万科工程结算流程与知识

1、万科工程结算流程与知识万科工程计价管理办法工程计价指工程项目（含材料采购）的工程量、单价、总价等的计量和确认工作, 分工程预算计价、工程结算计价。工程预算计价包括工程量清单计价和非清单计 价。?多级审核原则：工程计价过程必须为咨询机构、成本管理部内部的多级审核体 系。?准确高效原则：工程计价工作应依据明确、准确合规；同时 应按规定的时间完 成。?廉洁奉公原则：工程计价工作中，须遵守法律法规，恪守职业道德?可复查性原则：工程计价工作全过程应有详细、真实的记录及完善的资料。?资料为先原则：工程计价工作的最基础条件是计价资料。确保资料的完整性、 准确性、规范性是相关部门必须最高度重视的工作要求。在计

2、价工作外包中，必 须先对计价资料严格审核后方能进行。?原件结算原则：结算资料应为原件（除合同经济条款可为复印件外）?合同精算原则：所有合同在除质保、保修条款外的所有内容履行完毕后，应就 合同范围内所有经济事项进行全面结算， 一份合同只能办理一份竣工结算造价 协议。?成本管理部是 工程计价工作的 主要职能部门，对计价结果负主要责任，设计管理部、 项目经理部、财务管理部参与配合并负相应责任?成本管理部负责人原则上可作为计价工作结果的最终审批人，对计价结果负责。?签证的结算，提倡一月一结或随结随清，即上月完成工作量确认及验收的签证，符合结算要求的，尽可能本月成本管理部完成结算工作。?项目经理部是工程

3、资料的管理部门，应有专人负责对全部工程资料进行分类、装订、存档、保管，建立水电费台帐、奖励与违约金台帐、甲供和三方供货材料的领用台帐等专门台帐，以便日常查阂与计价；?项目经理部对移交计价资料的及时性、真实性、严谨性、完整性负责；项目经理部应 敦促承建商结算的报迭； 应认真审核合作单位申报的各种计价资料，禁止未经审核将承 包方资料移交成本管理部；及时性要求：应在下表时间规定前完成资料移交总包工程项目经理部完成结 算资料审核并移交成本管理 部时间竣工备案日 期后40工 作日内分包工程材料工程竣工验收日 期后20工作 日内微耳合同供货完成 10工作日内号:dicha n360| 直实程要求：Bf有资

4、料应为 原件；（合同经济条款除外）严谨性要求：不能作为计价依据的资料,不得纳入移交的 结算资料范畴；-完整性要求：顶目经理部应 严格审核资料完整性，并着重审核承建商报送的资料中是否i 完整地包含了涉及违约金罚款、I 工程内容减少等文件竺斜Z匸仙M I成本管理部接收资料后应复核资料的完备性、严谨性，发现问题应及时反馈项目经 理部，项目经理部应及时整改；严禁成本管理部未履行资料复核程序，直接接受资料进行计价工作； 以下文件不能作为工程计价依据：电子图纸；*图纸会审记录，图纸会审记录必须转化为设计变更形式方可计价;*投标时编制的或开工之前用于指导施工的施工组织设计方案*各类工程联系单；*各类会议纪要

5、。结算资料应包括以下内容，当以下资料不足以完全说明情况时，还可参照招标及投标文件的内容等其它与结算相关的资料作为结算计价的依据:经双方确认的预算书,适用于实行 预算包干的合同；合同文本及所有补充协议,限价材-经双方签章的重要经济性计价协商I资料；设计变更.工程指令单（含指令确认 单）原件及相应的签证结算； 厂甲供或三方供货材料领用单原件；i 工期、质量、奖励及违约金通知单； I 经项目经理部与设计管理部审核的 作當聊湯诙釀頂纸、工程竣工验收黠无须设计院确认的零星工程竣工图 纸，需设计管理部、项目经理部签章确 认后,才能作为计价依扌民微信号:dlchcin3601.1定义:成本档案（以下简祢档案

