河北新建地板项目预算报告

1、河北新建地板项目预算报告规划设计/投资方案/产业运营一、行业发展宏观环境分析实木地板价格上涨的原因主要源于木材价格的上涨，实木地板的诸多木材资源属于进口，受国际木材价格影响较大。进口的木材原料运输成本上调，欧洲、北美洲等低货柜运输费上涨，平均每个立方米的木材增加了30元人民币。各国的木材出口禁令助推了国内企业的成本高涨，莫桑比克于今年的1月1日开始全面禁止原木出口，4月4日宣布未来的三个月内禁止砍伐和出口一切木材。2017年5月1日，缅甸开始停止木材和木制品的出口。加上运费和人工成本的上升，企业生存压力越来越大，如何在保证产品质量的前提下压缩成本成为了企业需要面对的最大问题。今年，京津冀及周边

2、城市将开展为期一年的大气污染防治强化督查，包括济南、淄博、聊城、德州、滨州、济宁、菏泽等7个城市。督查过程中，其中生产板材、胶合板的小型企业中103家涉嫌违规、企业集群14个。环保督查组检查超过3.2万家企业，截止今年六月底，散乱污企业有17.6万家，对无法升级改造达标排放的企业，今年九月底前将一律关闭。目前地板行业产品同质化严重，实木地板和强化地板的市场占有率高达87.6%。木地板与瓷砖、卫浴行业很相似，只注重突出品牌，对产品不进行创新，让市场处于缓慢发展的状态。产品的同质化也让市场竞争激烈，导致木地板行业的利润空间大幅下降。行业内人士表示，木地板代理商的净利润不到8%，但经营成本很高。某品

3、牌郑州代理商近年的年收益均维持在五六十万上下，但投入成本却高达上千万元。随着中国乡镇经济和人均消费能力的增长，加上政策性住房、二手房改造、楼盘开发，地板的总体需求量仍然在不断增加。一、二线城市房地产紧缩政策不断出台，未来三、四线城市将成为家居板材业增长的另一个市场。根据国家统计局统计，我国2016年城镇化率已达到57.35%，世界平均城镇化率为55%，发达国家的城镇化率在80%以上。随着二胎政策放开，儿童房的装修也是家居板材行业的一个潜在增长点。地板行业的出路在于产品创新。国内一、二线地板品牌带头加速了产品的技术创新，天格地热地板、柏尔地热地板等企业的市场前景与盈利状况都在地板企业中居于前列，

4、并且地热地板可以使室内更持久的保温，但需要处理好胶黏剂可能会有甲醛挥发的问题。就地板市场而言，不能过度依赖线下的建材商场。木材价格本身在增长，线下门店租金、导购人员的成本让产品盈利的空间越来越小。线上销售的发展模式将为地板企业提供新的渠道，网购模式代表了消费群体的升级，企业要去迎合这种升级。线上网购群体是个很大的群体，在各种网购节中将品牌的宣传最大化是互联网营销中是至关重要的一步。消费者会逐渐接受地板网购模式，所以地板企业在电子商务上会很快的实现盈利。虽然地板行业前方仍然迷雾重重，但是地板企业仍然要积极地追求转型，在经济不景气的时期，地板企业的出路就是跟随消费群体的变化，做出超出消费群体预期的

5、产品，才能突破外界影响的瓶颈。二、预算编制说明本预算报告是xxx（集团）有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对

6、服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司根据市场调研，结合国家产业发展政策，在大力发展相关产业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁生产”为重点的技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和社会效益；企业将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的管理、良好的经济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成为国内综合实力较强的相关行业领军企业之一。公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组级能源管理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为

7、公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能源管理工作室代表管理部门，负责具体开展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源管理员，负责现场能源的具体管理工作。公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了产品开发控制程序、产品审核程序、产品检测控制程序、等质量控制制度。公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干 十余人，均有丰富的科研

8、工作经验及实践经验。为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营业收入9147.71万元，同比增长14.91%（1186.89万元）。其中，主营业务收入为8541.17万元，占营业总收入的93.37%。2018年营收情况一览表序号项

