固定资产管理子系统课件

1、固定资产管理子系统1 固定资产管理子系统固定资产管理子系统 固定资产管理子系统2 理论部分理论部分 第一节第一节 固定资产管理子系统概述固定资产管理子系统概述 第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统 内部结构分析内部结构分析 第三节第三节 系统功能模块的设计系统功能模块的设计 固定资产管理子系统3 第一节第一节 固定资产管理子系统概述固定资产管理子系统概述 一、系统的任务一、系统的任务 二、系统的特点二、系统的特点 1数据量大，数据在计算机内保留时间长数据量大，数据在计算机内保留时间长 2日常数据输入量少日常数据输入量少 3数据综合查询和统计要求较强数据综合查询和统计要求较强 4.

2、 需要灵活的证、表定义功能需要灵活的证、表定义功能 固定资产管理子系统4 第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统 内部结构分析内部结构分析 一、一、固定资产管理子系统数据流程图固定资产管理子系统数据流程图 二、与其他子系统的数据关系二、与其他子系统的数据关系 总账总账固定资产管理系统固定资产管理系统 成本管理成本管理 UFO 批量、汇总制单批量、汇总制单 查询凭证查询凭证 折旧数据折旧数据 函数取数函数取数 三、子系统的操作流程三、子系统的操作流程 系统提供了企业单位应用方案和行政事业单位应用方案两种选择。系统提供了企业单位应用方案和行政事业单位应用方案两种选择。 差别：行政事业单

3、位整个账套不提折旧。差别：行政事业单位整个账套不提折旧。 固定资产管理子系统5 四、子系统的数据文件四、子系统的数据文件 一、存放输入的原始数据的文件一、存放输入的原始数据的文件 1.固定资产卡片文件固定资产卡片文件 用来存储所有固定资产卡片数据。每一项独立的固定资产占用来存储所有固定资产卡片数据。每一项独立的固定资产占 一条记录，固定资产代码是关键字。一条记录，固定资产代码是关键字。 2.固定资产增加文件固定资产增加文件 取得一项新取得一项新的固定资产时，填制固定资产的固定资产时，填制固定资产卡片卡片输入到本文件。输入到本文件。 3.固定资产减少文件固定资产减少文件 发生固定资产发生固定资产

4、清理业务清理业务时，填制固定资产时，填制固定资产减少通知单减少通知单输入本文件输入本文件. 4.固定资产内部调动文件固定资产内部调动文件 发生发生内部转移内部转移业务时，填制固定资产业务时，填制固定资产内部通知单内部通知单输入本文件。输入本文件。 固定资产管理子系统6 固定资产卡片文件一般包括的字段如下：固定资产卡片文件一般包括的字段如下： 卡片编号卡片编号 固定资产代码固定资产代码 固定资产名称固定资产名称 类别编号类别编号 类别名称类别名称 规格型号规格型号 使用部门名称使用部门名称 生产厂家生产厂家 存放地点存放地点 购入日期购入日期 原值原值 使用年限使用年限 已使用年限已使用年限 总

5、工作量总工作量 预计净残值预计净残值 折旧方法折旧方法 累计折旧累计折旧 附件名称附件名称 附件金额附件金额 保管人保管人 减少标记减少标记 固定资产管理子系统7 二、存放计算处理结果的文件二、存放计算处理结果的文件 三、存放用户设置的代码等数据词典性文件三、存放用户设置的代码等数据词典性文件 四、折旧费用统计文件四、折旧费用统计文件 既按部门统计折旧额，又要按费用科目统计，以得到既按部门统计折旧额，又要按费用科目统计，以得到 不同部门折旧所对应的成本费用科目应负担的折旧额。不同部门折旧所对应的成本费用科目应负担的折旧额。 字段字段字段名字段名类型类型宽度宽度小数位小数位 1 部门代码部门代码

