7A文公司投资管理办法

1、MeiWei 81 重点借鉴文档】公司股权投资管理办法第一章总则第一条 为适应公司（以下简称“公司” ）战略发展的 需要，加强投资与股权管理，降低风险，提高效益，切实维 护股东利益，根据国家有关法律法规和公司有关规章制度， 制订本办法。第二条 本办法适用于集团公司及其下属公司。第三条 本办法所指投资包括权益性投资和非权益性 投资。权益性投资是指投资主体通过让渡货币资产、非货币 资产取得被投资企业股权，享有权益并承担责任的行为；或 与其他合作方合资组建新公司以及通过收购、兼并、重组等 方式形成新的股权的投资行为。具体分为：（一）新设投资。包括：单独出资成立独资公司；与其 他境内境外投资者共同出资

2、设立合资、合作公司。（二）新增投资。包括：通过股权收购，资产或债权置 换，投资入股等方式，对业已存在，但原来没有投资关系的 公司投资关系的公司出资。（三）追加投资。包括：通过股权收购，资产或债权置 换，增加出资等方式，对业已存在，但原来有投资关系的公 司增加出资。非权益性投资主要包括项目的新建、改建、扩建和小型 基建等。第四条 集团公司对股权投资统一管理。集团公司负 责制定股权投资管理制度。MeiWei_81 重点借鉴文档】【MeiWei 81 重点借鉴文档】第五条 投资活动必须符合集团公司的发展规划，以 主导产业、核心业务为主，以经济效益为中心，明确并落实 出资者和经营者的责任。第六条 集团

3、公司要强化投资的计划和预算管理。集 团公司在年底前汇总编制下一年度投资计划和预算，并报总 经理办公会审议，董事会审批。预算内投资由集团公司按计 划执行，严格控制预算外投资。第七条 股权管理要依法正确行使和履行股东的权利 和义务，以股东财富最大化为目标，实现资产的保值增值， 全面维护股东利益。第二章投资原则及方向第八条 股权投资应遵循以下原则：（一）投资主体应具备投资资格（原则上只有集团公司 具有投资资格） 。（二）投资活动必须符合国家相关法律法规和产业政策。（三）投资活动必须符合集团公司的战略目标和核心业 务发展要求。（四）投资活动必须进行充分的可行性研究论证，履行规 范的决策程序。（五）投资

4、活动必须达到合理的收益水平，有严格的风险 防范措施。第九条 投资活动应遵循以下方向： 按照拟投资项目与公司核心产业相关程度，分为核心类 项目和辅助类项目。核心类项目，指属于公司主营业务范围和公司发展战略【MeiWei_81 重点借鉴文档】【MeiWei 81 重点借鉴文档】密切相关的投资项目。包括：生物质发电项目，其他有稳定 投资回报的生物质资源的开发利用项目。辅助类项目，指核心类投资以外的，对公司发展有支持 作用的投资项目。包括：与核心类项目关联度较高的上下游 产业链开发项目，生物质燃料灰渣的开发利用，生物质燃料 供应，可再生能源相关政策和技术咨询服务项目，其他经营 风险可控的增值项目。第三

5、章投资决策管理第十条 集团公司的股权投资项目，由集团公司各相 关职能部门提出投资意向，提出可行性研究报告。集团公司 财务部会同有关部门进行研究 ,提出初步方案； 通过初审的报 告，提交总经理办公会审议后，再履行董事会决策或由董事 会授权公司经营班子进行决策。第十一条 可行性研究报告是项目投资决策的重要依 据，其编制必须实事求是。相关职能部门按拟投资项目的特 点及外围环境制订相应的项目投资申请报告的格式，具体编 写要求包括但不限于以下内容：（一）项目介绍。包括项目地址，建设规模，项目总投 资，资本金比例，政府的有关产业政策和优惠条件等。（二）市场情况分析。包括分析市场需求和竞争环境， 预测产品进

6、入市场的前景、销量与竞争力，原料等资源供应 状况等。（三）技术论证。 包括技术上是否先进可行， 生产工艺 流程，技术力量是否有足够保证等。（四）投、融资方案。包括具体的资金筹措方案，各投MeiWei_81 重点借鉴文档】MeiWei 81 重点借鉴文档】资方的股权比例设计等。（五）经济效益分析。 包括盈亏平衡分析， 敏感性分析， 财务经济评价，社会效益评价等。（六）风险分析及对策。 包括对可能出现的产业政策风 险、经营风险、资金风险等的说明，并具体提出应对方案及 措施。（七）结论。第十二条 上报董事会决策时，需包括但不限于以下材 料：（一）项目投资的可行性研究报告。（二）金融机构贷款意向资料。

