吉艾科技：半审计报告

1、吉艾科技（北京）股份公司 2012 年 1-6 月 审计报告 索引 审计报告 公司财务报告 页码 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并股东权益变动表 母公司股东权益变动表 财务报表附注 1-2 3-4 5 6 7 8 9-10 11-12 13-60 审计报告 xyzh/2012a4007 吉艾科技（北京）股份公司全体股东： 我们审计了后附的吉艾科技（北京）股份公司（以下简称吉艾科技公司）财务报表， 包括 2012 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2012 年 1-6 月的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、

2、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是吉艾科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计

3、证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，吉艾科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了吉艾科技公司 2012 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年 1-6

4、 月的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国北京二一二年八月二十一日 合并资产负债表 2012 年 6 月 30 日 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司单位：人民币元 项目附注期末金额期初金额 流动资产： 货币资金八、1749,423,393.3736,946,830.54 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 八、2 八、3 八、4 2,000,000.00 204,836,379.42 39,540,692.20 7,130,000.00 222,585,279.09 8,544,543.

5、80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款八、56,250,664.07995,109.17 买入返售金融资产 存货八、634,979,887.9224,445,696.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 1,037,031,016.98300,647,459.57 固定资产 在建工程 八、7 八、8 42,561,213.04 7,492,027.74 17,380,685.52 366,907.00 工程物资 固定资产清理 生产

6、性生物资产 油气资产 无形资产八、97,926,066.448,013,210.92 开发支出 商誉 长期待摊费用八、10174,217.68 递延所得税资产八、11532,197.33352,861.73 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 58,685,722.23 1,095,716,739.21 26,113,665.17 326,761,124.74 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 合并资产负债表 (续) 2012 年 6 月 30 日 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司单位：人民币元 项目附注期末金额期初金额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及

7、同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 八、13 八、14 2,140,475.00 3,016,631.83 7,968,250.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 八、15 八、16 77,774.85 -6,093,148.74 22,908.06 21,238,223.64 应付利息 应付股利 其他应付款八、171,116,845.9044,007.66 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计

8、负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计 股东权益： 258,578.84 - 258,578.84 29,273,389.36 - 29,273,389.36 股本 资本公积 八、18 八、19 108,637,000.00 812,313,151.99 80,637,000.00 57,713,151.99 减：库存股 专项储备 盈余公积八、2018,036,283.8416,471,086.75 一般风险准备 未分配利润八、21156,471,724.54142,666,496.64 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 1,095,458

9、,160.37297,487,735.38 股东权益合计 负债和股东权益总计 法定代表人： 主管会计工作负责人： 1,095,458,160.37 1,095,716,739.21 297,487,735.38 326,761,124.74 会计机构负责人： 母公司资产负债表 2012 年 6 月 30 日 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司单位：人民币元 项目附注期末金额期初金额 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 676,608,694.18 2,000,000.00 36,498,425.39 7,130,000.00 应收账款 预付款项 十三、1204,400,257.74

10、 29,522,992.20 221,165,279.09 2,713,561.80 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 十三、232,436,227.64 34,706,383.64 28,563,834.12 24,445,696.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 979,674,555.40320,516,797.37 长期股权投资十三、3122,800,000.0010,800,000.00 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉

11、长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,176,858.12 72,949.00 113,795.19 174,217.68 507,272.33 125,845,092.32 1,310,973.02 120,262.17 352,861.73 12,584,096.92 资产总计1,105,519,647.72333,100,894.29 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 母公司资产负债表 (续) 2012 年 6 月 30 日 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司单位：人民币元 项目附注期末金额期初金额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票

12、据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计 股东权益: 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计 2,133,636.00 3,016,631.83 31,842.70 -506,959.37 1,116,845.90 5,791,997.06 - 5,791,997.06 108,637,000.00 812,

13、313,151.99 18,035,975.82 160,741,522.85 1,099,727,650.66 1,105,519,647.72 7,968,250.00 22,908.06 23,615,499.22 18,557.26 31,625,214.54 - 31,625,214.54 80,637,000.00 57,713,151.99 16,470,778.73 146,654,749.03 301,475,679.75 333,100,894.29 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 益 2 2 合并利润表 2012 年 1-6 月 编制单位：吉艾科技（北京