9、目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1921.022561.362378.402286.939147.712主营业务收入1793.652391.532220.702135.298541.172.1地板(A)591.90789.20732.83704.652818.592.2地板(B)412.54550.05510.76491.121964.472.3地板(C)304.92406.56377.52363.001452.002.4地板(D)215.24286.98266.48256.241024.942.5地板(E)143.49191.32177.66170.82683.292.6地板

10、(F)89.68119.58111.04106.76427.062.7地板(.)35.8747.8344.4142.71170.823其他业务收入127.37169.83157.70151.63606.54根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1963.49万元，较2017年同期相比增长320.79万元，增长率19.53%；实现净利润1472.62万元，较2017年同期相比增长195.01万元，增长率15.26%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元9147.71完成主营业务收入万元8541.17主营业务收入占比93.37%营业收入增长率（同比）14.91%营业收入增长量（

11、同比）万元1186.89利润总额万元1963.49利润总额增长率19.53%利润总额增长量万元320.79净利润万元1472.62净利润增长率15.26%净利润增长量万元195.01投资利润率38.93%投资回报率29.20%财务内部收益率23.56%企业总资产万元10914.02流动资产总额占比万元31.54%流动资产总额万元3442.40资产负债率31.16%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；

12、4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析大型商场扩张提速，高端渠道喜欢一线品牌。国内家居连锁运营商无论在商场规模、品牌知名度还是运营能力上都是头部渠道，能够何这样的渠道合作，是所有企业牢据一线地位的主要手段。之前实木地板的价值因

13、价格战被严重低估。近期随着原木出口国加速收紧出口政策、以及人们生活水平的持续提高。作为资源性的高端产品，实木地板涨价成为必然。18年实木地板价格的涨高成为常态，并攀上高新。行业资源加速倾斜，助推实木地板向实木地热地板升级。实木地热地板自开创以来，就拥有巨大的产品力和成熟度，地暖普及增速、健康环保消费理念等诸多正向因素，也都在推动行业资源向地热品类集中，地板行业的转型成为必然。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx（集团）有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途

14、包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资5294.60(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1968.191715.15199.125294.601.1工程费用万元1968.191715.158548.551.1.1建筑工程费用万元1968.191968.1928.48%1.1.2设备购置及安装费万元1715.151715.1524.82%1.2工程建设其他费用万元1611.261611.2623.32%1.2.1无形资产万元819.94819.941.3预备费万元791.3279

15、1.321.3.1基本预备费万元317.15317.151.3.2涨价预备费万元474.17474.172建设期利息万元3固定资产投资现值万元5294.605294.60（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1615.33万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元8548.552908.756331.378548.558548.558548.551.1应收账款万元2564.561025.831795.202564.562564.562564.561.2存货万元3846.851538.742692.793846.853846.853846.851.

16、2.1原辅材料万元1154.05461.62807.841154.051154.051154.051.2.2燃料动力万元57.7023.0840.3957.7057.7057.701.2.3在产品万元1769.55707.821238.691769.551769.551769.551.2.4产成品万元865.54346.22605.88865.54865.54865.541.3现金万元2137.14854.861496.002137.142137.142137.142流动负债万元6933.222773.294853.256933.226933.226933.222.1应付账款万元6933.22

17、2773.294853.256933.226933.226933.223流动资金万元1615.33646.131130.731615.331615.331615.334铺底流动资金万元538.44215.38376.91538.44538.44538.44（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算6909.93万元，其中：固定资产投资5294.60万元，占项目总投资的76.62%；流动资金1615.33万元，占项目总投资的23.38%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1968.19万元，占项目总投资的28.48%；设备购置费1715.15万元，占项目

18、总投资的24.82%；其它投资1611.26万元，占项目总投资的23.32%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5294.60+1615.33=6909.93（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元6909.93130.51%130.51%100.00%2项目建设投资万元5294.60100.00%100.00%76.62%2.1工程费用万元3683.3469.57%69.57%53.31%2.1.1建筑工程费万元1968.1937.17%37.17%28.48%2.1.2设备购置及安装费万元1715.1532.39%32

