中国建设银行信贷资产风险十二级分类管理办法

1、蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇

2、葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁

3、螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆

4、薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃

5、莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇

6、虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁

7、蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅

8、螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀

9、薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄

10、莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈

11、蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅

12、蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿

13、蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄

14、薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈

15、莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂

16、蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆

17、蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃

18、蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈

19、薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂

20、莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆

21、薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁

22、蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅

23、蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂

24、薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆

25、荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀

26、薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅

27、蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿

28、蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃

29、葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇

30、螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄

31、薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿

32、蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃

33、蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇

34、葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁

35、螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆

36、薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃

37、莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇

38、虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁

39、蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅

40、螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀

41、薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄

42、莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈

43、蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅

44、蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿

45、蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄

46、薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈

47、莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂

48、蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈蚀袁肆莄薆袀腿膆

49、蒂衿袈莂莈袈羁膅蚇羇肃莀薃羆膅膃葿羆袅荿蒅羅肇芁螃羄膀蒇虿羃节芀薅羂羂蒅蒁蕿肄芈莇蚈膆蒃蚆蚇袆芆薂蚆羈蒂薈蚅膀莅蒄蚄芃膇螂蚃羂莃蚈蚃肅膆薄蚂膇莁蒀螁袇膄莆螀罿荿蚅蝿膁膂蚁螈芄蒈薇螈羃芁蒃螇肆蒆荿螆膈艿蚇螅袈蒄薃袄羀芇葿袃肂蒃莅袂芄芅螄袂羄膈 急 件中国建设银行文件建总发200815号关于印发中国建设银行信贷资产风险十二级分类管理办法的通知各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行,各审计分部、各总审计室:中国建设银行信贷资产风险十二级分类管理办法（以下简称办法）于2007年1月24日经中国建设银行2007年第四次行长办公会审议通过，现予印发，并就有关要求通知如下，请尽快转知所属并遵

50、照执行。一、高度重视，认真学习，准确理解和把握十二级分类工作精神实质。十二级分类既是实施巴塞尔新资本协议的重要组成部分，也是风险计量工具在我行风险管理中的实际应用，十二级分类工作的顺利实施是我行信贷资产精细化管理的重要标志。办法建立在风险计量和信息系统的基础上，提高了定量分析成份，简化了分类流程，对于准确揭示风险、提高分类工作效率具有重要意义。全行应高度重视，认真学习领会办法，尽快适应新的风险管理理念、管理技术与管理方法的转变，严格流程管理，客观准确地评价信贷资产质量，切实做好十二级分类的推进工作。 二、认真分析资产类别，准确确定分类的方法和流程（一）根据小企业贷款风险分类办法（试行）（银监发

51、200763号），目前纳入零售类分类的“小企业授信”范围为：单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元（含）以下的企业，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户的授信”，包括符合该标准的“速贷通”业务。除此之外小企业信贷资产纳入公司类信贷资产分类。其中，依据关于印发中国建设银行发展小企业信贷业务实施意见的通知（建总发2005396号）进行了小企业信用等级评定的债项采用小企业客户信贷资产模板分类，无信用等级评定结果的小企业债项采用一般公司类信贷资产模板进行分类。待内部评级系统小企业评级完成后，将统一采用一般公司类信

52、贷资产模板进行分类。（二）目前办法第十条所述二类贸易融资业务是指：银行可控制货权单据的即期信用证开证、d/p项下出口托收贷款、占用客户额度的出口议付、占用客户额度的远期信用证项下汇票贴现及应收款买入、出口信用保险项下贷款、出口保理预付款，其他出口发货之后的贸易融资产品等。（三）零售类信贷资产的资产分池将根据未来业务的变化相应调整。个人其他贷款和个人买方信贷暂分别纳入个人政策类贷款和个人经营类贷款进行分类。三、精心组织十二级分类工作，确保新老分类方法的顺利过渡（一）自文件下发之日起，全行采用单轨制开展信贷资产十二级分类工作，不再依据中国建设银行信贷资产风险分类实施细则（建总发2003239号）进

53、行五级分类，信贷管理信息系统（cmis3.0）中的风险分类功能模块自2008年1月25日起停用。 （二）各行应在2007年四季度试分类的基础上，对2007年末的全量信贷资产进行十二级分类，并在2008年2月29日前完成审批，形成2008年十二级分类年初数。其中，对在2007年四季度内已完成试分类，且至2007年末风险状况未发生变化的信贷资产，可沿用原有十二级分类结果。（三）考虑到十二级分类涉及的相关系统改造工作尚未最终完成，为满足信贷资产质量相关信息披露工作的需要，各行需将十二级分类所对应的五级分类结果，录入信贷管理信息系统（cmis3.0）进行全口径统计，并对外按五级分类口径进行信息披露。（