14、）股份公司单位：人民币元 一、营业总收入 其中:营业收入 项目附注 八、22 本期金额 43,964,492.94 43,964,492.94 上期金额 23,177,971.18 23,177,971.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本26,843,785.3916,007,879.42 其中：营业成本八、224,599,605.996,602,464.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 八、23 八、24 八、25 八、26 八、27 52

15、4,940.80 938,666.61 10,169,094.36 -517,626.35 1,129,103.98 125,016.33 150,914.00 8,236,244.26 480,927.18 412,313.29 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列）17,120,707.557,170,091.76 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 八、281,000,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）18,120,7

16、07.557,170,091.76 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列） 归属于母公司股东的净利润 八、292,750,282.56 15,370,424.99 5,370,424.99 2,256,164.54 4,913,927.22 4,913,927.22 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 十四、 十四、 0.17 0.17 0.06 0.06 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司股东的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 15,370,424.99 15,370,424.99 4,913,927.22 4,913,92

17、7.22 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 母公司利润表 2012 年 1-6 月 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司单位：人民币元 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 附注 十三、4 十三、4 本期金额 44,720,200.82 16,521,825.41 524,940.80 938,666.61 8,778,201.80 -500,016.25 1,029,403.98 上期金额 26,655,700.82 7,734,110.29 125,016.33 150,914.00 6,961,663.79 478,0

18、88.27 412,313.29 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 17,427,178.47 1,000,000.00 18,427,178.47 2,775,207.56 15,651,970.91 15,651,970.91 10,793,594

19、.85 10,793,594.85 2,254,246.33 8,539,348.52 8,539,348.52 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 合并现金流量表 2012 年 1-6 月 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司单位：人民币元 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净

20、增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 57,804,701.34 - -

21、 - - - - - - - - - 1,738,867.90 59,543,569.24 48,117,471.99 - - - - - 11,279,427.69 31,180,522.23 12,500,440.51 103,077,862.42 -43,534,293.18 - - - - - 27,901,496.99 - - - - - - - - - - - 571,288.65 28,472,785.64 22,708,517.40 - - - - - 6,630,926.31 20,567,842.94 6,319,026.96 56,226,313.61 -27,753,5

22、27.97 - - - - - - - - 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小

23、计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 - 27,339,056.29 - - - - 27,339,056.29 -27,339,056.29 790,070,000.00 - 10,000,000.00 - - 800,070,000.00 10,000,000.00 87,470.40 - 6,461,368.50 16,548,838.90 783,521,161.10 -171,248.80 712,476,562.83 36,946,830.54 749,423,

24、393.37 - 1,857,627.00 - - - - 1,857,627.00 -1,857,627.00 - 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 21,000,000.00 7,695,482.95 - 28,695,482.95 -8,695,482.95 -38,306,637.92 51,962,924.82 13,656,286.90 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 母公司现金流量表 2012 年 1-6 月 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司单位：人民币元 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务

25、收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活

26、动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 57,804,701.34 40,007,714.36 97,812,415.70 47,248,221.99 6,909,125.27 31,156

27、,985.37 42,509,869.01 127,824,201.64 -30,011,785.94 - 1,227,857.57 112,000,000.00 113,227,857.57 -113,227,857.57 790,070,000.00 10,000,000.00 800,070,000.00 10,000,000.00 87,470.40 6,461,368.50 16,548,838.90 783,521,161.10 -171,248.80 640,110,268.79 36,498,425.39 676,608,694.18 26,035,499.99 570,571

28、.06 26,606,071.05 22,514,827.40 4,552,101.76 20,529,770.59 9,887,005.20 57,483,704.95 -30,877,633.90 - 68,958.00 68,958.00 -68,958.00 20,000,000.00 20,000,000.00 21,000,000.00 7,695,482.95 28,695,482.95 -8,695,482.95 -39,642,074.85 51,482,329.66 11,840,254.81 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： - - - - 合并股东权益变

