票据业务相关知识

1、票据业务知识介绍主要内容票据及常见的票据分类方法 银行承兑汇票和商业承兑汇票区别 票据业务、票据融资业务、票据融 通业务的概念2商业银行票据业务经营活动可划分过程票据市场及票据的发行和交易市场如何确定票据市场交易价格目前票据市场中的主要交易形式什么是票据业务风险？票据业务风险来 自哪些方面？分别是什么？票据买入过程中岗位或部门的分工票据业务流程票据保管票据托收一.票据及常见的票据分类方法 1 票据的定义票据是出票人依票据法签发的，由本人或者委托他人于一定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的可自由流通的有价证券。票据有广义和狭义之分，广义的票据包括所有的商 业凭证，如汇票、本票、支票、仓单、

2、提单、股票、 债券、国库券等一切有价证券。狭义票据仅指票据法上规定的汇票、本票和支票。从这个意义上讲， 票据是具有法定要式，体现债权债务关系的一种有是世界各国主要的结算和信用工具。7 2.票据的分类票据依据不同的分类标准，也有不同的分类： (1)按票据法的规定不同，票据可分为汇票、 本票和支票。 (2)按出票人的不同，票据可分为银行票据和商业票据。签发人和最终付款人均为企业的 票据称为商业票据；由银行签发或由银行承担 付款义务的票据是银行票据O (3)按付款期限的不同，票据可分为即期票 据和远期票据。前者是见票即付的票据，后者 是在票面上载明付款日期的票据。(4)按票据产生的原因不同，票据可分

3、为有贸易背景票据和融资性票据。前者根据一定的商品购销活动签发的，是因商品交易关系而产生的债权债务记录；后是则是脱离了物资运动的单纯融资融资活动引起的债权债务记录Ow畲怕麻33匚g (-)具备企业法人或其他经济组织资格，并 依法从事合法经营活动； (-)在我行准备或已经开立存款账户(一般 存款账户或者基本存款账户)； (三)与出票人或其前手之间具有真实的贸易 关系（四）拟贴现的商业承兑汇票，其承兑人或持 票人应在我行授信范围之内（五）贴现款项的用途符合国家有关规定和我 行信贷政策;（六）拟贴现的商业承兑汇票尚未到期且要式 完整。持票企业向我行申请办理商业汇票贴现时,提供以下资料: （-）经过年检

4、的营业执照正、副本原件和复印件、法人代码证原件及其复印件、法定代表人的身份证明及复印件、经过年检的贷款证及复印件（本条要 求仅限首次在我行办理贴现业务的企业客户）； （二）加盖有贴现申请企业公章的贴现申请书及协议书; （三）贴现申请企业经办人员身份证及复印件;（四）加盖有贴现申i青企业在我行预留印鉴（财务 专用章和企业法定代表人名章的贴现凭证）；（五）经贴现申请企业背书的未到期商业汇票，其 承兑行应为我行授信范围内的银行；（六）贴现企业与其直接前手之间的增值税发票， 商品交易合同的原件或复印件；或者其他足以证明 双方之间具备真实贸易背景的相关书面资料。分行业务部门受理贴现业务时的处理: (-)

5、商业汇票贴现业务由分行业务部门受理， 并由受理部门安排具体经办的客户经理承办企业贴现业务; (-)客户经理受理企业客户商业汇票贴现申请时:首先应确认受理的汇票号码不是非法获取的汇票或公示催告的汇票，贴现申请人名称与汇票上收 款人或最后被背书人名称一致；无误后收妥汇票原件，并向客户提供收到汇票的 收据，同时将汇票复印，将汇票复印件及收据交 给客户。然后按本章第一、二条的内容严格审查企业贴现资格和贴现资料，并将商业汇票原件按有关手续交给会计部门保管岗，并在登记簿上记录。 （三）会计部门收妥申请贴现的汇票后，应及时 进行票面审验和查询，具体审查要点为： 1验证票据是否存在伪造、变造票据； 2大、小写

6、金额必须一致，小写金额前必须有人民币符号 ； 3.出票日期和到期日期必须大写且符合规定; 4.商业汇票票面上的汇票专用章，出票人、承兑人的公章或财务专用章、法定代表人或授权经办人的签章必须齐全、清晰; 5.商业汇票期限最长不得超过6个月,电子汇票不得超过12个月； 6.第一背书人必须与收款人名称相符，所有背书 必须连续、完整，被背书人填写符合规范； 7.粘单上的第一记载人必须在汇票和粘单的粘结处签章，粘单处签章与背书章必须一致且清晰；.不得办理票面记载有“不得转让”等字样的商业汇票的贴现业务。会计部门审查核对无误后，如申请贴现银行承兑 汇票的，还应通过大额支付系统等渠道向承兑行 查询，通过大额

