[考试复习题库精编合集]2021年5月证券从业资格考试《发行与承销》真题

1、考试复习题库精编合集2021年5月证券从业资格考试发行与承销真题考试复习题库精编合集2021年5月证券从业资格考试发行与承销真题1、【单选题】1927年的（）取消了禁止商业银行承销股票的规定。1分A、国民银行法B、麦克法顿法C、格拉斯，斯蒂格尔法D、金融服务现代化法案答案：B;2、【单选题】商业银行发行次级定期债券，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。1分A、中国银监会B、中国证监会C、中国人民银行D、国家发展和改革委员会答案：A;3、【单选题】企业短期融资券是指企业依照短期融资券管理办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，

2、最长期限不超过（）的有价证券。1分A、90天B、半年C、365天D、2年答案：C;4、【单选题】修订后的公司法和证券法于2021年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，并于（）起施行。1分A、2021年10月27日B、2021年12月27日C、2021年1月1日D、2021年3月1日答案：C;5、【单选题】我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（）方式。1分A、全部网上定价发行B、配售C、网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合D、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行答案：B;6、【单选题】发起设立是指由发起人认购公司发行的（）而设立公司的方式。1分A、优先股

3、份B、控股股份C、全部股份D、部分股份答案：C;7、【单选题】申请记账式国债承销团甲甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务应当位于前（）名以内。1分A、3B、5C、15D、25答案：D;8、【单选题】个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示（）。1分A、本人身份证B、持股凭证C、本人身份证和持股凭证D、书面委托书答案：C;9、【单选题】创立大会应有代表股份总数（）以上的发起人、认股人出席，方可举行。1分A、1/4B、1/2C、1/3D、2/3答案：B;10、【单选题】可转换公司债券上市的条件之一是可转换公司债券的期限为（）年以上。1分A、3B、2C、5D、1答

4、案：D;11、【单选题】根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为（）。1分A、国家法人股B、国有股C、国有法人股D、国家股答案：D;12、【单选题】国有资产的产权界定应当依据（）的原则进行。1分A、谁投资、谁拥有产权B、谁经营、谁拥有产权C、谁授权、谁拥有产权D、谁管理、谁拥有产权答案：A;13、【单选题】公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有()级土地评估资格的土地评估机构评估。1分A、AB、AAC、AAAD、A+答案：A;14、【单选题】（）是指得到法律认可和保护、不具

5、有实物形态，并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。1分A、固定资产B、流动资产C、递延资产D、无形资产答案：D;15、【单选题】单选管理层讨论与分析（）财务因素，()非财务因素。1分A、包括，不包括B、不包括，不包括C、不包括，包括D、包括，包括答案：D;16、【单选题】按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为（）。1分A、直接融资与间接融资B、内部融资与外部融资C、股权融资与债务融资D、短期融资与长期融资答案：A;17、【单选题】对于企业负债，一般规定偿还期在（）年以上的借款为长期负债。1分A、1B、2C、3D、5答案：A;18、【单选题】监事会和连续

6、（）日以上单独或者合计持有公司()以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。1分A、30,5%B、60,5%C、90,10%D、365,10%答案：C;19、【单选题】不属于按购并双方的行业关联性划分的是（）。1分A、要约收购B、混合收购C、横向收购D、纵向收购答案：A;20、【单选题】从事保荐业务的机构和个人，必须经（）核准。1分A、证券业协会B、中国证监会C、证券交易所D、证券登记结算中心答案：B;21、【单选题】保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（）年。1分A、10B、8C、5D、3答案：A;22、【单选题】发行涉及国有股的，应在国有股股东之后标注（

7、），在国有法人股股东之后标注()，并披露前述标识的依据及标识的含义。1分A、“SS”;“SLS”B、“SL”;“SLS”C、“SS”;“SL”D、“SS”;“LSL”答案：A;23、【单选题】申请首次公开发行股票的公司应按（）的要求制作申请文件。1分A、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一首次公开发行股票并上市申请文件B、首次公开发行股票并上市申请文件要求C、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一首次公开发行股票并上市申请文件D、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号一首次公开发行股票并上市申请文件答案：A;24、【单选题】保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级