6、）是指各房地产公司在项目开发过程中形成的与工程成本有关 的且有保存必要的可研成本、目标成本、动态成本、工程招投标资料、工程预结算、设 计变更与现场签证、合同、分析研究成呆等各种纸质书面资料、电子文档资料以及其它 与成本管理有关的图表、 照片等资料的总祢。 成本档案管理的工作内容包括对成本档案 的收集、整理、分类、编制、存档、查阂、保密及销毁等方面的管理。1.2纸质档案的组成：工程预结算资料：包括已竣工分项工程的竣工结算造价协议、结算对帐单、工程预 结算备忘录、工程结算工作移交单、结算书、现场签证设计变更用汇总表、奖励违约金 单及汇总表、合同主要经济条款（可为复印件）、分项验收报告、项目成本后评

7、估报告（对 各分期项目）等。目标成本、责任成本资料：经签署的项目目标成本、责任成本资料。其他资料：设计阶段成本控制的资料、相关会议纪要、同行成本比较资料、工程造 价分析、相关往来文件等。1.3成本档案保管与使用：档案保存期至少为 五年，须遵循以下规定。保存期超过五年的成本档案如需 销毁，须经各公司成本管理部负责人、 总办主任 或其援权人的书面（邮件）审批。项目开程发周期大于五年的，应在项目各期工程保修期完成且该项目全部开发完 成后，方可实施销毁。1.1复核的基本方法15全面复核法重点抽查法对比复核法 筛选复核法分组计算复核法 利用手册复核法I-PIiiir*Haii-1.2复核工作记录金额在5

8、0万元以下的（工程量清单招标）固定总价工程预结算可以不填报 工程预结 算复核情况登记表，其他工程结算皆须填报此登记表，归入预结算档案资料。对委托造价咨询公司审核的结算，复核人应在存档的工程预结算书上对已复核的项 目明确标识，初审结果中的偏差填入工程预结算复核情况登记表，归入预结算档案资料。对内部审核的预结算，复核人应在存档的工程预结算书上对已复核的项目明确标识， 初审结果中的偏差填入工程预结算复核情况登记表，归入预结算档案资料。成本管理部负责工程预结算的编制、审 核和复核工作。:各经办部门参与配合成本管理部的结算 工作,由成本分管领导和总经理对结算! 造价进行确认；项目经理部对移交计价资料的及

9、时性、 真实性、严谨性、完整性负责；项目经 理部应敦促承建商结算的报迭；应认真 审核合作单位申报的各种计价资料禁 止未经审核承包方资料移交成本管理 部；每年不定期的由武汉万科内控小组决定 结算抽查的项目,负责安排外部咨询公 司进行结算抽查,并向公司管理层汇报 抽査结果。微信号:ell ch an3 60I 计划管理：:结算工作需建立明确的工作计划并动态 管理，确保结算无遗漏。住动办理:结算工作需根据合同进展及早安排、主 动催促,避免被动接受。及时完成：结算工作需按规定的时间进行控制，不!能拖延。外委审核：结算工作尽量委托造价咨询公司完成。可追溯性：结算资料需完整归档，保疋屣复査检讼。总包施工图

10、预算:施工图出图后30日内施工单位报预算，同时造价咨询公司完成预算编制并提交编制结 果；经办人组织造价咨询公司和施工单位对审20日内完成；对审结果经办人15日完成复核并办理预算审批。施工图出图后30日内项目成本负责人根据咨询公司预算成果在成本软件上反映动态成本，预算审批完成后及时对成本软件中相应数据进行修订。合计一般55日内完成。总包工程结算：竣工备案后40日内施工单位报结算至项目部，项目部完成结算资料审核并移交成本部； 项目成本负责人组织造价咨询公司 30日内完成审核；经办人在咨询公司审核完成 15日 内完成甲供材料核算、各类配合费计算、违约扣款清理、结算数据汇总；无特殊原因， 总包工程结算

11、应在竣工验收后 90日内完成报批。经办人应监控咨询公司工作进展并协 助解决有关争议问题，因施工单位引起的延误应及时记录并督促改进。非总包工程结算：竣工验收后20日内施工单位报结算至 项目部，项目部完成结算资料审核并 移交成本部；项目成本负责人组织造 价咨询公司20日内完成审核;经办人 !在咨询公司审核完成丄0日内完成甲供 材料核算、各类配合费计算、违约扣 款清理、结算数据汇总那艮批；无特 殊原因,非总包工程结算应在验收后 50日内完成报批。经办人应监控咨询 公司工作进展并协助解决有争议问题, 因施工单位引起白勺體误应及时记录并 督促改帥 妙需:取万科屈跨材料援餐算:合同供货完成10工作日内供货