29、动表 2012 年 1-6 月 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司 本期金额 项目归属于母公司股东权益 一、上年年末余额 股本 80,637,000.00 资本公积 57,713,151.99 减：库存股 专项储备盈余公积 16,471,086.75 一般 风险 未分配利润 142,666,496.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 准备 二、本期期初余额 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 80,637,000.00 28,000,000.00 57,713,151.99 754,600,000.00 16,471,086.75 1,565,197.09 142,666,496

30、.64 13,805,227.90 （一）净利润 （二）其他综合收益 15,370,424.99 上述（一）和（二）小计-15,370,424.99 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 28,000,000.00 28,000,000.00 754,600,000.00 754,600,000.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配-1,565,197.09-1,565,197.09 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 1,565,197.09-1,565,197.09 （五）股东权益内部结转- 1.资本公积转增股本 2.盈余公积

31、转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备- 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额108,637,000.00812,313,151.9918,036,283.84156,471,724.54 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： - - - 合并股东权益变动表（续） 2012 年 1-6 月 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司 上期金额 项目归属于母公司股东权益 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般未分配利润 一、上年年末余额80,637,000.0057,713,151.996,164,936.31 风险 59,450,332.74 加：

32、会计政策变更 前期差错更正 其他 准备 二、本期期初余额80,637,000.0057,713,151.996,164,936.3159,450,332.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-853,934.85-1,488,173.08 （一）净利润 （二）其他综合收益 4,913,927.22 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 4,913,927.22 - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配-853,934.85-6,402,100.30 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备

33、 853,934.85-853,934.85 3.对股东的分配 4.其他 -5,548,165.45 （五）股东权益内部结转- 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备- 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额80,637,000.0057,713,151.997,018,871.1657,962,159.66 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： - - - - 母公司股东权益变动表 2012 年 1-6 月 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司 项目 股本资本公积减：库存股 本期金额 专项储备盈余公积 一、上年年

34、末余额80,637,000.0057,713,151.9916,470,778.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余额 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 80,637,000.00 28,000,000.00 57,713,151.99 754,600,000.00 16,470,778.73 1,565,197.09 （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计- （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 28,000,000.00 28,000,000.00 754,600,000.00 754,600,000.00 2.股份支付计入股东权益的金

35、额 3.其他 （四）利润分配-1,565,197.09 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 1,565,197.09 （五）股东权益内部结转- 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备- 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额108,637,000.00812,313,151.9918,035,975.82 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： - - - - - 母公司股东权益变动表（续） 2012 年 1-6 月 编制单位：吉艾科技（北京）股份公司 项目 股本资本公积减：库存股专

36、项储备 上期金额 盈余公积 一、上年年末余额80,637,000.0057,713,151.996,164,628.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余额 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 80,637,000.0057,713,151.996,164,628.29 853,934.85 （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 853,934.85 853,934.85 2.提取一般风险准

37、备 3.对股东的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转- 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备- 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额80,637,000.0057,713,151.997,018,563.14 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 吉艾科技（北京）股份公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、 公司的基本情况 吉艾科技（北京）股份公司（以下简称本公司）是一家在北京注册的股份有限公司，系由北 京吉艾

38、博然科技有限公司（以下简称“吉艾博然公司”）于2010年10月依法整体变更设立。 吉艾博然公司于2006年5月15日经北京市工商行政管理局丰台分局核准，由北京吉艾石油设 备有限公司（以下简称“吉艾石油”）、自然人徐博、自然人黄文帜和自然人高怀雪共同出资组 建，吉艾博然公司设立时注册资本人民币1,000万元，其中吉艾石油以货币出资600万元，持股比 例60%；自然人徐博以货币出资260万元，持股比例26%；自然人黄文帜以货币出资100万元，持股 比例10%；自然人高怀雪以货币出资40万元，持股比例4%。2006年5月11日由北京中燕通会计师事 务所有限公司验资，出具中燕验字（2006）第1-07