8、债本息后偿付能力充足率（）的前提下，募集人才能偿付本息。1分A、不低于100%B、不高于100%C、不低于50%D、不高于50%答案：A;25、【单选题】招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过()个月。1分A、3,1B、6,3C、6,1D、12,6答案：C;26、【单选题】股票发行采取溢价发行的，股票的发行价格由（）确定。1分A、证监会B、发行人C、主承销商D、发行人与承销的证券公司协商答案：D;27、【单选题】某股份有限公司发行股票4000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本

9、为12021万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为()元。1分A、0.50B、0.45C、0.40D、0.30答案：C;28、【单选题】公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。1分A、10B、20C、50D、100答案：C;29、【单选题】公司的股权价值=（）。1分A、公司整体价值一净债务值B、公司整体价值十总债务值C、公司整体价值一总债务值D、公司整体价值十净债务值答案：A;30、【单选题】向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的（）。1分A、100%B、20%C、3

10、0%D、40%答案：B;31、【单选题】董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（）年。1分A、3B、4C、5D、7答案：A;32、【单选题】在上网资金申购的规定中，每一申购单位为（）股，申购数量最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者()万股。1分A、1,1000B、100,1000C、lO00,9999.9D、1000,10000答案：C;33、【单选题】在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为（）。1分A、标准小5号字B、标准5号字C、标准小4号字D、标准4号字答案：A;34、【单选题】上市公司非公开发行股票，其发行对象（）的，可以由上市公司自行销售。1分A、均属

11、于公司全体股东B、为公司前5名股东C、均属于原前10名股东D、为原前50名股东答案：C;35、【单选题】发行人应披露（），包括提高竞争力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。1分A、发行当年的发展计划B、未来两年的发展计划C、未来三年的发展计划D、发行当年和未来两年的发展计划答案：D;36、【单选题】外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，（）开始起草招股说明书草案。1分A、国际协调人B、会计师C、证券经纪人D、主承销商答案：D;37、【单选题】对证券交易所做出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，发行人可向（）设立的复核机构申请复核。1分A、证监会B、证券业协会C、证券交易所D

12、、证券服务机构答案：C;38、【单选题】定价增发操作中应注意，新股东增发代码为（）。1分A、“731”B、“700”C、“730”D、“710”答案：C;39、【单选题】公开募集证券说明书自（）内有效。1分A、最后签署之日起3个月B、最后签署之日起6个月C、最后签署之日起12个月D、最后签署之日起2年答案：B;40、【单选题】证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，其实缴注册资本和净资产不低于人民币（）万元。1分A、200B、300C、500D、600答案：C;1、【单选题】可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（）成为发行公司的股东。1分A、转股的当日B、转股完成

13、后的次日C、转股完成后的2日内D、转股完成后的3日内答案：B;2、【单选题】申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至（）。1分A、国资委B、财政部C、中国人民银行D、发改委答案：B;3、【单选题】审计报告应由至少（）名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。1分A、2B、3C、4D、5答案：A;4、【单选题】公开发行公司债券的条件之一是，股份有限公司的净资产不低于人民币（）元，有限责任公司的净资产不低于人民币()万元。1分A、3000,6000B、6000,3000C、6000,6000D、3000,3000答案：A;5、【单选题】认股权证的存续期间（）。1分A、超过公司

14、债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月B、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月C、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月D、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年答案：C;6、【单选题】下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是（）。1分A、当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的B、当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权C、当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降D、当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失答案：B;7、【单选题】交易商协

15、会向接受注册的企业出具接受注册通知书，注册有效期为（）年。1分A、1B、2C、3D、5答案：B;8、【单选题】以协议承销方式发行金融债券的，承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。1分A、1B、2C、3D、5答案：B;9、【单选题】次级债务是指由银行发行的，固定期限（），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。1分A、不低于5年(包括5年)B、不低于3年(包括3年)C、不低于5年(不包括5年)D、不低于3年(不包括3年)答案：A;10、【单选题】在债券交易流通期间，发行人应在每年（）前向市场投资者披露上一年度的年度

16、报告和信用跟踪评级报告。1分A、6月30日B、5月30日C、4月30日D、2月28日答案：A;11、【单选题】以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的（），发起人的出资总额不少于()亿元人民币。1分A、30%，2B、35%，1.5C、35%，2D、30%，1.5答案：B;12、【单选题】发行人和主承销商必须在（）前将确定的发行价格进行公告。1分A、股票配售B、资金人账C、资金解冻D、网上发行答案：C;13、【单选题】下列关于公司解散的说法，正确的是（）。1分A、股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失B、公司解散时，不需要进行必要的清