7、支付系统查询的，查复书应加盖 查询行结算专用章及经办员名章，以确保票面要 素相符、票据真实（如对方传真底卡，应将传真 件复印后留存在档案里）。待查复后，会计票审 经办人在查询申请书和贴现审批书上签字并通知 业务人员，同时将汇票妥善保管。（四）若为商业承兑汇票或业务部门认为必要时可对有关票据进行实地查询，实查时需派双人到承兑人处实地查询，对票据的真实性进行 核查。外出实查时，查询人员要严防票据“掉 ”。实查人员回来后，业务部门应安排专人（非实查人员）再进行一次电话查询，并在贴现审批书上签字。无误后方可办理审批手续。（五）根据票据查询及资料情况，经审查符合 我行票据贴现条件后，由经办客户经理在贴现

8、 审批书上签署意见。（六）受理部门负责人根据我行票据贴现要求 对本笔业务进行复审并签名，然后交由支行行 长或分行业务部门总经理对贴现业务进行审批, 并在商业汇票贴现审批书上签署意见。（七）支行或分行业务部门审批后，经办的客 户经理按授权管理权限要求整理贴现资料上报 分行领导和相关部门审批。四、贴现审批批准时的处理:分行相关部门根据总、分行有关授信放款的要求审查贴现业务。首先由分行票据中心审查票据的真实性与资料的完整性、合规性并在贴现审批书上签名，然后交由分行信贷出账中心审 查贸易背景的真实性、合规性并在贴现审批书 上签署意见。（不应由该部门参与）再由分行分管行领导审批，若超过规定权限还需报上级

9、 行领导审批，签批后方可出账。五、贴现放款时的处理:会计核算岗依据分行有权审批人审批后的审批书、放款通知书及企业贴现凭证复核计算贴现利息，按有关会计科目记账，并予以放款。票 据到期日为法定节假日、公休日的，到期日顺 延至第一个工作日；汇票承兑人在异地的，贴 现期限及利息的计算应加3天的划款日期。六、贴现业务后的管理： （-）贴现业务出账后，会计部门应将商业汇 票原件按照重要空白凭证管理规定进行保管， 并将查询查复书（正本）妥善存放，专人保管。 （二）在完成票据贴现后，经办业务部门按 商业汇票贴现档案管理办法要求整理、保管贴现票据资料、集中存放、专人管理； （三）按“谁贴现放款，谁登记台账”的原

10、则, 经办业务部门应于贴现业务出账当日及时登录 票据系统记账并将台账上报省分行票据中心。（四）贴现业务的经办客户经理按规定检查贴现款项的用途，发现问题及时上报有关部门。第二章向系统内上级行转出流程一、二级分行向一级分行票据中心转出交易操作流 程 (-)转出行必须在一级分行票据中心预留业务办 理所需印鉴式样。 (-)转出行业务人员在转贴现约定划款日前一天按一级分行票据中心规定，把转出清单和系统内转贴现申报表通过0A发至一级分行票据中LT一心邮箱，并保证转贴现清单的各项内容均与转贴 现票据票面要素相符，分行票据中心审核转卖清 单后，与转出行确定转出票据金额。（三）一级分行票据中心收到上述资料后进行

11、审 核并通过电话核对，按照以下流程进行审批：由 票据中心营销岗、票据中心经理审查传真要件（或原件），并在贴现凭证传真件上（或原件）签字后，进入一级分行行内审批流程。客户经理 计算贴现利息，经复审无误后，交票据中心正、 副主任或其授权签字人批准，加盖一级分行票据 中心业务公章，报一级分行有权审批人审批，审 批同意后进入商业票据系统办理业务，最后由会 计核算岗根据审批好的审批书办理计息复核放款（四）已转出给一级分行票据中心的票据，转 出行不得用来重复融资。转出行业务人员必须 于转出业务时及时将转出票据盖背章背书，将 原件送至一级分行票据中心，采用代保管模式 的需交由本行票据专管员封包保管，随时接受

12、 一级分行票据中心的检查。（五）办理商业承兑汇票转贴现业务需提供相 关授信批复文件（复印件）。（六）转出行业务经办人必须在转贴现划款当日, 将上述转贴现合同、转贴现清单、申请审批书、 贴现凭证、代保管协议书原件（均加盖相应印章） 及相关跟单资料以特快专递（EMS）方式邮寄一级 分行票据中心。一级分行票据中心收到资料后由 票据审验岗、风险管理岗审验审核后，交票据中 心负责人审批，再交由分管行领导审批，审批通 过后，业务人员（具体岗位）放款凭有权审批人 的审批文件进行放款，将盖好章的合同及代保协 议书各一份、贴现凭证第四联寄回转出行，综合 取入员做刪逢资料的归档工作。一、已贴现商业汇票的保管 (-