39、7号验资报告。 2007年5月9日，根据股东会决议和修改后公司章程，吉艾博然公司经营范围中增加货物进出 口、技术进出口、代理进出口，并于2007年6月18日办理了工商变更登记，取得北京市工商行政 管理局丰台分局核发的字110106009561643号法人营业执照。 2009年5月18日，根据第1届第3次股东会决议和修改后的公司章程，吉艾石油分别与自然人 黄文帜、自然人吴义永、自然人周成权签订出资转让协议书，协议约定吉艾石油将其在吉艾博然 公司的180万元货币出资转让给自然人黄文帜；将其在吉艾博然公司的 220万元货币出资转让给 自然人吴义永；将其在吉艾博然公司的200万元货币出资转让给自然人周

40、成权。转让后吉艾博然 公司股权结构如下：自然人黄文帜以货币出资280万元，持股比例28%；自然人徐博以货币出资260 万元，持股比例26%；自然人吴义永以货币出资220万元，持股比例22%；自然人周成权以货币出 资200万元，持股比例20%；自然人高怀雪以货币出资40万元，持股比例4%。上述事项于2009年5 月19日办理工商变更登记，同时公司类型变更为：其他有限责任公司。 根据2009年11月5日第1届第5次股东会决议和修改后的公司章程，2009年11月17日，自然人 吴义永、自然人周成权分别与自然人高怀雪签订出资转让协议书，自然人吴义永将其在吉艾博然 公司的220万元货币出资转让给自然人高

41、怀雪；自然人周成权将其在吉艾博然公司的200万元货币 出资转让给自然人高怀雪；2009年11月17日自然人徐博与自然人黄文帜签订出资转让协议书，自 然人徐博将其在吉艾博然公司的货币出资260万元中的160万元转让给自然人黄文帜。转让后吉艾 博然公司股权结构如下：自然人高怀雪以货币出资460万元，持股比例46%；自然人黄文帜以货币 出资440万元，持股比例44%；自然人徐博以货币出资100万元，持股比例10%。上述事项于2009 年11月18日办理了工商变更登记。 根据吉艾博然公司2010年6月22日增资协议、股东会决议和修改后的章程，吉艾博然公司增 加注册资本164,093.00元，由自然人仵

42、岳奇、杨锐、李同华、冯玉平、吴义永、张峰、黄靖、孙 兴业、何年、穆韶波、刘桂青、张建武、冯利宝、苏航、高卜、唐奇慧、霍玉和、蔡金喜、王河 川、钟本优、周明明和蒋小涛共计22名自然人缴纳货币资金合计2,906,000.00元，其中增加注册 资本164,093.00元，其余2,741,907.00元计入资本公积。增资后注册资本变更为10,164,093.00 13 吉艾科技（北京）股份公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 元,由信永中和会计师事务所审验并出具xyzh/2009a4074号验资报告。上述事

43、项于2010年6月28 日办理了工商变更登记。 根据2010年8月12日自然人蒋小涛和自然人高怀雪签订的股权转让协议，自然人蒋小涛将其 持有的吉艾博然公司全部股权（占公司股权比例0.0033%）转让给自然人高怀雪。根据2010年8 月12日自然人钟本优与自然人高怀雪签订的股权转让协议，自然人钟本优将其持有的吉艾博然公 司全部股权（占公司股权比例0.0033%）转让给自然人高怀雪。上述事项于2010年8月13日办理了 工商变更登记。 根据2010年8月20日自然人唐奇慧和自然人高怀雪签订的股权转让协议，自然人唐奇慧将其 持有的吉艾博然公司全部股权（占公司股权比例0.0033%）转让给自然人高怀雪

44、。 2010年9月19日，根据吉艾博然公司2010年9月13日股东会决议、2010年9月14日增资协议和 修改后的章程，吉艾博然公司增加注册资本314,352.00元。由自然人白阳和自然人李百灵缴纳货 币资金合计15,000,000.00元，其中增加注册资本314,352.00元，其余14,685,648.00元计入资本 公 积 。 增 资 后 注 册 资 本 变 更 为 10,478,445.00 元 ， 由 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 审 验 并 出 具 xyzh/2010a4022号验资报告。上述事项于2010年9月20日办理了工商变更登记。变更后，吉艾博 然公司股权结构如下