17、算活动C、公司解散后，仍具有部分业务活动的能力RD、股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的递延答案：A;14、【单选题】H股的发行方式是（）。1分A、定向发行B、国际配售C、公开发行D、公开发行与国际配售相结合答案：D;15、【单选题】内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为（）亿港元。1分A、1B、2C、3D、5答案：B;16、【单选题】2021年4月12日，中国人民银行颁布了（），并于4月15日正式施行。1分A、短期融资券管理办法B、短期融资券承销规程C、银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法D、短期融资券信息披露规程答案：C;17、【单选题】（）

18、的收购方式又称换股。1分A、用现金购买股票B、用股票购买股票C、用股票交换股票D、用资产收购股份或资产答案：C;18、【单选题】在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择（）。1分A、公司内部自由资金B、银行贷款筹资C、股票筹资D、债券筹资答案：C;19、【单选题】（）我国试行首次公开发行股票询价制度。1分A、20世纪90年代初期B、2021年1月1日C、2021年9月11日D、2021年9月19日答案：B;20、【单选题】收购人在报送上市公司收购报告书之日起（）日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。1分A、7B、IOC、15D、20答案：C;21、【多选题】我国投

19、资银行业务的发展变化具体表现在（）。1分A、发行监管B、发行方式C、发行定价D、发行种类答案：ABC22、【多选题】下列属于股权融资的是（）。1分A、配股B、增发新股C、股权分配中送红股D、发行债券答案：ABC23、【多选题】有下列（）情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构。1分A、净资本不低于人民币4000万元B、公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行C、最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚D、从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人答案：AB24、【多选题】保荐期间分为（）。1分A、持续推荐阶段B、尽职调查阶段C、持续督导阶段D、尽职推荐阶段答案：CD25、

20、【多选题】股份有限公司的发起人不得以（）等作价出资。1分A、自然人姓名B、劳务C、商誉D、土地使用权答案：ABC26、【多选题】拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称，公司名称应当由（）依次组成。1分A、行政区划B、字号C、行业D、组织形式答案：ABCD27、【多选题】公司不得收购本公司股份，但（）除外。1分A、减少公司注册资本B、与持有本公司股份的其他公司合并C、将股份奖励给本公司职工D、股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的答案：ABCD28、【多选题】监事享有的职权有（）。1分A、报酬请求权B、出席监事会和董事会，并行使表决权C、签字

21、权D、提议召开临时监事会会议权答案：ACD29、【多选题】内部融资的特点是（）。1分A、自主性B、高效率C、低成本性D、低风险性答案：ACD30、【多选题】重大关联交易是指（）。1分A、上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易B、上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易C、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易D、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易答案：AD31、【多选题】拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（）。1分A、突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力B、按照上市公司治理准则要求

22、独立经营，运作规范C、有效避免同业竞争，减少和规范关联交易D、先发行上市，后改制运行答案：ABC32、【多选题】重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（），估算资产价值的方法。1分A、实体性贬值B、经济性贬值C、功能性贬值D、重置性贬值答案：ABC33、【多选题】我国发行金融债券的开端是1985年由（）发行的金融债券。1分A、中央银行B、中国商业银行C、中国工商银行D、中国农业银行答案：CD34、【多选题】我国企业股份制改组的目的是（）。1分A、建立规范的公司治理结构B、筹集资金C、剥离不良资产D、确立法人财产权答案：ABD35、【多选题】（）的性质均属国家所有，

23、统称为国有股。1分A、国家股B、流通股C、非流通股D、国有法人股答案：AD36、【多选题】在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（）。1分A、当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股B、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产C、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产D、

24、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，由控股公司和原企业的上级单位共同享有无形资产产权的折股答案：ABC37、【多选题】1952年，美国大卫杜兰特把当时对资本结构的见解划分为（）。1分A、净收入理论B、净经营收入理论C、传统折中理论D、MM理论答案：ABC38、【多选题】下列关于净经营收入理论的说法，正确的有（）。1分A、该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的B、该理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变C、该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响D、该理论认为负债比例的高低都不会影响融资总