12、单位报 结算至项目部，项目部完成结算资料 审核并移交成本部；项目成本负责人 纟且织造价咨询公司20日内完成审i亥并 报批。合计一般30日内尹咸討dicricin：0结算分析:结算需与目标成本作对照分析、无效成本分析，并进行结算成本拆分，填写结算成本 分析表；结算价超出合同价5%以上时需做出详细说明； 结算审批完成后项目成本负责 人及时录入成本管理软件；每月底项目成本负责人统计无效成本，并在当月成本月报中反应。结算审批及归档：审批完成的预结算资料按成本管理部文档管理实施细则规定装订，交由成本部档案 管理人员存档。结算资料包括以下内容：结算资料目录；(2) 工程结算造价确认书；(3) 结算造价汇总

13、表；(4) 结算成本分析表；(5) 竣工验收资料；(6) 成本部审定结算明细表(或用红笔直接在施工单位结算书上修改)；(7) 造价咨询公司审计报告；(8) 施工单位结算书；(9) 合同及双方所签订的相关协议；(10) 审批手续完整的工程指令相关资料；(11) 竣工图(总包工程不需要)；(12) 与造价有关的会议纪要、备忘录、价格确认单等经双方确认的书面文件。结算文件电子稿归档：结算文件电子稿存入公司文档服务器成本部文件夹中，同时完善工程指令台帐、扣款台帐。包括以下内容：(1) 工程结算资料目录；(2) 工程结算造价确认书；(3) 结算造价汇总表；(4) 结算成本分析表。万科集团工程计价管理办法

14、：(1) 七项原则，其中准确高效原则要求应按规定的时间完成，资料为先原则要求在计价工作外包中必须先对计价资料严格审核后方能进行，原件结算原则要求结算资料应为原件(除合同经济条款可为复印件外)，合同精算原则要求一份合同只能办理一份竣工结 算造价协议。(2) 般规定，成本管理部是工程计价工作的主要职能部门，对计价结果负主要责任， 设计管理部、项目经理部、财务管理部参与配合并负相应责任。成本管理部负责人原则 上可作为计价工作结果的最终审批人，对计价结果负责。签证的结算，提倡一月一结或 随结随清。(3) 项目经理部职责，项目经理部是工程资料的管理部门，应有专人负责对全部工程资 料存档、保管，建立水电费

15、台帐、奖励与违约金台帐、甲供和三方供货材料的领用台帐 等专门台帐；对移交计价资料的及时性、真实性、严谨性、完整性负责；应敦促承建商 结算的报迭；认真审核合作单位申报的各种计价资料，禁止未经审核将承包方资料移交 成本管理资料复核的要求，不能作为工程计价依据的有电子图纸，图纸会审记录(图纸会审记录必须转化为设计变更形式方可计价 )，投标时编制的或开工之前用于指导施工的施工组织设计方案，各类工程联系单，各类会议纪要。作为工程计价依据的设计变更、 工程指令单(含指令确认单)必需是原件，零星工程竣工图纸需设计管理部、项目经理部 签章确认后才能作为计价依据。万科集团工程成本档案管理办法：档案保存期至少为五

16、年，超过五年的成本档案如需销毁，须经各公司成本管理部负责人、 总办主任或其援权人的书面(邮件)审批。万科集团工程预结算复核实施细则 ：金额在50万元以下的(工程量清单招标)固定总价工程预结算可以不填报工程预结算 复核情况登记表，其他工程结算皆须填报此登记表，归入预结算档案资料。成本管理部结算管理指引：(1) 五项原则：计划管理、主动办理、及时完成、外委审核、可追溯性。(2) 时间要求：总包施工图预算合计一般 55日内完成、总包工程结算合计一般90日内完成、非总包工程结算合计一般50日内完成、材料工程结算合计一般30 日内完成。万科集团工程预算工作流程公司管理层成本管理部操作要点存档记录窖谭竝

