上海市闵行区学校设备更新

1、上海市闵行区2012年度学校设备更新与购置项目绩效评价报告项目名称：学校设备更新与购置项目项目单位：上海市闵行区教育局主管部门：上海市闵行区教育局评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司二o一三年六月评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司项目负责人：姚继荣联系方式021-64872271电子邮箱：13901903781139.com通讯地址：上海市中山西路2366弄1号楼206室邮政编码：200233项目组成员：姚继荣：上海立丰税务师事务所负责人 项目总负责人钱 瑾：上海立丰税务师事务所 注册税务师 陈丽嫣：上海立丰税务师事务所 注册税务师王 坚：上海立丰税务师事务所

2、注册税务师蔡梦冰：上海立丰税务师事务所陆 怡：上海立丰税务师事务所蒋 卓：上海立丰税务师事务所目 录报告摘要1上海市闵行区2012年度学校设备更新及购置项目绩效评价报告4前 言4一、项目基本情况4（一）项目概况41. 项目立项背景42. 项目实施情况63. 经费来源和使用情况104. 项目管理流程115. 评价依据14（二）项目绩效目标15二、绩效评价工作情况16（一）绩效评价目的16（二）绩效评价设计过程16（三）绩效评价框架161绩效评价原则162评价指标体系及标准173评价方法17（四）证据收集方法18（五）绩效评价实施过程18（六）本次绩效评价的局限性19三、绩效分析与评价结论20（一

3、）绩效分析20a项目决策20b项目管理21c项目绩效24（二）评价结论301评分结果302主要结论31四、主要经验及做法、存在的问题和建议32（一）主要经验及做法32（二）存在的问题32（三）建议和改进举措33报告摘要财政支出绩效评价是财政管理体制改革的重大课题，也是建设廉洁高效政府的关键措施。通过评价，可以强化支出责任，优化资源配置，提高财政资金使用效益。闵行区教育局根据上海市教育委员会关于开展本市中小学校教室课桌配置改善工作的通知（沪教委体201045号）、上海市二期课改高中教学仪器设备供配目录等要求，结合闵行区中小学校的实际情况，对相关教学设备分期分批地进行更新或购置，保障了正常教学工作

4、开展的需求，满足了居民的教育需要。学校设备更新与购置由区财政局承担全额经费。为了客观评价2012年学校设备更新与购置项目的实施情况，反映该项目情况及效果，上海立丰税务师事务所有限公司受上海市闵行区财政局委托对“闵行区2012年学校设备更新与购置”项目的财政资金进行了绩效评价。闵行区学校设备更新与购置项目预算资金安排113,386,286.54元，实际使用资金74,609,539.42元。项目内容涉及10个子项目，分别是：新开办学校设备、扩班教学设备、中小学课桌椅改造与更新、液晶电视替代投影仪、图形计算器、学生用电脑更新、技防监管系统、室外电子屏、学校信息等设备（硬件）、学校信息等设备（软件）。

5、评价组采用经过专家论证的指标体系，通过数据采集、问卷调查和实地访谈，了解到该专项资金使用规范，取得了较为明显的效果，基本达到了项目的设定目标和“花钱买效果”的要求，总体绩效较好。经过绩效分析和逐项打分，该项目的绩效评价分值为86.15分。一、项目主要成绩1强化教育信息化建设教育局2012年对闵行区25所学校的600台电脑进行了更新，对98所中小学和51所幼儿园的校园网络和信息化设备进行可更新和添置，强化了教育信息化建设。2充实教育资源，努力追求享受教育权利的公平性2012年度，闵行区教育局通过统筹规划，在下辖的23所各类学校中扩设小学16个班、中学24个班、幼儿园25个班；同时，新建了闵行第一

6、幼儿园、爱博二幼、绿茵苑幼儿园、万源城九年一贯制学校和华东师范大学第二附属中学附属初级中学5所学校。通过不断对教育资源的扩充，以满足由于人口不断导入而产生的居民子女入学需求，让人民群众享有公平接受教育的权利。二、项目存在的主要问题1项目实施前期论证不够充分 多年来闵行区教育局在教育设备更新与购置是一项经常性支出项目，但对整体项目的论证不够明确充分，未从整体上制定长远目标，也未明确短期的细化目标。目前教育设备更新与购置立项预算是根据下辖各学校上报，教育局核查的方式进行的，并通过网上oa系统进行审批，但对项目立项未经过相关评审程序。2部分项目预算资金下拨较晚，影响项目执行情况室外电子屏、幼儿园信息