7、（三）投资合作方的基本情况和资质文件。（四）投资意向书（与当地政府或投资合作方） 。（五）法律顾问出示的法律意见。（六）可能涉及的其他材料。第十三条 研究后认为可行的项目，由财务部报集团公 司总经理办公会讨论通过，报上级公司审核，董事会批准。第十四条 集团公司批准实施的投资项目，由相关职能 部门或成立项目经理部负责组织实施。第十五条 权益性投资要明确投资各方的权利、义务， 实行项目法人责任制，保证合作方资本金足额到位。第十六条 所有投资项目都要执行先申请、后谈判，先 审查、后签字的程序。第十七条 原则上不允许合作方以非货币方式投资，确MeiWei_81 重点借鉴文档】MeiWei 81 重点借

8、鉴文档】有需要的，应经公司决策机构研究通过后，报董事会批准， 依公司法规定执行。用于出资的非货币资产，需经聘请 双方认可的社会中介机构进行资产评估，并出具评估报告。第十八条非生产性车辆购置由集团公司统一办理。非经 批准，下属公司不允许购置。第十九条投资项目立项后纳入集团公司发展规划和年 度预算管理。第二十条未经集团公司、各单位的董事会或股东会批准 的项目，不得擅自签订具有法律效力的有关文件。第四章股权管理第二十一条集团公司派出的代表股东行使相应权利或 参与所派往公司的管理与运营的人员，即委派人员，要依据 公司法等国家有关法规和公司章程，负责全面维护集团 公司的利益，贯彻执行集团公司的有关决定。

9、第二十二条集团公司应明确一名领导分管股权管理工 作，指定专门部门和专人具体负责该项工作，建立被投资企 业信息定期报告制度。第二十三条集团公司和被投资企业都必须建立企业股 权档案。内容包括：股东单位名称、投资额、投资比例、股 利收缴、股权变动、出资证明书等内容，对股权及收益实施 动态管理。其他有特殊需要存档的内容，可根据需要自行确 定。第二十四条集团公司财务部根据管理的需要，负责制定 产权等有关管理报表。所属公司股权发生变化，必须在一周 内将股权变动说明及新股权的相关资料报集团财务部备案。MeiWei_81 重点借鉴文档】【MeiWei 81 重点借鉴文档】第二十 R 五条股权投资完成一年后、

10、或新设的被投资企 业正式运行一年后，投资主体应对股权投资项目进行后评 价，后评价主要包括以下内容：（一）决策情况： 股权投资是否履行了决策和审批程序。（二）实施情况： 股权投资的操作是否合规， 被投资企 业是否达到项目投资的计划规模、行业标准和运营内容。（三）效益情况： 被投资企业的经营情况和投资主体的 投资收益情况是否达到当时投资决策时所认可的标准水平， 是否达到了预期的环境效应和社会效应。（四）管理情况： 被投资企业是否建立了完善的法人治 理结构，日常经营活动是否履行严格的内控程序，投资主体 是否正确行使股东权利，维护了出资人权益。第二十六条集团公司可根据其管理需要，定期从被投资 企业取得

11、财务会计报告，发现问题的，需及时查证，必要时 可采取聘请中介机构审计的方式，对被投资企业经营情况进 行监督。对于投资实际情况与计划的差异，应书面说明原因；对 于实际投资收益连续两年低于预期的投资项目，应做出专题 分析，并提出加强管理的措施；对于被投资企业股权结构发 生重大变化导致控制权转移的，以及投资合作方出现违约， 损害出资人利益等重大问题，应及时报告集团公司。第二十七条项目的运作管理由项目公司经营班子负责， 并由集团公司采取业绩考核（项目公司与集团公司签订经营 承包责任书） 、财务审计监督的管理方式进行管理。项目负MeiWei_81 重点借鉴文档】MeiWei 81 重点借鉴文档】责人对各分管领导负责，分管领导对公司总经理负责。第二十八条股权的收购和转让，无论涉及金额多少，必 须经集团公司总经理办公会审批通过后，报集团公司董事会 批准或报股东方备案。第五章投资项目变更与结束第二十九条投资项目的变更，包括发展延伸、投资增减 或滚动使用、规模扩大或缩小、后续或转产、中止或合同修 订等，均应报公司审批。第三十条项目负责人