老 2.2.疾病疾病 3.3.伤残伤残 4.4.死亡死亡 1.1.公众责任风险公众责任风险 2.2.雇主责任风险雇主责任风险 3.3.产品责任风

24、险产品责任风险 4.4.职业责任风险职业责任风险 1.1.商业信用商业信用 2.2.银行信用银行信用 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 21 第二节第二节 风险的分类风险的分类 四、按风险产生的原因分类四、按风险产生的原因分类 （一）（一）自然风险自然风险 因自然力的不规则变化引起的种种现象，所导致的因自然力的不规则变化引起的种种现象，所导致的 对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害，对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害， 就是自然风险事故。就是自然风险事故。 自然风险具有如下特征：第一，自然风险形成的不自然风险具有如下特征：第一，自然风险形成的不

25、 可控性。第二，自然风险形成的周期性。第三，自然风可控性。第二，自然风险形成的周期性。第三，自然风 险事故引起后果的共沾性。险事故引起后果的共沾性。 （二）（二）社会风险社会风险 社会风险是指由于个人或团体的行为，包括过失行社会风险是指由于个人或团体的行为，包括过失行 为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的 损失的可能性。损失的可能性。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 22 第二节第二节 风险的分类风险的分类 四、按风险产生的原因分类四、按风险产生的原因分类 （三）（三）政治风险政治风险 政治风险又称为国家风险

26、，它是指在对外投资和贸政治风险又称为国家风险，它是指在对外投资和贸 易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因， 使债权人可能遭受损失的风险。使债权人可能遭受损失的风险。 （四）（四）经济风险经济风险 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各 种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或 经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上 遭受损失的风险。遭受损失的风险。 （五）（五）技术风险技术风

27、险 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 23 第二节第二节 风险的分类风险的分类 五、按风险影响的范围和对象进行分类五、按风险影响的范围和对象进行分类 n （一）（一）基本风险基本风险 o 指影响整个社会或社会主要部门，由非个人指影响整个社会或社会主要部门，由非个人 的或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的或至少是个人往往不能阻止的因素所引起 的风险。的风险。 n （二）（二）特定风险特定风险 o 影响个人、家庭或企业，由特定的因素引起影响个人、家庭或企业，由特定的因素引起 的、与特定的社会个体有因果关系的风险，的、与特定的社会个体有因果关系的风险， 是由个人、家庭或企业

28、来承担的风险。是由个人、家庭或企业来承担的风险。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 24 风风 险险 基本风险基本风险特定风险特定风险 洪水洪水 地震地震 通货膨胀通货膨胀 战争战争 失业失业 盗窃盗窃 爆炸爆炸 火灾火灾 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 l 王华，王华，30岁，身体健康，他总担心岁，身体健康，他总担心 有一天患有一天患 上重大疾病无钱医治；他经常乘飞机到外省上重大疾病无钱医治；他经常乘飞机到外省 出差，也担心出意外事故；在市内开车上班出差，也担心出意外事故；在市内开车上班 时有时看到发生车祸免不了提心吊胆；他还时有时看到发生车

29、祸免不了提心吊胆；他还 投资投资10万元炒股，赔钱是常事。王华该怎样万元炒股，赔钱是常事。王华该怎样 进行风险管理呢？进行风险管理呢？ 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 26 第三节第三节 风险管理风险管理 一、风险管理的概念一、风险管理的概念 风险管理是指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。它要求风险管理是指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。它要求 人们研究风险的发生和变化规律，估算风险对社会经济生活可能造成损人们研究风险的发生和变化规律，估算风险对社会经济生活可能造成损 害的程度，并选择有效的手段，有计划有目的地处理风险，以期用最小害的程度，并选择

30、有效的手段，有计划有目的地处理风险，以期用最小 的成本代价，获得最大的安全保障。的成本代价，获得最大的安全保障。 作为人类社会对客观存在的风险的主观能动行为和经验总结，古已有之。作为人类社会对客观存在的风险的主观能动行为和经验总结，古已有之。 作为独立的管理系统而成为一门新兴的学科，到了上世纪作为独立的管理系统而成为一门新兴的学科，到了上世纪5050年代才在美国年代才在美国 开始兴起，迄今风险管理的科学方法尚未充分发展。开始兴起，迄今风险管理的科学方法尚未充分发展。 在在2020世纪末，出现了整体化风险管理这一崭新的概念，即把纯粹风险和财世纪末，出现了整体化风险管理这一崭新的概念，即把纯粹风险

31、和财 务风险（价格风险、利率风险、汇率风险等）综合起来加以研究和管理。务风险（价格风险、利率风险、汇率风险等）综合起来加以研究和管理。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 10 风险管理流程图 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 28 第三节第三节 风险管理风险管理 二、风险管理的基本程序二、风险管理的基本程序 （一）风险识别（一）风险识别 风险识别是风险管理的第一步，它是指对企业面风险识别是风险管理的第一步，它是指对企业面 临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风 险性质的过程，主要包括感知风险和分析风险