45、： 高怀雪 黄文帜 徐博 白阳 李百灵 仵岳奇 杨锐 李同华 冯玉平 吴义永 张峰 黄靖 孙兴业 何年 穆韶波 刘桂青 张建武 冯利宝 苏航 股东名称出资额（元） 4,601,017.00 4,400,000.00 1,000,000.00 209,568.00 104,784.00 33,880.00 33,880.00 33,880.00 33,880.00 7,115.00 5,082.00 2,823.00 2,823.00 2,485.00 2,146.00 1,016.00 1,016.00 1,016.00 339.00 14 持股比例 43.9097% 41.9910% 9.5

46、434% 2.0000% 1.0000% 0.3233% 0.3233% 0.3233% 0.3233% 0.0679% 0.0485% 0.0269% 0.0269% 0.0237% 0.0205% 0.0097% 0.0097% 0.0097% 0.0032% 吉艾科技（北京）股份公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 高卜 霍玉和 蔡金喜 王河川 周明明 股东名称 合计 出资额（元） 339.00 339.00 339.00 339.00 339.00 10,478,445.00 持股比例 0.

47、0032% 0.0032% 0.0032% 0.0032% 0.0032% 100.0000% 2010年10月23日，根据吉艾博然公司的股东高怀雪、黄文帜、徐博、白阳、李百灵、仵岳奇、 杨锐、李同华、冯玉平、吴义永、张峰、黄靖、孙兴业、何年、穆韶波、刘桂青、张建武、冯利 宝、苏航、高卜、霍玉和、王河川、蔡金喜和周明明签订的吉艾科技（北京）股份公司发起人 协议书及公司章程约定，吉艾博然公司依法整体变更为股份公司。吉艾博然公司以2010年9月 30日经审计的净资产100,727,955.95元折股本75,000,000股（每股面值1元），其余25,727,955.95 元转为资本公积。变更后注册

48、资本为75,000,000.00元人民币，由信永中和会计师事务所审验并 出具xyzh/2010a4030号验资报告。上述事项于2010年10月27日办理了工商变更登记。2010年10 月27日经北京市工商行政管理局核准北京吉艾博然科技有限公司名称变更为吉艾科技（北京）股 份公司。变更后，本公司股权结构情况如下： 高怀雪 黄文帜 徐博 白阳 李百灵 仵岳奇 杨锐 李同华 冯玉平 吴义永 张峰 黄靖 孙兴业 何年 穆韶波 刘桂青 张建武 冯利宝 苏航 股东名称股本（元） 32,932,275.00 31,493,250.00 7,157,550.00 1,500,000.00 750,000.00

49、 242,475.00 242,475.00 242,475.00 242,475.00 50,925.00 36,375.00 20,175.00 20,175.00 17,775.00 15,375.00 7,275.00 7,275.00 7,275.00 2,400.00 持股比例 43.90970% 41.99100% 9.54340% 2.00000% 1.00000% 0.32330% 0.32330% 0.32330% 0.32330% 0.06790% 0.04850% 0.02690% 0.02690% 0.02370% 0.02050% 0.00970% 0.00970%

50、 0.00970% 0.00320% 15 吉艾科技（北京）股份公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 高卜 霍玉和 蔡金喜 王河川 周明明 股东名称 合计 股本（元） 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 75,000,000.00 持股比例 0.00320% 0.00320% 0.00320% 0.00320% 0.00320% 100.00000% 根据本公司2010年11月15日第二次临时股东大会决议和2010年11月15日修改后的章程规定。

51、 本公司增加注册资本人民币5,637,000.00元，由cicc alternative investment limited（中文 名称：中金精选投资有限公司）以等额美元缴纳认购增资对价。变更后的注册资本为人民币 80,637,000.00元。由信永中和会计师事务所审验并出具xyzh/2010a4050号验资报告。上述事项 于2010年12月28日办理了工商变更登记。本公司于2010年12月28日由内资企业变更为外商投资企 业。变更后，本公司股权结构情况如下： 高怀雪 黄文帜 徐博 白阳 李百灵 仵岳奇 杨锐 李同华 冯玉平 吴义永 张峰 黄靖 孙兴业 何年 穆韶波 刘桂青 张建武 冯利宝