19、.39%24.82%2.2工程建设其他费用万元819.9415.49%15.49%11.87%2.2.1无形资产万元819.9415.49%15.49%11.87%2.3预备费万元791.3214.95%14.95%11.45%2.3.1基本预备费万元317.155.99%5.99%4.59%2.3.2涨价预备费万元474.178.96%8.96%6.86%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5294.60100.00%100.00%76.62%5建设期间费用万元6流动资金万元1615.3330.51%30.51%23.38%7铺底流动资金万元538.4410.17%10.17%7.79%八

20、、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入4764.80万元，总成本4579.82万元，利润总额404.75万元，净利润303.56万元，增值税134.92万元，税金及附加87.13万元，所得税101.19万元；第二年负荷70.00%,计划收入8338.40万元，总成本7023.18万元，利润总额1635.72万元，净利润1226.79万元，增值税236.11万元，税金及附加99.28万元，所得税408.93万元；第三年生产负荷100%，计划收入11912.00万元，总成本9466.54万元，利润总额2445.46万元，净利润1834.10万元，增值税337.30万元，税

21、金及附加111.42万元，所得税611.37万元。（一）营业收入估算该“河北新建地板项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑地板行业设备相对价格变化，假设当年地板设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入11912.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=337.30万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元4764.808338.4011912.0011912.0011912.001.1地板万元4764.808338.4011912.0011912.0011912.002现价增加值万元1524

22、.742668.293811.843811.843811.843增值税万元134.92236.11337.30337.30337.303.1销项税额万元1905.921905.921905.921905.921905.923.2进项税额万元627.451098.031568.621568.621568.624城市维护建设税万元9.4416.5323.6123.6123.615教育费附加万元4.057.0810.1210.1210.126地方教育费附加万元2.704.726.756.756.759土地使用税万元70.9470.9470.9470.9470.9410税金及附加万元87.1399.2

23、8111.42111.42111.42（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用9466.54万元，其中：可变成本8144.53万元，固定成本1322.01万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1968.191968.19当期折旧额1574.5578.7378.7378.7378.7378.73净值393.641889.461810.731732.011653.281574.552机器设备原值1715.151715.15当期折旧额

24、1372.1291.4791.4791.4791.4791.47净值1623.681532.201440.731349.251257.783建筑物及设备原值3683.34当期折旧额2946.67170.20170.20170.20170.20170.20建筑物及设备净值736.673513.143342.943172.743002.542832.344无形资产原值819.94819.94当期摊销额819.9420.5020.5020.5020.5020.50净值799.44778.94758.44737.95717.455合计：折旧及摊销3766.61190.70190.70190.70190

25、.70190.70总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元6243.392497.364370.376243.396243.396243.392外购燃料动力费万元387.33154.93271.13387.33387.33387.333工资及福利费万元1131.311131.311131.311131.311131.311131.314修理费万元20.428.1714.2920.4220.4220.425其它成本费用万元1493.39597.361045.371493.391493.391493.395.1其他制造费用万元442.15176.8

26、6309.50442.15442.15442.155.2其他管理费用万元186.9374.77130.85186.93186.93186.935.3其他销售费用万元558.89223.56391.22558.89558.89558.896经营成本万元9275.843710.346493.099275.849275.849275.847折旧费万元170.20170.20170.20170.20170.20170.208摊销费万元20.5020.5020.5020.5020.5020.509利息支出万元-10总成本费用万元9466.544579.827023.189466.549466.54946

27、6.5410.1可变成本万元8144.533257.815701.178144.538144.538144.5310.2固定成本万元1322.011322.011322.011322.011322.011322.0111盈亏平衡点57.98%57.98%达产年应纳税金及附加111.42万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2445.46（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2445.4625.00%=611.37（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补

28、贴收入=2445.46（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2445.4625.00%=611.37（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2445.46万元，缴纳企业所得税611.37万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2445.46-611.37=1834.10（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=35.39%。（2）达产年投资利税率=41.88%。（3）达产年投资回报率=26.54%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入11912.00万元，总成本费用9466.54