17、司狗市预算貝懐丽苜家朋删s标權拟工琨畳II单翻的砸口题准翻算淺料駆野埠工飾 和都门经理二樟.眾人抑编审o万弄叹发万科丽万科集团工程结算工作流程科将结貝报送资載靈托 追价咨询益司遊行审 檯,约定在规定时何 内审核蛊毕(&50 天20 )审粧时佝矽十attars告捲时左虑非謝方底因,预*這折容询金司；%方原因r从中协谓；情肌严車顾書相关人士列入月度结算计刨嘴套表格按时完成i工程预算审批表编号：WHVK/QP/PRE001项目名称：合同编昌：建5积：杠童位：造价咨询公司：项目名称工程造价（人民币元）合同曹是造价鉅工単位送审造价咨询公迓审核造价宙減额：成本邙复核潼价昂减额：最缪确认预算造价审定单方造价

18、:大写；成本管理器确认经办人:掘核人：制门经理:工朗算肉介成本分管领导0万及总经理（1D0万及1D0万以上）:分管领导会签100万乩t：:微信号口力匚朮加工程结算造价审批表编号：WHVK/QP/PRE001-F02工羊亡:合同酬弼顷吕钢CWS 申W4 gg桥；造桥咨询左司甫 怦价；云H彥理蒔陵 造护：0.000.000.00甲乙方蹋人结算造价：号换项目筈称 合同黑号：益司审减 金额； 評B睜 或全瓠；V0.000,000.00大写（A民币）；笈生款项富-忖款本次发生（元） （芫）丄含同内进赣0.00应甘工程软（元）艮意停金D,合计000M0Tmo0.0000ZWE普駐忖熬项0,000.00实际

19、扣孰（元）F. 水电赛G. ran材嗓HL违的金J遷报扣款 TcWgLSF宜际W = D-L0.000,000.000000110 TcToo0.00复刃:0.000.000,000.000.00xoTo大写人民币）！卵庭理：财务害里部确认已忖款W垫款顼昼经理CL0O万及100:dlcricjnoG工程结算造价碑认书编号：WHIVK/QP/PRE001-F03版本：B4施工单位:序号ISU3 目名称合同价 （元）SS工单（元）造价公 司审核（7C）陇本部审 定造枷 （元）造价咨诲 公司审范 金额（元）成本部 额（元）审后原因1一*合同范围内工程2项目范B16000.003顶目范 国20.000

20、.004 “0.000.005小计0.000.000.000.000.000.006二工程指令7工程指 令0,000.008三总包配合费0.0090.0010-trOo0.000.000*000.000,0011成本苣蔭部亩定 总造协0.00甲方：（盖章）乙方：（盖童）代表:代表:曰期：年 月曰日崩阖峯号:喈皿會。合同工程齢S0堀表缠号I WHVK/QP/PRE001-F04版本:84施工单位工 编晉工程指行 內容发生原因施工单位很送苣尙（元）造們询公司审 宣造价（元）威本管湮部审 定凿析（元）审减匾因工程指令丄工程蓿4卫程搞令M工程指寺4工程指靳工程厳6工程晞7工程指令8clip Inbrn

21、sTO-&it_结算成本分折表编号：WHVK/QP/PRE001-F05版本：B4施工单佼：19结算总造价（元）：飾计（份）:0.00丄程指令造设计变更率工程姦证辜0000.00%工程签证共计（份）：与目标成本.合同硏河比分折0.D0%目标成本：是杏超出目标成科 是：否超岀合同 价比例：是否超出合同价! 是；口否结算分忻（与合同价招述过土边如媚写）1、单价分析（市场11介克篡价差别分析可入数据骨 分析）：2、工程指令分析（发生原域贵任部HI玉、工程呈分祈（与合归喲走工題芟化分畴咖书平7J171无效成本共计（元）：占结算造价 的比倒:尢效成冷看彳珂5|尢效成本金舐i兑馭设计部顶目部其他部门结師芬目代码成本科目名称結算拆分 全厭（元）12Ojii二crrrZrrciric?citr,结算注倉事顶完咸登记表犒号:WHVK/QP/PRE001-F06版本：B4结算注宣事项情况1.育否按台同、清单约宦价擂譚；厶 按