6、 C4 2部门名称部门名称C20 3 费用科目代码费用科目代码 C12 4 费用科目名称费用科目名称 C20 5 5折旧额折旧额N122 固定资产管理子系统8 固定资产取得方式代码对照表：固定资产取得方式代码对照表： 序号序号取得方式代码取得方式代码取得方式注释取得方式注释 1A 购入不需要安装购入不需要安装 2B 购入需要安装购入需要安装 3C 自行建造自行建造 4D 改建扩建改建扩建 5E 其他单位投资转其他单位投资转 入入 6F 融资租入融资租入 7G 接受捐赠接受捐赠 8H 盘盈盘盈 固定资产管理子系统9 第三节第三节 系统功能模块的设计系统功能模块的设计 n一、系统初始化模块一、系统

7、初始化模块 n（一）系统使用前的准备工作（一）系统使用前的准备工作 n（二）系统初始设置（二）系统初始设置 1卡片结构设置：根据管理的需要，设置每张固定资卡片结构设置：根据管理的需要，设置每张固定资 产卡片中应该包括的详细项目。产卡片中应该包括的详细项目。 2部门设置：可直接从财务子系统获取。部门设置：可直接从财务子系统获取。 3资产类别设置：按照固定资产分类标准设置资产类资产类别设置：按照固定资产分类标准设置资产类 别编码表。别编码表。 4.资产折旧统计标准设置：将不同部门固定资产折旧所资产折旧统计标准设置：将不同部门固定资产折旧所 对应的成本费用科目送入计算机，保存在折旧费用对应的成本费用

8、科目送入计算机，保存在折旧费用 统计文件中。统计文件中。 5.原始卡片数据录入：原始卡片数据录入： 固定资产管理子系统10 n二、输入模块二、输入模块 1增加固定资产模块增加固定资产模块; 2减少固定资产模块减少固定资产模块; 3内部调动模块内部调动模块 n三、更新主文件模块三、更新主文件模块 当一个会计期间结束后，自动用固定资当一个会计期间结束后，自动用固定资 产增加变动文件、内部调动文件去更新固定产增加变动文件、内部调动文件去更新固定 资产卡片文件。资产卡片文件。 固定资产管理子系统11 n四、折旧模块四、折旧模块 n五、输出模块：五、输出模块：是从屏幕上或打印机中输出是从屏幕上或打印机中

9、输出 固定资产管理所需的各种信息。固定资产管理所需的各种信息。 n六、系统服务和自动转账六、系统服务和自动转账 系统服务系统服务数据备份和数据恢复数据备份和数据恢复 自动转账自动转账根据各种数据库文件的数据自动生成机根据各种数据库文件的数据自动生成机 制凭证，转入账务处理或成本子系统。制凭证，转入账务处理或成本子系统。 固定资产管理子系统12 实务部分实务部分 n第一节第一节 初始设置初始设置 n第二节第二节 日常业务处理日常业务处理 n第三节第三节 期末处理期末处理 n第四节第四节 数据维护数据维护 固定资产管理子系统13 第一节第一节 初始设置初始设置 n一、建立固定资产子账套：包括一、建

10、立固定资产子账套：包括6部分部分 n二、基础设置二、基础设置 1. 选项设置：补充参数设置选项设置：补充参数设置 2. 部门档案设置部门档案设置 3. 设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目 4. 设置资产类别设置资产类别 5. 设置增减方式（含对应科目）设置增减方式（含对应科目） 6. 使用状况设置使用状况设置 7. 折旧方法设置折旧方法设置 n三、原始卡片录入三、原始卡片录入 固定资产管理子系统14 建账完成后，在建账完成后，在“设置设置”/“选项选项”中可以修改与不可修改中可以修改与不可修改 的账套参数列示如下的账套参数列示如下 页签页签可修改参数可修改参数不可修改参数不可修改参数新增