25、成本答案：ACD39、【多选题】下列关于边际资本成本的说法，正确的有（）。1分A、追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本B、边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线C、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝D、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受答案：ABD40、【多选题】代理成本理论区分了（）的利益冲突。1分A、股东之间B、债权人与经理层之间C、股东与经理层之间D、债权人与股东之间答案：CD1、【多选题】资产评估报告正文包括的内容有（）。1分A、评估目的与评估范围B、资产状况与产权归属C、评估原则D、评估方法说明和计算过程答案：ABC2、【多选题】资本“三原则”

26、是指（）。1分A、资本确定原则B、资本法定原则C、资本维持原则D、资本不变原则答案：ACD3、【多选题】询价对象有下列（）情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。1分A、不再符合证券发行与承销管理办法规定的条件B、最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上C、未按时提交年度总结报告D、最近12个月没有活跃的证券市场投资记录答案：ABC4、【多选题】目前，收取承销费用的标准是（）。1分A、包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的1.5%3%B、包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的0.5%1.5%C、代销佣金为实际售出股票总金额的0.5%1.5%D、代销佣金为实际售出股票总

27、金额的1.50%3%答案：AC5、【多选题】（）属于网下发行的方式。1分A、全额预缴款、比例配售、余款转存B、全额预缴款、比例配售、余款即退C、储蓄存款挂钩D、市值配售答案：ABC6、【多选题】关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露（）。1分A、主要原材料和能源的价格变动趋势B、主要原材料和能源占成本的比重C、报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比D、如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例答案：AB7、【多选题】下列人员不得担任独立董事的是（）。1分A、在上市公司或者其附属企业任职的人员B、在上市公司

28、或者其附属企业任职人员的旁系以内亲属C、直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的自然人股东D、为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员答案：ACD8、【多选题】上市公司公开发行新股，必须（）。1分A、具备健全且运行良好的组织结构B、具有持续盈利能力，财务状况良好C、公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为D、公司在最近1年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为答案：ABC9、【多选题】上市公司公开发行新股的推荐核准，包括（）。1分A、由保荐人进行的内核、出具发行保荐书B、保荐人对承销商备案材料的合规性审核C、由中国证监会进行的受理文件、初审D、发行审核

29、委员会审核、核准发行答案：ABCD10、【多选题】股份的特点有（）。1分A、股份的金额性B、股份的平等性C、股份的不可分性D、股份的单一性答案：ABC11、【多选题】上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合（）。1分A、可转换公司债券实际发行额不少于人民币2021万元B、可转换公司债券的期限为1年以上C、申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件D、以上都正确答案：BC12、【多选题】通常情况下，（），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。1分A、赎回期限越长B、转换比率越高C、转换比率越低D、赎回价格越低答案：ACD13、【多选题】商业银行发行金融债券应具备的条件是（）。1分A

30、、核心资本充足率不低于8%B、最近3年连续盈利C、贷款损失准备计提充足D、最近2年没有重大违法、违规行为答案：BC14、【多选题】下列关于可转换公司债券在上海证券交易所发行时间的安排，叙述正确的是（）。1分A、T-5日，所有材料报上海证券交易所，准备刊登债券募集说明书概要和发行公告B、T+I日，上网定价发行日C、T+2日，冻结申购基金D、T+3日，中签率公告见报;摇号答案：AD15、【多选题】企业发行企业债券所筹集的资金可用于（）。1分A、固定资产投资项目、收购产权(股权)B、调整债务结构和补充营运资金C、股票买卖以及期货等高风险投资D、弥补亏损和非生产性支出答案：AB16、【多选题】企业有下

31、列（）行为之一的，应当对相关资产进行评估。1分A、整体或部分改建为有限责任公司或股份有限公司B、经上级主管部门对企业资产进行审核之后C、以非货币资产对外投资D、企业合并、分立、破产、解散答案：ACD17、【多选题】国际推介活动中应当注意的内容是（）。1分A、防止推销违例B、宣传的内容一定要真实C、推销时间应尽量延长D、把握推销发行的时机答案：ABD18、【多选题】在收购过程中，并购企业主要面临的风险有（）。1分A、整合风险B、市场风险C、融资风险D、法律风险答案：ABCD19、【多选题】上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（）事项1分A、本次重大资产重组的方式、交易标的和交易

