银行会计业务考试题库——票据交换（系统操作）

1、银行会计业务考试题库票据交换（系统操作）会计经理考核部分一、单选题（8道）1、网点受理岗柜员提交“提出交换”交易后，不产生会计分录；账务中心受理岗柜员提交“提出交换入账”交易后，生成会计分录为（a）a、借：3030101（提出代收票据）网点 借/贷：309网点贷：3030201（提出代付票据）网点b、借：3030201（提出代付票据）网点借/贷：309网点贷： 3030101（提出代收票据）网点c、借：3030101（提出代收票据）网点 借/贷：341网点贷：3030201（提出代付票据）网点d、借：3030201（提出代付票据）网点借/贷：341网点贷： 3030101（提出代收票据）网点出

2、处：账务集中系统操作手册-票据交换考点：同城票据交换提出业务账务处理难易度：中2、下列哪个交易不需要网点前台主管授权（d）a、提出业务关闭b、提出代收转账金额大于100万元（含）c、同城票据交换场次更新d、提出交换出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 交换提出交易涉及的业务岗位难易度：易3、下列哪个交易中捆绑验印模块，在流程处理过程中实现系统自动验印，防范操作风险（a）。a、“提出代收”b、“提出代付”c、“网银落地提出代收”d、“提回代收”出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点：交换提出交易功能难易度：易4、提交“提出交换入账”交易后，需要对提出业务冲账时，正确冲账顺序是（d）a、依

3、次冲销：“提出代付”/“提出代收”“提出交换”“提出交换入账”b、依次冲销：“提出交换”“提出代付”/“提出代收”“提出交换入账”c、依次冲销： “提出交换” “提出交换入账”“提出代付”/“提出代收”d、依次冲销：“提出交换入账”“提出交换”“提出代付”/“提出代收”出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 票据交换业务冲账难易度：难5、“提出代付”和“提回代收”交易中，如在收款人账号处录入储蓄账号或借记卡号，系统自动通过（a）科目将款项记入对私账户。a、“341”b、“309”c、“319”d、“30402”出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 票据交换交易的账务处理难易度：中6、

4、中心提交某网点“提回票据结清“交易记账后，该网点309余额在借方（假设该网点之前309科目余额为零），则（a）a、该网点本场提回代收票据金额大于提回代付票据金额b、该网点本场提回代付票据金额大于提回代收票据金额c、该网点本场提出代收票据金额大于提出代付票据金额d、该网点本场提出代付票据金额大于提出代收票据金额出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 票据交换提回业务账务处理难易度：难7、账务集中平台上“提出代收”交易调用的核心交易不包括（d）a、解圈存（付款人账号不为内部账）b、0818同城转账c、3806提出代收票据复核d、3807网银落地提出代收出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点：

5、交换提出业务处理流程难易度：中8、（b）交易记账后，能够结出本场提出代收、提出代付的轧差金额。a、提出交换b、提出交换入账c、收妥入账d、提回票据结清出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 交换提出业务流程及账务处理难易度：易二、多选题（4道）1、网点受理岗受理客户提交的支付票据应进行初审，主要包括（abcd）a、审核票据的真实性b、审核票据要素填写的规范性c、对于大额支付票据，与客户进行电话核实后登记d、对于大额支付票据，由网点有权人进行授权审批出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 交换提出业务流程难易度：易2、营业结束前，网点查询“3030101”（提出代收票据）科目余额包括（b

6、cd）a、各场次提出的提出代收票据b、已记账未提出的提出代收票据c、网银落地未提出的提出代收票据d、已经提出，未与人行清算头寸的提出代收票据出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 交换提出的业务处理难易度：难3、下列关于票据交换冲账业务说法正确的是（abcd）a、票据交换业务冲账必须使用专用冲账交易。b、“提出票据冲账”交易可以为未经复核的提出代付和提出代收交易冲账。c、接到对方行退票通知并提交“同城交换退票”交易，收妥入账前对方行又通知撤消退票，可以提交“撤消同城交换退票通知”交易冲销“同城交换退票”交易。d、网点柜员操作有误，需取消已做完的“提出交换”交易，可以提交“撤销提出交换”交易

7、。出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 票据交换冲账业务难易度：中4、 “提出代收退票”交易涉及的会计科目有（bc）a、3030101提出代收票据b、3030102提出代收退票c、3030301提回代收票据d、3030302提回代收票据退票出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 交换提回业务账务处理难易度：难三、判断题（4道）1、账务集中平台上“提出代付”交易调用的核心交易是“3801提出代付”和“3805提出代付票据复核”，系统不产生会计分录，自动登记提出票据交换登记簿。（对）出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 交换提出业务的账务处理难易度：易2、提出业务关闭交易可反复提交