52、苏航 高卜 霍玉和 股东名称股本（元） 32,932,275.00 31,493,250.00 7,157,550.00 1,500,000.00 750,000.00 242,475.00 242,475.00 242,475.00 242,475.00 50,925.00 36,375.00 20,175.00 20,175.00 17,775.00 15,375.00 7,275.00 7,275.00 7,275.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 持股比例 40.84015% 39.05558% 8.87626% 1.86019% 0.93009% 0.300

53、70% 0.30070% 0.30070% 0.30070% 0.06315% 0.04511% 0.02502% 0.02502% 0.02204% 0.01907% 0.00902% 0.00902% 0.00902% 0.00298% 0.00298% 0.00298% 16 吉艾科技（北京）股份公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 股东名称 蔡金喜 王河川 周明明 中金精选投资有限公司 合计 股本（元） 2,400.00 2,400.00 2,400.00 5,637,000.00 80,6

54、37,000.00 持股比例 0.00298% 0.00298% 0.00298% 6.99058% 100.00000% 根据中国证券监督管理委员会 2012 年 3 月 12 日“证监许可2012328 号”文件的核准，本 公司首次以公开发行方式发行人民币普通股 2,800 万股，于 2012 年 4 月 10 日在深圳证券交易 所创业板上市。变更后本公司注册资本为 10,863.70 万元。由信永中和会计师事务所审验并出具 xyzh/2011a4054-10 号验资报告。上述事项于 2012 年 7 月 4 日完成了工商变更登记手续。 截至 2012 年 06 月 30 日止，本公司总股

55、本为 10,863.7 万股，其中有限售条件股份 8,623.7 万股，占总股本的 79.38%；无限售条件股份 2,240 万股，占总股本的 20.62%。 本公司企业法人营业执照注册号为110106009561643，法定代表人：高怀雪；注册地址：北 京市丰台区海鹰路1号院4号楼地上第一层东部（园区）；公司类型：股份有限公司（台港澳与境 内合资、上市）。 本公司经营范围：生产电子设备（石油测井仪器）；石油仪器及配件技术开发；石油应用软 件服务；石油测井服务；批发石油设备及配件、计算机软硬件；货物进出口、技术进出口、代理 进出口（不涉及国营贸易管理商品；涉及配额、许可证管理商品的按国家有关规

56、定办理申请手续）； 销售自产产品。 本公司2009年12月设立全资子公司吉艾博然（天津）科技有限公司，法定代表人：高怀雪， 注册资本1,080万元。经营范围：石油工程技术服务；石油设备及配件的研发、制造、销售；货 物及技术进出口业务（国家有专营专项规定的按专营专项规定办理）；住所：津南区八里台镇工 业园区。2010年8月17日经天津市工商行政管理局津南分局批准，吉艾博然（天津）科技有限公 司名称变更为吉艾（天津）石油工程技术服务有限公司，法定代表人变更为：黄文帜。2012年6 月1日，本公司第一届董事会第十四次会议审议通过使用募集资金1,200万元以增资方式投入吉艾 （天津）石油工程技术服务有

57、限公司，其中1,200万元用于增加注册资本，其余10,000万元计入 资本公积。此次增资完成后吉艾（天津）石油工程技术服务有限公司注册资本变更为2,280万元。 此次增资已由信永中和会计师事务所审验，并于2012年6月8日出具xyzh/2011a4084号验资报告。 2012年7月11日取得了变更后的企业法人营业执照。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会 计准则及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所 述会计政策和估计编制。 17 5. 吉艾科技（北京）股份公司财务报表附注 2012

58、年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允 价值计量外，以历史成本为计价原则。 4.现金及现金等价物 本公司现

59、金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等 价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生 产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民 币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损

60、益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项 目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。 18 吉艾科技（北京）股份公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额