13、)库房管理要求已贴现商业汇票实物视同重要空白凭证管理。根据业务需要，票据实物在分行的，应入分行 金库保管；票据实物在支行的，由支行视同重 要空白凭证管理。(票据不能放在支行，必须 放在票据中心指定的票据保管处) (-)已贴现商业汇票入库的管理分行票据中心(票据业务相关部门)负责票 据实物的管理，即需设立票据专管员，存放票 据实物的票箱由分行代为保管。 2.票据专管员收到商业汇票实物后，应核实票 据真伪，对照业务人员交来的贴现票据清单， 逐笔勾对票据实物。审查无误后，票据专管员将收到的票据实物先 按商业汇票品种分类，然后按票据到期日先后 顺序排列后入箱保管，每日营业终了，由票据 专管员将票据实物

14、保管箱锁好贴上封条，交由 分行金库保管员代为保管，并做好交接登记手 续。 3.在接受票据实物时，如发现票据实物与清单 不符或实物记载不完整、不正确以及背书不连 续等问题，票据专管员须及时提出并在清单上 注明原因，要求经办业务人员作相应处理。 （三）已贴现商业汇票出库的管理 1.已贴现商业汇票的卖出管理经分行票据中心或票据业务相关部门负责人审批同意后，票据专管员对照业务人交来的业务审批书及拟转贴现（卖出）票据清单，从金库保管员处提取票箱，从实物库中挑选出对应的 票据后，交给经办客户经理并办理好交接登记手续。 2.商业汇票的到期托收管理（详见本章）（四）检查票据库存的管理查库管理采取定期和不定期的

15、方式进行，票据 专管员应保证账实相符。各票据中心（票据业 务相关部门）或支行应根据工作需要每月至少 一次不定期查库。查库时应双人进行，如发现 账实不符，应立即查清原因，同时根据查库结 果做好查库情况记录，并把查库结果报票据中 心（票据业务相关部门）或支行负责人审阅。十三.贴现商业汇票托收的管理(-)托收业务的操作流程票据中心(票据业务相关部门)票据专管员应 定期登陆“商业汇票交易管理系统”或信贷业务 台账，根据商业汇票到期情况，提前7T0天办理 托收手续，先打印委托收款票据清单，从金库保 管员处提取票箱，筛选出需办理托收的票据。负 责发出托收。2.分行营业部负责托收人员在委托收款票据清单 上签

16、字确认后，取票办理托收手续，填写“委托 收款凭证”,在汇票背面栏加盖委托收款章，交 貝如盖部门相应私章及结算专用章。A3托收人员查询确定收件行电话、地址后，填 写特快专递（EMS）信封，包括详细的邮递地址、联行电话、邮政编码和委托收款份数。填写完毕后，托收人员将票据正反面、委托收款凭证第二联及快递信封复印一份留底。在特快专递（EMS）封口前，由托收人员协 同另外一名工作人员双人核实，审核无误后将 票据原件、托收凭证及印有托收业务联系人、电话的托收说明函装入信封，同时在委托收款票据清单上签名确认，清单留托收人员备查。6人员在办理快递时，须设立特快专递（EMS） 登记簿并登记，与邮局收件人办理交接

17、手续， 以明确责任。7托收人员在寄出快递后，应电话联系收件行 以确认票据安全到达，并在票据到期日前将留 底的票据正反面、委托收款凭证第二联复印件 交会计人员做对账处理。（-）未能及时收回托收款项的管理如商业汇票计息到期日当日未能收到款项，应 电话催收。会计部门接到承兑行（企业）的拒付 电话或退票理由书后，先用电话方式同承兑行（企业）协商，协商情况应予记录。2公函催收。电话询问之后仍不获票款，会计部 门用特快专递（EMS）形式向承兑行发出催收公函; 7日后若票款仍未划回，再次发出催收公函。发出 公函均应做好登记，并派专人专职处理。3出现下列情况之一，需上门催收:(1)票据涉及诉讼纠纷的;(2)与

18、我行发生结算纠纷，电话协商不能解决的;(3)的；以上；承兑人在异地的，发生票据逾期20天以上的。(4)经多次沟通，对方无正当理由拖延付款的。 4对方无正当理由拖延付款的，可向承兑行上 级行和当地人民银行发函，请求其协助催收票 据款项和滞纳金。.若上述措施均不见效，可向人民法院提起诉 讼，通过法律手段解决。谢谢犬软AA8感谢您的下载，特赠送精品文章体能 训练技巧-TRX悬挂训练系统工作Z 余锻炼身体，若不需要请删除后使用， 谢谢您的理解，祝您生意兴隆，事业高 字糸纺带是漬于美圭海军E忻给的雏形是以W度毛巾钊成的硼貝.后来.有F 叫兰强美圭磁注击血潴挥官.在退役创新设计了该坯希络计划.恋民用 TR

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