银行系统论文：强化合规文化建设有效防范操作风险

1、银行系统论文：强化合规文化建设，有效防范操作风险 随着全球经济的一体化、竞争的加剧以及农村信用社改革的不断深入，合规文化建设日益提上日程，成为农村信用社谋求长远发展的重要和必修课题。所谓合规，是指金融机构内部一项核心的风险管理活动，即：确保银行业的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则以及银行业内部规章制度和行为准则相一致。“合规文化”的主要目的在于使每一位员工熟知并掌握本岗位业务操作中的主要风险点和控制方法，牢固树立合规操作是岗位工作的第一要义的理念，使“合规”成为一切经营活动的自觉行为。合规作为一种企业文化，强调的是人人合规。合规工作与银行业的各个流程、各个工作环节和每个员工都息息相关。只

2、有让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，在全辖积极倡导合规文化和合规理念，形成大众性的合规文化，做到全员人人合规，才能有效控制合规风险。为使合规有法可依，山东省联社编制了山东农村信用社合规手册（试行）和山东省农村信用社员工职业操守，济宁办事处印制了合规教育读本，录制了警示教育光盘，各联社相继组织开展了强化合规知识教育、提高案防力和内控制度规范年、提高制度执行力等活动，在农村信用社系统内形成了一系列完整的合规文化教育体系，每个员工只有认真学习，并在日常经营管理活动中主动遵守，才能使自己的行为符合规范要求，确保合规经营和案防目标，实现效益的最大化。 当前合规文化的现状近年来，随着行业检查的不断

3、增多和外部审计、监管部门监管力度的不断加大，大家都充分认识到了合规风险管理、合规文化建设的重要性，但是，客观而言，农村信用社的合规文化建设仍处于起步阶段，现状不容乐观。一是对于合规风险、合规文化的认识还存在偏差，这种认识的偏差导致农村信用社在追求业务创新和经营利润的同时，忽视了合规风险管理，忽视了合规文化建设。二是在进行合规建设，制定设计合规制度体系时，未能覆盖到合规风险、合规文化内涵的各个层面。三是制度执行力不强，制度执行缺乏严肃性。在大量的规章制度面前，有规不依、有章不循的现象时有发生。从近年来屡屡发生的一些案件可以看到，十案九违规，连续发生的案件对各级管理能力、驾驶能力提出了严峻的考验，

4、特别是在授权履职、信贷发放、凭证管理、业务交接等方面，存在许多漏洞和违法违规行为，案件防控任务十分艰巨。当前合规文化建设的努力方向与建议违规问题和操作风险的发生，归根到底在于合规风险意识淡薄，制度执行不力。为此，农村信用社要认真梳理各项规章制度和流程，营造审慎合规经营的氛围，努力构建合规文化的长效机制。一是健全合规制度体系。有效的合规风险管理机制是构建全面风险管理体系和有效内部控制机制的基础和核心，是合规文化形成的基础。随着农村信用社改革的逐步深入，其自身的法人治理、发展战略、操作规程、企业文化等因素必须与市场竞争的客观需要相匹配，并且应随着上述因素的不断变化而动态的调整和保持。为此，农村信用

5、社要根据国家法律和金融法规的变化而及时调整，建立健全不断自我完善的内部控制制度，遵循规范化、监督制约、账务核对和安全审慎性原则，落实内部控制制度；要完善授权授信管理，建立合理的授权分责复核制度，提高计算机系统风险控制能力；要加强对各项制度落实情况的检查工作，加大风险防范力度，减少案件的发生，达到及时性、效益性、适应性这三个目标。二是创建合规风险管理机制。许多案件的发生，大多是制约机制失控和监管不严的结果。如何确保一个规章在建立后能够被大家接受和遵守，并且保证这个规章自身还能够被及时加以完善，必须有一套机制作保证。要切实建立合规风险管理机制，就必须从涉及信用社整体的企业文化、组织机构扁平化、流程

6、管理、岗责体系、绩效管理等方面入手，梳理、整合和优化规章制度，建立专业化的合规风险监管队伍，确立清晰的报告路线和问责制、举报制等，真正在日常经营管理活动中体现合规风险管理在风险管理乃至整个管理工作中的核心地位和作用。三是构筑案件预防机制。金融系统发生的案件表明，银行业违规违章行为经常出现，违规员工的共性多是缺乏法律法规知识、缺乏对违法犯罪后果的足够认识。因此，要用依法合规文化构筑预防案件的防线，就要培育员工树立“四种意识”：一是合规办事意识，坚决剔除凭感觉办事，凭经验办事、凭习惯办事的陋习；二是责任意识，应本着对事业负责、对同志负责、对自己负责，认真执行规章制度，处理业务要认真审核各项要素；三

7、是监督意识，员工互相之间不能盲目信任，干部和员工之间的信任必须建立在遵章守纪、按章办事的基础上，在处理问题的时候一定要形成自觉监督的意识，养成相互监督的习惯，这样才能使自己少犯错误，才能监督别人不犯错误；四是保密意识，要做好内部发展的保密工作，更要做好为客户保密的工作。四是建立风险评估机制。尽快建立健全和完善风险识别和评估体系，认真借鉴国际先进经验，积极运用现代科技手段，建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统，要重视贷款风险集中度及关联企业授信监控和风险提示，重视早期预警，认真执行重大违约情况登记和风险提示制度。同时要加强督导，确保实效。 五是大力倡导合规文化建设。将合规文化理念渗透到业务条线和基层岗位员工之中去。要实现经营目标，就必须在合规价值观念和合规文化的培育上有统一的要求和行为规范。加强合规文化的教育要从上至下树立合规意