11、加的参数新增加的参数 与账与账 务系务系 统接统接 口口 与财务系统进行对账中的对账与财务系统进行对账中的对账 科目；科目； 在对账不平情况下允许固定资在对账不平情况下允许固定资 产月末结账。产月末结账。 业务发生后立即制单；业务发生后立即制单； 月末结账前一定要完成月末结账前一定要完成 制单登账业务；制单登账业务； 固定资产缺省入账科目；固定资产缺省入账科目； 累计折旧缺省入账科目；累计折旧缺省入账科目； 基本基本 信息信息 本账套是否计本账套是否计 提折旧；账套提折旧；账套 启用月份；启用月份； 折旧折旧 信息信息 主要折旧方法；主要折旧方法； 折旧汇总分配周期；折旧汇总分配周期； 当（月

12、初已提月份可使用月当（月初已提月份可使用月 份份1）时将剩余折旧全部提足；）时将剩余折旧全部提足； 其它其它资产类别编码方式；资产类别编码方式； 固定资产编码方式；固定资产编码方式； 资产编号自动资产编号自动 编码方式；编码方式； 已发生资产减少卡片；已发生资产减少卡片； 可删除时限；卡片关联可删除时限；卡片关联 图片；每次登录系统时图片；每次登录系统时 显示资产到期提示表；显示资产到期提示表； 固定资产管理子系统15 第二节第二节 日常业务处理日常业务处理 一、固定资产卡片管理一、固定资产卡片管理 二、固定资产增减管理，并填制记账凭证二、固定资产增减管理，并填制记账凭证 注意：注意： 1.卡

13、片查询、修改、删除：卡片查询、修改、删除： 在【卡片】菜单中，单击【卡片管理】在【卡片】菜单中，单击【卡片管理】 2. 填制凭证的两种途径：填制凭证的两种途径： 在业务发生后立即制单或者在期末批量制单在业务发生后立即制单或者在期末批量制单 三、固定资产变动管理三、固定资产变动管理 四、固定资产评估管理四、固定资产评估管理 固定资产管理子系统16 第三节第三节 期末处理期末处理 n一、减值准备处理一、减值准备处理 n二、折旧处理二、折旧处理 1. 计提本月折旧计提本月折旧; 2. 查看折旧清单查看折旧清单; 3. 折旧分配，并填制记账凭证。折旧分配，并填制记账凭证。 n三、制单处理：三、制单处理

14、： 1填制记账凭证：填制记账凭证： 批量生成，指在月末结账前批量完成制单登账工作。批量生成，指在月末结账前批量完成制单登账工作。 在【处理】菜单下，单击【批量制单】在【处理】菜单下，单击【批量制单】 2. 查询记账凭证：查询记账凭证： 在【处理】菜单下，单击【凭证查询】在【处理】菜单下，单击【凭证查询】 注意：注意： 记账凭证的记账凭证的修改和删除修改和删除只能在本系统完成，总账系统无权只能在本系统完成，总账系统无权 删除和修改。删除和修改。 3总账系统处理凭证：审核和记账总账系统处理凭证：审核和记账 固定资产管理子系统17 四、对账和结账处理四、对账和结账处理 ： 在初始设置时选择了在初始设

15、置时选择了“与财务系统对账与财务系统对账”功能，功能， 可以随时审查两个系统的资产价值平衡情况。可以随时审查两个系统的资产价值平衡情况。 对账的操作不限制执行时间。在执行月末结账时对账的操作不限制执行时间。在执行月末结账时 自动对账一次。自动对账一次。 固定资产管理子系统18 五、账表管理：五、账表管理： （一）账簿：（一）账簿： 有有4种种 固定资产总账；固定资产总账； （部门、类别）固定资产明细账；（部门、类别）固定资产明细账； （单个）固定资产明细账；（单个）固定资产明细账； 固定资产登记簿固定资产登记簿 1. 账簿查询账簿查询 ： 2. 账证连查：账证连查： （1）选择固定资产总账中的某类（某部门）选择固定资产总账中的某类（某部门） （2）双击总账记录行，显示该