7、化设备、幼儿思维训练系统的预算下拨时间是2012年10月；技防监控系统的预算下拨时间是2012年12月，项目启动时间较晚，项目通过招投标程序，所需时间较长，无法在12月31日内完成预算。闵行区教育局的拨款方式为：供应商根据验收合格向教育局申请款项，教育局根据申请款项上报区财政拨款。截至目前为止，尚有部分项目未实施验收，影响项目执行情况。三、政策建议1加强论证，科学立项，建立评审程序对整体项目进行科学的充分论证，从整体上制定明确目标，细化分解目标。应形成由闵行区政府指导，闵行区教育局牵头，学校为主体的局面，加强对学校设备更新与购置的规划。通过项目立项评审，明确并细化设备更新与购置项目的发展目标，

8、使项目立项科学严谨化，充分发挥专项资金的效率。2编制预算详细周密，加强项目管理，提高项目执行情况项目开展前，建议教育局与财政相关部门进行充分沟通，考虑教育项目特点，细化预算编制，预算下拨时间等；开展项目的过程中，充分考虑项目开展过程中发生的困难和问题，细化每个时间段的工作任务。严密分析项目可行性情况，充分考虑内外影响因素，制定周密计划。上海市闵行区2012年度学校设备更新及购置项目绩效评价报告前 言财政支出绩效评价，是指财政部门、预算主管部门和预算单位根据设定的绩效目标。运用科学、合理的评价方法，指标体系和评价标准，对财政支出进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩

9、效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。为了解闵行区2012年度学校设备更新及购置项目实施情况和反映项目实施后所取得的效益成果，上海立丰税务师事务所有限公司受上海市闵行区财政局委托，根据上海市绩效评价有关文件及规定结合政府公共绩效管理的一般原理，遵循“一观三论”的理论思想，采用因素分析法，采取数据对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈，研讨、审计等方法，对“闵行区2012年度学校设备更新及购置”项目的财政资金使用及其效果，实施绩效评价并形成绩效评价报告。

10、一、项目基本情况（一）项目概况1. 项目立项背景教育投入是支撑教育事业发展的物质基础，加大教育投入是坚持教育优先发展战略地位和实现科教兴国的重要保障。闵行区将教育发展摆在闵行城市化进程中的突出位置；全面实施素质教育，坚持教育服务于人的终身发展、服务于闵行经济社会发展战略；按照“优先、均衡、特色、创新”的发展思路，推动闵行由教育大区走向教育强区。 教学设备的添置更新是维持教育教学正常开展和满足人民群众提高自身文化素质愿望必不可少的常规工作。随着闵行区教育服务人口的增量、区域差异的加大，部分学校教学设备使用年限的增加，教学课程改革要求和学校特色教育以及新开办学校和扩充班级的需要，教育系统每年都要对

11、教学设备进行专项规划，有计划地组织实施设备的添置、更新。教育局根据上海市教育委员会关于开展本市中小学校教室课桌配置改善工作的通知（沪教委体201045号）、上海市二期课改高中教学仪器设备供配目录等要求，结合闵行区“十二五”教育改革与发展规划精神和目前闵行区中、小学校设备的实际情况，按照闵行区教育系统教育设备更新年限的规定逐年对相关的教学设备分期分批地进行更新或购置。“学校设备更新及购置项目”为闵行区教育局经常性项目。表1-1 闵行区教育系统教育设备更新年限表序号设 备更新年限备 注1板式办公桌、办公橱、实验桌、实验橱。8年2全木家具10年3升降式课桌、课椅8年4室外大型玩具8年5绿板5年以上6

