出口收结汇业务操作规程

1、出口收结汇业务操作规程（暂行）2008年7月法规依据：1、国家外汇管理局 商务部 海关总署关于印发岀口收结汇联网核查办法的通知一汇发200829号2、 国家外汇管理局关于实施岀口收结汇联网核查办法有关问题的通知一汇发200831号3、 国家外汇管理局综合司关于凭纸质岀口报关单办理贸易收结汇有关问题的通知一汇综发 2008118 号收入性质确认及入账1、客户外币收汇在入客户帐之前应先通过录音电话方式同客户确认收汇性 质，并根据电话确认结果，将外币收汇划入客户相应的结算帐户或待核 查帐户；2、负责收入进帐操作的人员将业务系统中收到的收入报文打印出来，交给 负责同客户进行电话确认的人员；3、负责电话

2、确认的人员应及时同客户联系，将相关收入信息准确无误地告 知客户，询问客户相关收入性质，将客户确认的收入性质完整无误地填 写在涉外收入款项性质确认登记表（附件一）中并签字，将涉外 收入款项性质确认登记表同对应收入报文一同装订，交还给负责收入 进帐操作的人员；4、负责收入进帐操作的人员收到经确认收入性质的收入报文后，在业务系 统中进行操作，划入客户相应的结算帐户或待核查帐户。待核查帐户资金划转、结汇1、接收和分发客户单据的人员在收到客户递交的出口收汇说明（附件 二）后，进行相应登记、核对和签注后，转给负责海关电子口岸核查的 人员；2、负责海关电子口岸核查的人员应严格依据客户提供的出口收汇说明 上的

3、信息，按出口收结汇联网核查系统操作手册所述步骤，进行相 应可收汇额度的核注，将显示核注信息的界面打印，并与出口收汇说 明一同装订，交还给接收和分发客户单据的人员；对于客户未提供海关电子口岸IC卡的出口收汇说明，应交由负责电 话联络客户的人员通知客户及时递交IC卡；对于可收汇额度不足的，交由合规性审核小组通知客户；3、接收和分发客户单据的人员应及时将已核注可收汇额度的出口收汇说 明交由负责合规性审核的小组进行审核；4、合规性审核人员应严格按照相关法规规定，检查出口收汇说明上所 填贸易方式及额度与所附可收汇额度核注信息界面的内容是否一致，对 性质和金额不符的，应查明情况，及时通知负责海关电子口岸核

4、查的人 员进行更正、通知客户更改出口收汇说明或补充相应材料，如真实 性承诺书和出口报关单等；5、出口收汇说明审核通过后，及时交由负责汇款操作的人员进行扣帐 划转；如需结汇的，由合规性审核小组中负责结汇的专人交给资金运作 部进行结汇交易操作。收入申报与出具出口收汇核销专用联1、按照国际收支申报的相关规定，划入待核查帐户的资金应及时准确地完 成收入申报工作；2、进入待核查帐户的收入，客户应该申报为相关贸易项下交易编码与附 言，负责收入申报的人员应仔细检查客户所申报的交易编码与附言；3、进入待核查帐户的收入，银行应在按规定进行联网核查并为企业办理结 汇或划出后，再为企业出具出口收汇核销专用联；以确4

5、、负责收入核销的人员应要求提供与需出具出口收汇核销专用联的收入相 对应的划转或结汇信息，如银行业务编码和金额，并在系统中核对客户 的账户明细，将收入和划转、结汇的对应关系记录在登记表格中， 定需出具出口收汇核销专用联的收入已经办理结汇或划出；5、一笔出口收汇分次联网核查的，负责收入核销的人员应在对该笔收汇进 行第一次联网核查后出具全额的出口收汇核销专用联，在核销专用联上 签注相应的已联网核查金额并复印留底。外汇局以银行签注的已联网核 查金额为准为企业办理出口收汇核销手续。银行对该笔收汇进行第二次 联网核查后，应在第一次复印留底的出口收汇核销专用联上签注第二次 联网核查金额后提供企业，并再次复印

6、留底。如此类推，直至该笔收汇 联网核查完毕。一笔出口收汇一次性全额进行联网核查的，银行无须在核销专用联上签 注联网核查金额。四、特别规定1、凭真实性承诺书（附件三）和出口报关单办理结汇或划出的:1）该规定适用期限截至2008年9月30 日；2）出口报关单出口日期必须在 2008年1月1日至2008年6月30日期 间；3）客户必须提供真实性承诺书正本、报关单正本及其加盖企业公章的复 印件各一份；4）必须先将客户“其他贸易”的可收汇额度核注完结；5） 审核人员在正本出口报关单和加盖企业公章的复印件上核注“月 日核注可收汇额（币种） ”，并加盖付汇章；6）审核完毕后，将真实性承诺书、报关单正本和加盖

7、企业公章的报关单 复印件各复印一份作为凭证留存；7）正本真实性承诺书和加盖企业公章的报关单复印件交给指定人员，集 中存档，并于2008年10月10日前集中报送至上海外汇局。2、在本行内划转的境内贸易付款：1）收款人与付款人均为在境内公司，收款帐户和付款帐户均是在我行开 立的；2）付款人为保税监管区域内企业，收款人为区外企业的，付款人提供的 付款材料是经营单位为收款人的正本出口报关单；或付款人和收款人均 为区外公司的，付款人提供的付款材料是贸易方式为“进料深加工”的 进口报关单；3） 合规性审核人员审核完毕后，务必在客户付款指令上加盖“Credit into ben es PVA a/C印章，注