54、四）对于目前暂无法在对公信贷业务流程管理系统（clpm）中完成十二级分类的公司类信贷资产，或在dcc系统中记集中户并采用手工维护明细账的零售类信贷资产，各分行应按照办法规定的标准、方法和流程，在线下完成十二级分类，建立明细台帐并于每季末后15日内报送总行。各行在上报明细台帐之前，应做好数据核对工作，确保线下和线上方式十二级分类余额和分类结果与信贷管理信息系统（cmis3.0）保持一致。为做好系统正式上线后的衔接工作，总行十二级分类项目组将继续为各行提供业务指导和技术支持，各行可通过十二级分类专用联系邮箱接收反馈相关信息。总行十二级分类项目组联系邮箱为：xm_cpg/zh/。四

55、、切实加强基础管理，不断提高十二级分类的准确性（一）风险分类工作应与贷后管理工作紧密结合。各行应将贷后管理工作作为分类的基础，针对不同风险程度的贷款采取差别化的贷后管理措施，通过分类促进贷后管理水平的提高。（二）十二级分类是基于客户评级的债项评级，分类工作质量与客户评级覆盖率高度相关。对无有效评级客户（包括未评级客户和有效评级过期未及时重新评级的客户），系统暂采用以下处理方法：对非违约客户采用信用等级bbb对应的违约概率pd平均值、违约客户取pd为1。为真实反映信贷资产质量，各分行应高度重视客户评级工作，尽快提高评级覆盖率和评级工作质量。（三）各行应充分保障、合理配置分类工作相关岗位的人力资源

56、，加强分类培训，不断提高分类人员的专业能力和水平。（四）本办法模型及参数为我行商业机密，不随办法下发。总行将通过返回检验的方式，结合分行实践，对模型和参数进行维护。对于贷后管理、审计调整等方面未尽事宜及项目法人信贷资产的界定、风险缓释措施要求等操作性规定，总行将另行制定办法或通过培训、答疑和下发操作手册的方式予以进一步明确。各行在分类过程中发现的问题，请及时反馈总行。制度联系人：刘焱、单亮，电话67598140系统联系人：周郁，电话八年一月三十日中国建设银行信贷资产风险十二级分类管理办法目 录第一章 总 则第二章 核心定义9第三章 风险分

57、类流程11第四章 风险分类的职责分工14第五章 风险分类的监督与管理17第六章 附 则19第一章 总 则第一条 目的与依据为准确、全面、动态衡量信贷资产风险程度，提高风险敏感度与前瞻性，强化信贷风险管理，并为准确计提信贷资产专项准备金提供依据，依据中国银行业监督管理委员会关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知（银监发200322号）、贷款风险分类指引（银监发200754号）、小企业贷款风险分类办法（试行）（银监发200763号），参照巴塞尔新资本协议和国际财务报告准则的标准与方法，制定中国建设银行信贷资产风险十二级分类管理办法（以下简称“本办法”）。第二条 十二级分类定义本办法所称信贷资产风险

58、十二级分类是指信贷经营、管理人员按照规定的标准、方法、流程和要求对信贷资产进行全面、及时和准确的评价，按照风险程度将其划分为十二个级别的过程。第三条 风险分类范围（一）各类本外币贷款：包括公司类贷款（含固定资产贷款、流动资金贷款、房地产开发贷款、进出口贸易融资贷款、透支、境外筹资转贷款等）及零售类贷款（含个人住房贷款、个人再交易住房贷款、个人商业用房贷款、个人住房最高额抵押贷款、个人消费额度贷款、个人汽车贷款、个人权利质押贷款、中央财政贴息国家助学贷款、地方财政贴息国家助学贷款、下岗失业人员小额担保贷款、个人助业贷款等）；（二）表外授信中的信用证、银行承兑汇票、保证、信贷证明、保理担保付款、贷款承诺（限于已经签定了借款合同或合作协议的帐户透支业务中未支用的额度、借款合同中分期用款尚未支用的贷款）。第四条 风险分类原则（一）真实性原则。分类人员应严格按照分类标准、方法、流程和要求进行分类，客观和充分评估现实与潜在的风险状况，全面、真实地反映信贷资产的风险程度。（二）定量与定性分析相结合的原则。风险分类应建立在债项预期损失计量基础上，结合各类风险因素，以核心定义为根本依据，从定量和定性两个方面进行整体评价，合理划分风险级别。（三）重要性原则。分类人员应对影响信贷资产风险程度的诸多因素进行重要性判断，确