8、。但网点选择开启选项后，原挂起的任务不会恢复，原则上必须于次日网点营业开启时，方可自动恢复。（对）出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 提出业务关闭的处理流程难易度：易3、网点柜员发起的提出代收业务被退回后，柜员可以视情况修改或撤销任务，但均需网点主管授权。（错）出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 提出业务退回的处理流程难易度：易4、某网点客户存入的一张转账支票被对方行通知退票，账务中心及时进行同城交换退票处理，收妥入账后，该笔提出票据入账的会计分录为：（1）借：3030201（提出代付票据）贷：客户账（2）借：客户账 贷：3030202（提出代付退票）（对）出处：账务集中系统操

9、作手册-票据交换考点： 提出票据退票的账务处理难易度：中新入行柜员考核部分一、单选题（9道）1、“交换号查询”交易可以快捷键（b）的方式实现，在交换行输入框中使用快捷键，即可调出交换号查询界面。a、ctrl+pb、ctrl+hc、ctrl+ed、ctrl+s出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 交换号查询交易业务流程难易度：易2、下列关于网点受理岗提交“提出代付”交易的业务流程说法正确的是（a）a、网点柜员受理客户提交的票据凭证，并进行初审，主要审核票据的真实性及票面要素填写的合规性。b、网点柜员根据客户提交的票据及凭证进行扫描，此交易仅支持单张扫面。c、扫描完成后，应根据客户提交的票据

10、及凭证实物录入收款人账号、金额、交换号，录入完毕后提交任务。d、影像处理完毕后，系统保留当前交易画面，如需继续做此交易，柜员应先点击退出按钮后，重新发起此交易。出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 提出代付交易网点受理岗的业务流程难易度：难3、下列关于提出代收业务说法正确的是（b）a、“提出代收”交易属于流程类交易，需经过受理岗、中心复核岗、中心授权岗。b、网点受理岗柜员发起“提出代收”交易，扫描录入后，系统自动对需验印验密和圈存的支付凭证完成验印验密和圈存处理。c、受理岗“提出代收”任务被退回，柜员应手工解除圈存。d、当转账金额大于50万元（含）时，需前台主管授权。出处：账务集中系统操

11、作手册-票据交换考点： 提出代收交易的业务处理流程难易度：难4、受理岗柜员发起“网银落地提出代收”业务时，应扫描（d）a、通用凭证b、特种转账凭证c、自制转账凭证d、电子转账凭证出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 网银落地提出代收业务流程难易度：易5、下列哪个交易提交后，系统不产生会计分录，只登记票据交换登记簿（b）。a、提出代收b、提出代付c、提回代收d、提回代付出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 票据交换交易的账务处理难易度：中6、“收妥入账”交易是对（b）进行收妥。a、提出贷方票据b、提出借方票据c、提回贷方票据d、提回借方票据出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点：收

12、妥入账交易概念难易度：易7、更新场次应该在（a）处理待添加的隐藏文字内容2a、下一场提出交换前b、收妥入账前c、营业开始时进行当天两次更新场次d、处理同城交换退票前出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 同城票据交换-场次更新业务流程难易度：易8、提回票据的正确处理步骤是（d）a、拆包、审核提回票据的真实性和合规性、按相应网点相应场次集中扫描b、拆包、按相应网点相应场次集中扫描c、拆包、核打票据实物、按相应网点相应场次集中扫描d、拆包、清分、核打票据实物、审核提回票据的真实性和合规性、按相应网点相应场次集中扫描出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 提回票据的业务处理流程难易度：易9、

13、某网点提出转账支票一张，被对方行退票，提回退票实物时，应提交（c）交易。a、提回代收b、提回代付c、提出代付退票d、提出代收退票出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点：交换提回业务交易概念难易度：易二、多选题（3道）1、下列哪些交易属于流程类交易（ac）a、提出代付（3801）b、提出业务关闭（3804）c、提出代收（0818）d、网银落地提出代收（3807）出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 交换提出相关交易的业务处理模式难易度：中2、网点受理岗的流程类任务被退回，柜员应检查当前任务队列，根据任务状态及提示信息进行相应处理。以下哪种错误情况必须将任务撤销后重新发起或退回给客户。（cd）a、漏扫相关票据影像b、扫描正确影像，系统录入金额有误c、支付凭证金额大、小写不符d、用错交易码出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 受理岗流程类任务被退回的处理方式难易度：难3、以下哪些交易可以查询到提出票据被退票的信息（abc）a、退票登记簿查询b、提出票据登记簿查询c、提回票据登记簿查询d、交换号查询出处：账务集中系统操作手册-票据交换考点： 票据交换登记簿的功能难易度：难三、判断题（3道）1、提出代付是客户提交本行支付凭证和他行入账凭证，委托我行通过人行票据交换系统向在他行开户的收款人划付款项。（错）