12、计算机6年7录音机5年8投影机（数码）6年9投影机（液晶）5年10液晶电视机10年11复印机10万张以上12复印一体机200万300万张13空调机8年以上压缩机保修5年14冰箱8年以上压缩机保修5年15校园智能广播5年以上16针式电脑打印机3年以上17喷墨电脑打印机2年18激光电脑打印机5年19视频展示台5年20摄像机6年21照相机（数码）6年22照相机（机械）10年以上23ccd摄像机6年24电视监视器5年25专用录像机4年26家用录像机5年27数字硬盘录像机5年28室内云台6年29室外云台5年30视频矩阵控制主机8年31视频切换器4年2. 项目实施情况2012年闵行区教育局学校设备更新及购

13、置项目设计10大项目。（1）新开班学校设备2012年计划新开办三所幼儿园、一所九年一贯制学校、一所初级中学。项目于2012年初由学校申报，经教育局批准后通过。所需设备根据区财政局根据政府采购法等相关规定的核定，分别按照集中采购、分散采购、协议采购、非政府采购等方式进行采购，并按要求验收。设备经过政府招投标程序购置的，由教育局组织完成验收手续后付款；设备由校方通过招投标等程序自行购置的，完成全部验收手续后由校方提出付款程序教育局再支付款项。项目已完成。（2）扩班教学设备2012年直管学校扩班数：小学16个班、中学24个班、幼儿园25个班，项目涉及10所幼儿园，13所中小学。项目2012年初由学校

14、申报，经教育局批准后通过。计划扩班65个，实际扩班65个。所需设备据区财政局根据政府采购法等相关规定的核定，分别按照集中采购、分散采购、协议采购、非政府采购等方式进行采购，并按要求验收。设备经过政府招投标程序购置的，由教育局组织完成验收手续后付款；设备由校方通过招投标等程序自行购置的，完成全部验收手续后由校方提出付款程序教育局再支付款项。项目已完成。（3）中小学课桌椅改造与更新2012年直管学校计划对26356套课桌椅进行改造，涉及48所中小学，对13445套课桌椅进行更新， 涉及47所中小学。项目于2012年初由学校申报，教育局批准后通过。实际改造课桌椅26356套，更新课桌椅13445套。

15、所需改造的课桌椅由学校通过招投标等程序自行购置，完成全部验收手续后校方提出付款程序教育局再支付款项。所需更新的课桌椅按规定程序进行部门集中采购，由教育局组织完成验收手续后付款。项目已完成。（4）液晶电视替代投影仪根据闵行区教育信息化“十二五”专项发展规划和闵行区教育技术装备更新办法，计划安排100台液晶电视用于部分专用教学场所的投影仪更新，项目涉及22所学校。项目于2012年初由学校申报，教育局批准后通过。实际购置100台液晶电视。所需购置的设备按规定程序进行部门集中采购，由教育局组织完成验收手续后付款。项目已完成。（5）图形计算器根据上海市二期课改要求和高中教学仪器必配目录，根据闵行区现有高

16、中学校及学生数量，计划每所学校配置95只图形计算器供教学周转使用，项目涉及11所学校。项目于2012年初由学校申报，教育局批准后通过。实际购置1045台图形计算器。所需购置的设备按规定程序进行部门集中采购，由教育局组织完成验收手续后付款。项目已完成。（6）学生用电脑更新2012年计划安排600台电脑用于教室教学电脑更新，项目涉及25所学校。项目于2012年初由学校申报，教育局批准后通过。实际购置600台电脑。所需购置的设备按规定程序进行部门集中采购，由教育局组织完成验收手续后付款。项目已完成。（7）技防监管系统2012年计划安排对部分幼儿园，中、小学校的探头、录像机等更新、扩容，项目涉及幼儿园

17、46所，中小学93所，监管中心、教学研究院、核算中心、后管中心、实践基地、实验基地、教育学院等。项目于2012年申报，教育局批准后通过。技防监控系统的预算下拨时间是2012年12月，所需购置的设备按规定程序进行部门集中采购，于2013年1月上旬进行招投标程序，截至目前，项目安装、调试基本完成。技防升级需通过市级验收，项目尚未验收，款项未支付。（8）室外电子屏2012年计划安排对部分幼儿园，中、小学校的室外电子屏进行更新设置，涉及幼儿园51所，涉及中小学37所及成人教育培训中心等。项目于2012年申报，教育局批准后通过。室外电子屏的预算下拨时间是2012年10月，在2012年12月中旬进行机构集