32、对方B、交易价格或者价格区间C、定价方式或者定价依据D、决议的失效期答案：ABC20、【多选题】对并购重组委员会委员的监督主要包括（）。1分A、问责制度B、违规处罚C、举报监督D、暂停审核答案：ABC21、【判断题】招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。（）0.5分答案：正确22、【判断题】股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。（）0.5分答案：错误23、【判断题】股份有限公司的股东，即公司股份的所有者。（）0.5分答案：正确24、【判断题】我国股票发行监管制度在1998年之前，采取只控制发行规

33、模的办法。（）0.5分答案：错误25、【判断题】中国证监会对保荐代表人资格的申请，自受理之日起15个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。（）0.5分答案：错误26、【判断题】有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司总资产额。（）0.5分答案：错误27、【判断题】盈利预测报告中预测期间的确定原则为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。（）0.5分答案：错误28、【判断题】累计投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。（）0.5分答案：正确29、【判断题】股份有限公司申请在香港创业板上市，

34、公众股东的数量不得少于50名。（）0.5分答案：错误30、【判断题】监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/2，具体比例由公司章程规定。（）0.5分答案：错误31、【判断题】证券法对股份有限公司申请股票上市要求是公司股本总额不少于人民币5000万元。（）0.5分答案：错误32、【判断题】产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。0.5分答案：正确33、【判断题】预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得

35、据此发行股票。（）0.5分答案：错误34、【判断题】价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。（）0.5分答案：错误35、【判断题】公司在股份制改组资产评估中一般使用清算价格法。（）0.5分答案：错误36、【判断题】发审会后更换保荐人的，无需重新上发审会。（）0.5分答案：错误37、【判断题】净经营收入理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变。（）0.5分答案：错误38、【判断题】国际推介的对象主要是个人投资者。（）0.5分答案：错误39、【判断题】认股权证的不利之处是：筹资会稀释股权;当股价大幅度上升时，

36、导致认股权证成本过高等。（）0.5分答案：正确40、【判断题】债权人与股东之间的利益冲突以及与债券相伴随的破产成本又称“外部股东代理成本”。（）0.5分答案：错误1、【判断题】上海证券交易所上网发行资金申购，根据发行人和主承销商的申请，可以缩短1交易日。（）0.5分答案：正确2、【判断题】拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。（）0.5分答案：正确3、【判断题】可转换债券每张面值为10元。（）0.5分答案：错误4、【判断题】首次公开发行股票，发行人应按第9号准则的要求制作和

37、报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会按照有关规定不予受理。（）0.5分答案：正确5、【判断题】用股票购买资产的收购方式又叫“换股”。（）0.5分答案：错误6、【判断题】沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户，在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，申购时间为T日上午9：3011：30，下午1：003：00。（）0.5分答案：正确7、【判断题】香港联交所上市规则规定，如果公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于1亿港元，则可以上市。（）0.5分答案：错误8、【判断题】首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市

38、当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自股票上市申请被批准之日起计算。（）0.5分答案：错误9、【判断题】保荐代表人应当为经中国证监会注册登记并列人保荐代表人名单的机构。（）0.5分答案：错误10、【判断题】股票发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，招股说明书应说明冠名依据。（）0.5分答案：正确11、【判断题】招股说明书分别以中外文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。0.5分答案：正确12、【判断题】招股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出时间实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。()0.5分答案：正确13、【判断题】发行人应在招股说

39、明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（）0.5分答案：错误14、【判断题】不论股票上市公告书内容与格式指引是否有明确规定，凡在招股说明书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者作出投资决议有重大影响的信息，均应披露。（）0.5分答案：正确15、【判断题】国债销售的价格一般不应高于承销商与发行人的结算价格。（）0.5分答案：错误16、【判断题】发行人可以认购或变相认购自己发行的金融债券。（）0.5分答案：错误17、【判断题】非公开发行股票的发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。（）0.5分答案

40、：正确18、【判断题】境内上市外资股又称B股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。（）0.5分答案：正确19、【判断题】上市公司申请非公开发行新股，不需要保荐人保荐。（）0.5分答案：错误20、【判断题】向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取公开竞价方式。（）0.5分答案：正确21、【判断题】可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。（）0.5分答案：错误22、【判断题】分离交易的可转换公司债券的期限最短为两年，无最长期限限制。（）0.5分答案：错误23、【判断题】可转换公司债券相当于这样一种投资组合：投资者持有1张与可转债相同利率的普通债券，1张数量为转换比例、期权行使价为