窑湾镇中心卫生院经济运行情况分析

1、新沂市窑湾镇中心卫生院经济运行情况分析一、基本情况窑湾镇中心卫生院座落于窑湾镇王楼街，占地面积8200平方米，设有内、外、妇产、五官、中医、理疗等诊疗科室，配备有化验、彩超、放射、心电图、CT等检查科室，正式职工49人，其中高级职称2人，中级职称18人，初级职称14人，工人15人；临时人员33人，其中初级职称15人。辖区设立15个村级卫生室，从业乡村医务工作者37人。服务人口4万人。二、2013年经济运行情况2013年卫生院医疗业务收入586.46万元，财政经常性补助196.71万元，经常性收入合计783.12万元。财政基础建设补助341.87万元，上级基础建设补助60万元。全年支出1343.

2、79万元，剔除其中基础建设525.33万元，经常性支出818.46万元。经常性收支缺口35.34万元。三、2014年14月经济运行情况2014年14月卫生院医疗业务收入229.25万元，财政经常性补助79.81万元，经常性收入合计309.06万元。支出309.77万元，收支缺口0.72万元。4、 存在问题及分析从窑湾镇中心卫生院的运行及发展情况看，当前基层医疗卫生单位存在业务收入增长缓慢，自我补偿能力低；人员结构不合理，医技人员严重匮乏；资金运转不畅等突出问题。1、 业务收入增长缓慢，自我补偿能力低项 目2014年2013年增减额增长率一、医疗收入229.05222.336.723.02 1.

3、门诊收入176.32169.067.264.29 2.住院收入52.7353.28-0.55-1.03 窑湾镇中心卫生院同期医疗业务收入仅增长3%，远远低于社会经济发展的平均水平，卫生院自身的业务收入不足以补偿各项经费支出。分析其原因，一方面取消药品差价以后，卫生院依靠药品获利的空间消失，但同时由于设备、人员、诊疗技术等因素的限制，卫生院能够开展的医疗检查项目有限，医技检查的收入不足以弥补药品收入丢失的利润。另一方面，合作医疗资金及医保资金的总额控制，限制了基层卫生院拓展业务收入的空间，2014年度窑湾镇中心卫生院合作医疗分配的总的资金额度门诊259.18万元（含村卫生室），卫生院按50%分配

4、使用最多可以支撑每月30万元的门诊收入的报销经费，住院资金146.35万元，按平均报销75%的比例也只能满足每月16万元的住院收入的报销经费。第三，最为主要的原因是医疗技术人才的缺失，缺少业务骨干，难以满足人民群众的诊疗需求。2、 资金运转不畅，极易出现财务困难卫生院资金严重不足，货币资金几乎为零，资产负债率增长较快，资金运转不畅，抵御风险的能力极弱。项 目2014年2013年增减额增长率资产总额1481.831427.4954.343.81 负债总额287.83260.6227.2110.44 其中:应付账款184.83138.2946.5433.65 净资产总额11941166.8727.

5、132.33 同期负债增长10.4%，特别是应付药品材料款增长33.6%，增加了近47万元，主要是单位资金不足，占用供应商的资金维持卫生院的建设和发展。由于货币资金长期处于零余额状态，卫生院在面临突发事件或者意外情况时的抵御能力极差。卫生院资金运转不畅的原因有这样几个方面原因：一是信息化建设以来，卫生院对患者的医药费用是当场减免的，14月农村居民诊疗收入215.35万元，现金收入仅有115.78万元，垫付农合报销费用99.57万元，职工医保收入13.7万元，现金收入仅0.35万元，垫付职工医保费用13.35万元，由于卫生院垫付的报销费用并未全额及时结算返还，这给卫生院的资金周转带来严重困难；二

6、是医改补助资金拨付延迟并有所下降，2012年拨付的医改经费每月16万元左右，2013年以来，医改经费不仅没有增长还有所下降，现在仅为每月13万元左右。3、 收入结构不合理，药品收入比重高居不下项 目2014年2013年医疗业务收入229.05222.33 其中：西药85.3791.71 中草药20.2612.71西药收入占比（%）37.3 41.2 中草药收入占比（%）23.7 13.9 卫生院药品收入比重偏高，总的药品收入占医疗业务收入达到60%，医技检查及治疗收入比重明显偏低。当然，可喜的一个情况是西药收入比重下降，中草药收入比重提高，这也是新医改以后降低药占比和大力促进中医药事业发展的体

7、现。药品收入比重偏高的原因主要是基层卫生院医疗设备不多，可以开展的医疗检查项目有限，医生力量薄弱（我院外科医生2人，妇产科医生2人），手术开展不多，手术收入偏低。4、人员结构不合理，医技人员严重匮乏全院有在岗正式职工49人，其中医生10人（外科2人、妇产科2人、内科3人、五官科1人、中医1人、理疗科1人），麻醉师2人，医技科室8人，护理4人。临时人员33人，其中医生3人，医技1人，护理11人。从卫生院人员构成看，医技人员严重偏少，部分临床科室每天只有1人上班，特别是外科、妇产科，每天只能1人连上24小时，若值班医生进手术室开展手术，则没有接诊医生，给卫生院留下极大的诊疗隐患，护理人员中大多是临

8、时人员，人员稳定性差。5、 临时人员过多并且遗留下复杂的劳动关系基层卫生院临时人员数量不断攀升，给卫生院带来不小的经济压力，同时由于临时人员均没有按照劳动法的规定签订劳动合同及缴纳社会保险，遗留下复杂的劳动关系，将会成为卫生院发展中的一个较大的社会问题。6、设备投入不足，不利于进一步发展部分设备老化，设备更新缺少资金保障，单位购置及更新设备的意愿低。究其原因，主要是单位经济紧张，无结余资金，当前经费仅勉强维持基本运行。五、发展建议1、进一步加大财政投入力度，统筹安排部分基础设施建设及设备购置资金，逐步推进卫生院设备更新换代，逐渐提高乡镇卫生院设备配置水平，为卫生院的进一步发展奠定基础。2、卫生

9、院要加强和细化管理，提高管理水平，调整收入结构，进一步降低药品收入比重。审核高价药品使用的必要性，尽可能使用价廉、有效的基本药物。在合作医疗资金既定的情况下，有效利用合作医疗补偿资金，让更多的患者享受合作医疗补偿并给卫生院带来最大效益。3、缩短合作医疗资金拨付周期，可以按照总额控制下实行分月预付，减少卫生院垫付资金，缓解基层卫生院财务压力。及时拨付医改补助资金，并逐步提高医改补助额度。4、加大基层医疗卫生技术人才的培养和引进重新核定基层医疗卫生机构编制，对医技岗位该增加的一定要增加，避免各单位为了满足工作的需要，私自聘用大量的临时工，导致遗留更加复杂化的劳动关系问题。制定优惠政策，鼓励医学院校毕业生和城市在职或离退休卫生技术人员到乡镇卫生院工作。强化定向培养扎根农村的医疗人才。5、 规范临时人员聘用制度乡镇卫生院临时人员数量众多，劳动关系复杂，现在要设法逐步化解这一社会问