18、中的招投标程序，截至目前，项目安装、调试基本完成，但项目尚未验收，款项未支付。（9）学校信息等设备（硬件）（9-1）中、小学远程教室、信息化设备，涉及98所中、小学。所需设备据区财政局根据政府采购法等相关规定的核定，分别按照集中采购、分散采购、协议采购、非政府采购等方式进行采购，并按要求验收。设备经过政府招投标程序购置的，由教育局组织完成验收手续后付款；设备由校方通过招投标等程序自行购置的，完成全部验收手续后由校方提出付款程序教育局再支付款项。项目已完成。（9-2）幼儿园信息化设备，涉及51所幼儿园。项目于2012年申报，教育局批准后通过。幼儿园信息化的预算下拨时间是2012年10月，分别按照

19、集中和协议采购方式进行采购。截至目前，项目尚未完成，款项未支付。（9-3）校园三年计划，涉及幼儿园115所，中、小学校57所，早教中心、核算中心、师资培训中心、后管中心等。所需设备据区财政局根据政府采购法等相关规定的核定，分别按照集中采购、分散采购、协议采购、非政府采购等方式进行采购，并按要求验收。设备经过政府招投标程序购置的，由教育局组织完成验收手续后付款；设备由校方通过招投标等程序自行购置的，完成全部验收手续后由校方提出付款程序教育局再支付款项。项目已完成。（9-4）电子书包计划，涉及18所中、小学校，计划采购3314台电子书包。项目于2012年初由学校申报，教育局批准后通过。实际购置33

20、14台电子书包。所需购置的设备按规定程序进行部门集中采购，由教育局组织完成验收手续后付款。项目已完成，但电子书包尚未开始使用。(10)学校信息等设备（软件）（10-1）幼儿思维训练系统，涉及30所幼儿园；项目于2012年申报，教育局批准后通过。幼儿思维训练的预算下拨时间是2012年10月，按照集中采购方式进行采购，截至目前，项目尚未完成，款项未支付。（10-2）高考网络巡考系统，涉及3所中学及教育局巡考中心。所需设备据区财政局根据政府采购法等相关规定的核定，按照集中采购方式进行采购，并按要求验收。由教育局组织完成验收手续后付款。项目已完成。3. 经费来源和使用情况闵行区2012年学校设备更新与

21、购置预算总金额113,386,286.54元。由闵行区财政全额拨款。截至2011年12月31日，预算到位率、预算明细及实际使用明细见下表1-2表1-2预算执行率 单位:元序号项目名称项目内容预算金额实际使用预算与实际差额偏离度1新开办幼儿园、学校设备闵行第一幼儿园3,366,149.00 3,347,585.0018,564.000.55%爱博二幼2,699,872.001,649,852.001,050,020.0038.89%绿茵苑幼儿园971,456.00962,066.009,390.000.97%万源城九年一贯制学校7,858,271.00 7,007,056.00851,215.0

22、010.83%华东师范大学第二附属中学附属初级中学10,467,404.04 10050749.42416,654.623.98%2扩班设备小学16个班、中学24个班、幼儿园25个班3,381,500.00 3,294,271.0087,229.002.58%3课桌椅更新改造计划26356套进行改造、13445套进行更新中小学课桌椅4,926,590.00 4,799,110.00127,480.002.59%4液晶电视替代投影仪100台液晶电视900,000.00 835,000.0065,000.007.22%5图形计算器每所高中95只图形计算器1,828,750.00 1,776,500

23、.0052,250.002.86%6学生用电脑更新600台电脑更新2,340,000.00 2,239,036.00100,964.004.31%7技防监控系统探头、录像机扩容等8,050,313.50 508,621.007,541,692.5093.68%8室外电子屏14,688,000.00 0.0014,688,000.00100.00%9学校信息化设备（硬件）中、小学远程教室、信息化设备16,460,419.00 16,460,419.000.000.00%幼儿园信息化设备3,744,500.00128,294.003,616,206.0096.57%校园三年计划11,949,761