29、万元，税金及附加111.42万元，利润总额2445.46万元，企业所得税611.37万元，税后净利润1834.10万元，年纳税总额1060.09万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11912.004764.808338.4011912.0011912.0011912.002税金及附加万元111.4287.1399.28111.42111.42111.423总成本费用万元9466.544579.827023.189466.549466.549466.545增值税万元337.30134.92236.11337.30337.30337.306利润总额

30、万元2445.46404.751635.722445.462445.462445.468应纳税所得额万元2445.46404.751635.722445.462445.462445.469企业所得税万元611.37101.19408.93611.37611.37611.3710税后净利润万元1834.10303.561226.791834.101834.101834.1011可供分配的利润万元1834.10303.561226.791834.101834.101834.1012法定盈余公积金万元183.4130.36122.68183.41183.41183.4113可供投资者分配利润万元16

31、50.69273.201104.111650.691650.691650.6914应付普通股股利万元1650.69273.201104.111650.691650.691650.6915各投资方利润分配万元1650.69273.201104.111650.691650.691650.6915.1项目承办方股利分配万元1650.69273.201104.111650.691650.691650.6916息税前利润万元2445.46404.751635.722445.462445.462445.4617息税折旧摊销前利润万元2636.16595.451826.422636.162636.16263

32、6.1618销售净利润率%15.40%6.37%14.71%15.40%15.40%15.40%19全部投资利润率%35.39%5.86%23.67%35.39%35.39%35.39%20全部投资利税率%41.88%41.88%41.88%41.88%21全部投资回报率%26.54%4.39%17.75%26.54%26.54%26.54%22总投资收益率%26.54%4.39%17.75%26.54%26.54%26.54%23资本金净利润率%26.54%4.39%17.75%26.54%26.54%26.54%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化

33、管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单

34、位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导

35、致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的

36、销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。地板主要分为实木地板、强化复合地板、实木复合地板、竹地板、软木地板等五类，其中前四类为主要消费品。在地板主要产品品类当中，强化复合地板因价格低廉、款式多、耐磨等优点，产量占木板行业产量的50%左右；实木复合地板占木地板总产量的30%左右；实木地板因价格较高的原因而占比不高；竹地板产量占比

37、一直较小。实木地板近两年来销量增长迅速。房地产市场的增长带动近两年地板销量出现回升。2017年总销量再创新高，达到41520万平方米，同比增速达到4.64%。分品类来看，2016年和2017年，实木复合地板销量增速分别为9.42%与9.95%；实木地板的增速为10.03%与9.11%；相较于强化复合地板2%左右的年增速，增长较快。实木地板的销量增长一方面受益于消费升级，部分高端需求开始释放，另一方面，随着地暖产品不断受到消费者青睐，实木地板不含甲醛的优点使其成为消费者的首选。预计未来，随着居民生活水平的不断提高，消费者对地板健康、美观等方面的需求不断提升，实木地板与实木复合地板仍将是地板行业中

38、增速最快的两个子品类。地板行业较为零散，行业集中度出现提升迹象。我国木地板企业达2,300多家，但普遍规模较小，产品同质化程度较高。近年来，国内市场上逐渐形成了包括圣象、大自然、德尔等在内的有一定影响力的品牌，但中小型企业数量仍占全行业企业家数的90%以上。2016年，销售收入2000万元以上的地板制造企业数量为431家，相较于2015年的437家略有下降，是2012年以来的首次下降。意味着我国地板行业集中度已出现提升迹象。三四线城市渠道建设或成为地板制造企业竞争的关键。地板行业的销售渠道主要包括经销商、直营店、电子商务、出口等渠道，其中，主要销售渠道依然为经销商渠道。经销商及销售网点的布局反

39、映企业市场建设和产品推广能力，最终影响企业的销售量。2016年，一/二/三线城市中，来自于经销商门店的销量占据整体销量的比重分别为25%、50%和67%左右，二三线城市地板的销售对于经销商门店的依赖程度较大。在未来，地板制造企业在一二线城市市场的整合将继续，市场规模的扩展则主要依靠三四线城市市场经销商门店的数量提升。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，

