凯美特气：财务决算报告

1、湖南凯美特气体股份有限公司 2012 年度财务决算报告 2012 年在公司董事会及管理层的正确决策与领导下，通过管理团队及全体 员工的共同努力，公司一方面精心组织生产并积极拓展新客户同时开发钢瓶与干 冰客户，使公司能在整个宏观经济不景气情况下（特别是工业用户如机械制造、 造船、钢构等行业整体下降明显）生产经营处于基本稳健发展中，另一方面公司 稳步推进募投项目的建设，完成了岳阳长岭凯美特气体有限公司“炼厂制氢尾气 变压吸附分离提纯及食品级液体二氧化碳项目”募投项目的建设，该项目于 2012 年 11 月 30 日试车成功。现将 2012 年度财务决算情况报告如下： 一、财务状况、经营成果和现金流

2、量情况 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 流动资产 非流动资产 资产总额 流动负债 负债合计 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 43,347.69 44,764.33 88,112.02 9,211.87 12,770.66 75,341.36 75,341.36 46,788.70 29,210.56 75,999.26 2,247.50 3,334.80 72,664.46 72,664.46 2、合并利润表主要数据 单位：万元 项 目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 投资收益

3、 营业利润 利润总额 2012 年 12,876.81 4,534.91 3,068.81 2,446.51 -693.40 3,324.80 4,713.27 2011 年 13,280.90 4,025.68 3,266.51 2,703.61 -170.14 3,636.17 6,903.87 8,570.03 同比增减 -3.04% 12.65% -6.05% -9.51% -307.55% -100.00% -51.84% -45.00% 净利润 归属于母公司股东的净利润 4,078.13 4,078.13 7,429.19 7,470.80 -45.11% -45.41% 2012

4、年度公司实现营业总收入1.288亿元，较2011年度减少404万元，减幅 3.04%，销售收入减少主要为销售二氧化碳数量较少所致，数量下降主要原因为 国内机械制造、船舶和钢构行业整体下降，导致工业气体用量下降所致；2012 年度营业成本4,534.91万元,较上年增加509.23万元，增长12.65%，营业成本增 加的主要原因是上游原料气成份发生变化增加脱烃装置，产品生产电耗有所增 长，同时人工成本、电价增长和折旧增加也是营业成本增加的重要因素；2012 年度销售费用3,068.81万元，较上年减少197.70万元，减少6.05%，销售费用减 少的主要原因是销量减少所致。 2012年度管理费用

5、比2011年度减少257.10万元，减幅为9.51%，主要原因为 2012年相比2011年减少了一次性支付费用，如2011年公司挂牌上市酒会及路演等 费用列入管理费用，及与湖南大学产学研合作项目支出主要在2011年度列支所 致。 2012年度财务费用比2011年度减少523.26万元，减幅为370.55%，主要原因 为募集资金到账后同比银行存款、利息收入大幅增长，同时减少银行借款致使利 息支出大幅减少所致。 2012年度投资收益为0.00万元，较上期减少3,636.17万元，主要是由于2011 年公司处理北京燕山凯美特气体有限责任公司股权获投资收益所致。 2012年度毛利率较上期69.7%有所

6、下降，但仍然维持较高水平为64.8%，毛利 率下降主要是由于2012年度子公司安庆凯美特气体有限公司生产量下降、销售收 入下降是导致公司产品销售毛利率下降的主要原因。公司2012年度实现净利润 4,078.13万元，较2011年减少3,351.06万元，减幅45.11%，主要原因是投资收益 减少所致。 3、合并现金流量表主要数据 单位：万元 项 目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物增加净额 2012 年 3,654.45 -19,920.73 2,309.51 -13,956.77 2011 年 4,772.15 -17,68

7、8.83 39,586.84 26,669.40 2012年度公司经营活动产生的现金流量净额为3,654.45万元，公司经营活动 产生的现金流量净额处于良好状态。投资活动产生的现金流量净额为-19,920.73 万元，主要是报告期内公司投入募投项目的资金增加所致。筹资活动产生的现金 流量净额为2,309.51万元，主要是公司从银行借款所致。 二、主要财务指标 财务指标 流动比率(倍) 速动比率(倍) 资产负债率（母公司） 应收账款周转率(次) 存货周转率(次) 利息保障倍数（倍） 每股经营活动产生的现金流量(元) 净资产收益率（加权平均） 基本每股收益（元/股） 2012 年度或 2012 年末 4.71 4.62 4.60% 5.86 7.34 59.27 0.20 5.53% 0.23 2011 年度或 2011 年末 20.82 20.61 3.73% 6.50 9.73 39.16 0.40 11