32、两险性质的过程，主要包括感知风险和分析风险两 方面的内容。方面的内容。 n 1、风险识别的主要内容、风险识别的主要内容 o （1） 风险源识别风险源识别 o （2） 风险暴露识别风险暴露识别 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 n 2、风险识别的方法、风险识别的方法 o （1） 风险清单识别法风险清单识别法 o （2） 财务报表识别法财务报表识别法 o （3） 流程图分析法流程图分析法 o （4） 风险链分析法风险链分析法 o （5） 事件树分析法事件树分析法 o （6） 事故树分析法事故树分析法 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 30 第三节第三

33、节 风险管理风险管理 二、风险管理的基本程序二、风险管理的基本程序 （二）风险估测（二）风险估测 风险估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的风险估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的 大量详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，大量详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计， 估计和预测风险发生的概率和损失程度。估计和预测风险发生的概率和损失程度。 （三）风险评价（三）风险评价 风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，把风风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，把风 险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来 考虑，得出系统

34、发生风险的可能性及其危害程度，并与考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与 公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据 系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控 制措施采取到什么程度。制措施采取到什么程度。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 31 第三节第三节 风险管理风险管理 二、风险管理的基本程序二、风险管理的基本程序 （四）选择风险管理技术（四）选择风险管理技术 根据风险评价结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理根据风险评价结果，为实现风险管理

35、目标，选择最佳风险管理 技术与实施是风险管理的第四步。技术与实施是风险管理的第四步。 风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低 损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损 失的各种条件。后者的目的是以提供基金和订立保险合同等方式，失的各种条件。后者的目的是以提供基金和订立保险合同等方式， 消化发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。消化发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。 （五）风险管理效果评价（五）风险管理效果评价 风险管理效果评价

36、是指对风险管理技术适用性及其收益性情况风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及其收益性情况 的分析、检查、修正和评估。的分析、检查、修正和评估。 风险管理效益的大小取决于是否能以最小风险成本取得最大安风险管理效益的大小取决于是否能以最小风险成本取得最大安 全保障，同时，在实务中还要考虑与整体管理目标是否一致，具全保障，同时，在实务中还要考虑与整体管理目标是否一致，具 体实施的可行性、可操作性和有效性。体实施的可行性、可操作性和有效性。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 32 第三节第三节 风险管理风险管理 三、风险处理方式及其比较三、风险处理方式及其比较 风险处理是指

37、通过采用不同措施和手段，用最小的风险处理是指通过采用不同措施和手段，用最小的 成本达到最大安全保障的经济运行过程。成本达到最大安全保障的经济运行过程。 （一）避免（一）避免 避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上 消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。 它是处理风险的一种消极技术。它是处理风险的一种消极技术。 采用避免技术通常在两种情况下进行：（采用避免技术通常在两种情况下进行：（1 1）某特）某特 定风险所致损失频率和损失程度相当高时。（定风险所致损失频率和损失程度相当高时。（2 2）

38、在处）在处 理风险时其成本大于其产生的效益时。理风险时其成本大于其产生的效益时。 避免风险虽简单易行，但意味着利润的丧失，且避避免风险虽简单易行，但意味着利润的丧失，且避 免的采用通常会受到限制。免的采用通常会受到限制。 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 33 第三节第三节 风险管理风险管理 三、风险处理方式及其比较 （二）自留（二）自留 自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单 位自我承受风险损害后果的方法。位自我承受风险损害后果的方法。 自留风险有主动自留和被动自留之分。自留风险有主动自留和被动自留之分。 通常自留风险在风险所

39、致损失频率和程度低、通常自留风险在风险所致损失频率和程度低、 损失短期内可预测以及最大损失对企业或单位不影损失短期内可预测以及最大损失对企业或单位不影 响其财务稳定时采用。响其财务稳定时采用。 把损失摊入生产成本把损失摊入生产成本 建立意外损失基金建立意外损失基金 建立专业自保公司建立专业自保公司 保险学保险学广州大学经济与统计学院广州大学经济与统计学院 34 第三节第三节 风险管理风险管理 三、风险处理方式及其比较 （三）预防（三）预防 损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可 能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施，能引发损失的各种因

40、素而采取的处理风险的具体措施， 其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发 生频率的目的。生频率的目的。 损失预防通常在损失频率高且损失程度低时采用。损失预防通常在损失频率高且损失程度低时采用。 损失预防措施可分为两种：一是工程物理法，是指损失预防措施可分为两种：一是工程物理法，是指 损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法，损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法， 这一方法适用于哈顿的能量释放理论；二是人类行为法，这一方法适用于哈顿的能量释放理论；二是人类行为法， 是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法，这一方是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法，这一方 法适用于亨利屈的骨牌理论。法适用于亨利屈的骨牌