40、以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。undefined（五）技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目

41、产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实

42、际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。（八）其它风险分析项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用

43、地及工程风险很小。（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程的影响；为了满足项目区域建设和生产的需要，项目建设期间必然会改善当地交通、通讯、供电、给排水等基础设施条件，

44、基础设施的改善会促进当地教育、商业、餐饮、娱乐等各项社会服务职能的发展，有力促进当地城市化建设的步伐。其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。2、社会影响效果项目的建设适应当地经济建

45、设、社会发展的要求；投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益和经济效益。项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。3、项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所

46、，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。4、社会风险对策分析变压器及配电箱必须有明显标志和相应的安全防护；接线开关盒、配电箱力求统一购买或制作，内部必须加装与使用条件相匹配的漏电保护器；用电机具电源线应避免随意乱放乱拖，谨防触漏电事故发生；各配电箱、接线盒应悬挂，并有防雨措施，不应随地设置；非持证电工不得进行接线和用电装置、机具的修理。项目承办单位拥有丰富的经营、管理和适应市场经验，但并不排除会有一些弊病；因此，应加强企业管理，按照现代化的企业制度、财务管理制度去建设和经营企业，减小管理风险，是新项目进行中应

47、予以关注的。投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪，将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇。项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。5、社

48、会风险评价投资项目建成投产后，每年可向市场提供质量优良、性能可靠、价格合理的项目产品，项目的建成将为项目承办单位自身的发展和提高实力奠定物质基础，优化产品结构和组织结构，增加产品的技术含量，达到提高企业经济效益的目的；同时，还有力地促进上下游有关行业的发展，能向社会提供就业职位900个，对缓解劳动就业压力问题也具有积极的推动意义；同时，将会对周边经济带来长期的有利影响，带动周边工业和贸易的发展。投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原

49、来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。目前，全国性的地板大品牌还不多，众多品牌为地域性品牌，行业还不成熟。在这种情况下，中小地板企业集中优势力量，打造区域高端品牌，在某些区域有的地板能够占领当地地板市场90%甚至更多的份额，但在全国地板市场的占有份额很少，在稳定了区域市场占有率的同时，应该积极向其他区域拓展，渗透。全国性地板大品牌，尽量扩大市场份额，挤占小厂、小作坊生产的地板及“山寨”地板的份额，通过抢占市场，对地板行业进行不断洗牌，使地板行业逐渐成熟。除在国内市场保持领先外，同时可以逐渐进军国际市场，积极与其他企业合作，强强联合，企业不断

50、国际化、多元化发展，力图控制产业链，在全球布点，形成国际性的大企业。总之，强势品牌能促进企业不断发展，提高产品的美誉度，带动企业产品销量增长，增强消费者忠诚度。地板企业想要发展，想要做成百年企业，就必须实施品牌建设，品牌建设是企业长久发展的支撑点。强化木地板：市场销售的中流砥柱，2008年占市场销售总量的57.55%，今年上半年，市场的疲软，人们更加谨慎地选购地板，房屋装修费用的“缩水”，导致原本计划购买实木地板的消费者，现在也都考虑购买强化木地板。随着经济逐渐复苏，各种费用逐渐增加，强化木地板虽说同质化竞争激烈，销量依旧可观。强化木地板的利润日趋透明，价格战愈演愈烈，使得强化木地板在特定时间段的价格下降到每平方米30元，利润趋薄。曾经的高利润已难再显现，经销商也就只能在销售量上下功夫。如果购买者只有10-20平方米的需求，经销商除去其他费用，利润基本为零，这是经销商不会做的。回想十年前每平方米几百元的地板价格，高额的利润让经销商掘到了第一桶金，随着地板价格的下降，利润大幅缩水，不少经销商退出了地板行业。强化木地板生产企业良莠不齐，品质高低不一，消费者也只能通过各种渠道搜集信息，希望买到价廉质优的产品。企业创新也缺乏动力，只好用E0、耐磨、容易打理作为强化木地板的营销噱头，产品已经高度同质化，产品只有按照国家标准生产，品质一般