8、明需划入的待核查帐户的帐号，并由经办 与复核双人签字确认；4）负责汇款操作的人员或数据处理中心依据上述信息，将汇款划入收款 人待核查帐户，而非结算帐户。上述各条款请务必严格贯彻执行。以上未尽之事宜，以外汇局相关法规文件、问题解答和我行合规部的解释为准。外汇运作部2008年7月生命匆匆，累了就选择放下，别让自己煎熬痛苦，别让自己不堪重负。放下该放下的，心才会释放重负，人生才能安然自如。人生就是一个口袋，里面装的东西越多，前行的脚步就越沉重。总觉得该得到的还没有得到，该拥有的却已经失去，苦苦追寻的依然渺茫无踪。心累，有时候是为了生存，有时候是为了攀比。只有放下羁绊前行脚步的重担，放下阴霾缭绕的负面

9、情绪，才能感受到柳暗花明又一村”的豁然开朗，领悟到一蓑烟雨任平生”的超然物外。人生太匆匆，累了，就放一放吧，何苦要执拗于一时的成败得失!很多时候，我们用汗水滋养梦想，可是，梦想是丰满的，现实是骨感的。每个人都渴望成功的鲜花围绕自己，可是，谁都不是常胜将军，都会猝不及防地遭遇人生的滑铁卢。唉声叹气只会让自 己裹足不前，一蹶不振只能让自己沉沦堕落。如果真的不能承受其重，就放一放，重新审视前方的道路，选择更适合自己的方向。有些东西，本就如同天上的浮云，即使竭尽全力，也未必能揽之入怀。或者即使得到，也未必能提高幸福指数。所以与其为得不到的东西惶惶终日，不如选择放下，为心减负，轻松前行。一人难如百人愿，

10、不是所有的人，都会欣赏和喜欢自己。所以，我们不必曲意逢迎他人的目光，不用祈求得到所有人的温柔以待。真正在意你的人，不会对你无情无义，不在意你的人，你不过是轻若鸿毛的可有可无。做最好的自己，静静地守着一江春水的日子，让心云淡风轻，怡然自若。人生本过客，何必千千结。不是所有的相识都能地久天长，不是所有的情谊都能地老天荒。有些人终究是走着走着就散了，成为我们生命中的过客。爱过，恨过，都会装点我们原本苍白的人生，感谢曾经在我们生命中出现过的人。如果无缘继续红尘相伴，就选择放下吧，给自己和对方都留一段美好的回忆和前行的空间。鱼总是自由自在地在水中快乐游弋，是因为鱼只有七秒钟的记忆，只在一瞬间，鱼便忘记了

11、所有的不愉快。所以，忘记所有的不愉快，才能为美好的情绪留出空间，才能让心情灿然绽放。林清玄说：一尘不染不是不再有尘埃，而是尘埃让它飞扬，我自做我的阳光。是呀，世事喧嚣纷扰，放下纷扰，做一个阳光快乐的人，做自己快乐的主人!还来不及享受美丽的锦瑟华年，就已经到了白发迟暮，一生匆匆而过。生命，就是这样匆匆，还来不及细细品味，就只剩下了回忆。生命匆匆，累了就选择放下，别让自己煎熬痛苦，别让自己不堪重负。放下该放下的，心才会释放重负，人生才能安然自如。人生就是一个口袋，里面装的东西越多，前行的脚步就越沉重。总觉得该得到的还没有得到，该拥有的却已经失去，苦苦追寻的依然渺茫无踪。心累，有时候是为了生存，有时

12、候是为了攀比。只有放下羁绊前行脚步的重担，放下阴霾缭绕的负面情绪，才能感受到柳暗花明又一村”的豁然开朗，领悟到一蓑烟雨任平生”的超然物外。很多时候，我们用汗水滋养梦想，可是，梦想是丰满的，现实是骨感的。每个人都渴望成功的鲜花围绕自己，可是，谁都不是常胜将军，都会猝不及防地遭遇人生的滑铁卢。唉声叹气只会让自 己裹足不前，一蹶不振只能让自己沉沦堕落。如果真的不能承受其重，就放一放，重新审视前方的道路，选择更适合自己的方向。有些东西，本就如同天上的浮云，即使竭尽全力，也未必能揽之入怀。或者即使得到，也未必能提高幸福指数。所以与其为得不到的东西惶惶终日，不如选择放下，为心减负，轻松前行。一人难如百人愿，不是所有的人，都会欣赏和喜欢自己。所以，我们不必曲意逢迎他人的目光，不用祈求得到所有人的温柔以待。真正在意你的人，不会对你无情无义，不在意你的人，你不过是轻若鸿毛的可有可无。做最好的自己，静静地守着一江春水的日子，让心云淡风轻，怡然自若。人生本过客，何必千千结。不是所有的相识都能地久天长，不是所有的情谊都能地老天荒。有些人终究是走着走着就散了，成为我们生命中的过客。爱过，恨过，都会装点我们原本苍白的人生，感谢曾经在我