24、.00 11,919,987.0029,774.000.25%电子书包8,102,075.00 7,651,095.00450,980.005.57%10学校信息化设备（软件）幼儿思维训练系统6,000,000.00 0.006,000,000.00100.00%高考网络巡考系统1,979,898.00 1,979,898.000.000.00%合计113,386,286.54 74,609,539.4238,776,747.1234.20%注：室外电子屏、幼儿园信息化设备、幼儿思维训练系统的预算下拨时间是2012年10月；技防监控系统的预算下拨时间是2012年12月。4. 项目管理流程（1）

25、业务管理流程（1-1）项目立项申报流程学校根据学校设备的实际情况上报闵行区教育局资产管理中心审核，如涉及到信息化的项目，还要报区信息委，由闵行区教育局后勤服务管理中心组织论证项目实施的必要性、立项依据、项目实施计划，同意后再由闵行区教育局申请立项。（1-2）预算批复由闵行区教育局后勤服务管理中心制定中小学心理咨询室设备经费预算，报教育局计财科审核，然后报局长办公会审议，最终上报闵行区财政局。（1-3）采购方式根据不同的采购方式由学校或后勤中心组织实施，采购方式包括集中采购、分散采购、协议采购、非政府采购四种方式，采购方式由区财政局根据政府采购法等相关规定核定。（1-4）实施招标学校委托有资质的

26、招标公司代理项目的招标,在区招标投标中心的平台上办理。（1-5）验收情况学校和资产管理中心要完成对项目的验收，对验收过程中发现的问题，要求供应商限期整改。业务流程图学校报设备1、常规设备添置、更新教育后勤服务管理中心审核2、批量的信息化设备局信息中心审核3、学校特色项目设备相关业务科室审核教育后勤服务管理中心审核汇总报局长办公会讨论确定财政局审批计财科汇总上报财政（2）资金安排流程（2-1）资金下拨方式立项申请通过后，由闵行区财政局下达“闵行区行政事业单位入账通知书”，款项下拨至教育局账户。（2-2）项目资金拨付方式属于本部门、本系统有特殊要求的项目，实行部门集中采购。中小学心理咨询室设备专项

27、项目中的集中采购部分，通过招投标平台进行公开招投标，后勤服务中心执行采购并提出拨付申请，闵行区财政局根据验收单、合同、发票以及教育局审核情况直接支付供应商货款。分散采购以闵行区教育局下属各学校为主导，经过既定“询三家”流程后，后勤服务中心执行采购并提出拨付申请，闵行区财政局根据验收单、合同、发票以及教育局审核情况直接支付供应商货款。协议采购通过市协议采购平台，分别由学校或后勤服务中心执行采购，后勤服务中心提出拨付申请，闵行区财政局根据验收单、合同、发票以及教育局审核情况直接支付供应商货款。非政府采购由闵行区财政局将项目专项资金拨付至闵行区下属中小学专户，各中小学自行采购，并根据验收单、合同、发

28、票，将款项直接支付供应商货款。（3）资产管理形成的资产由闵行区教育局暂按照闵行区教育系统国有资产管理若干规定和的实施细则进行管理。闵行区教育局正在结合当前文件和项目的实际情况修订资产管理规定。闵行区教育局建立了资产账卡、领用、保管、清查盘点等日常管理制度，明确资产使用及财务管理责任，保证资产的安全完整。5、评价依据财政文件 财政部关于印发的通知（财预2011285号） 上海市财政支出绩效评价管理暂行办法（沪府办发20111号） 闵行区财政预算项目支出绩效（后）评价实施细则 技术文件 上海市中长期教育改革和发展规划纲要（20102020年） 中华人民共和国政府采购法 中华人民共和国招投标法 上海

29、市政府采购管理办法 上海市普通中小学学校教学装备标准 上海市二期课改高中教学仪器必备项目 关于开展本市中小学教室课桌椅配置改善工作的通知（沪教委201045号） 上海市公建配套幼儿园、中小学校开办经费预算标准（试行稿） 关于开展2012年区县财政教育投入情况调研督导工作的通知（沪财督201244号）项目文件 闵行区关于2012年学校设备更新和购置项目专项资金的财政预算批复 闵行区教育系统设备更新项目有关考核和管理办法、招标文件、采购合同、验收报告等。（二）项目绩效目标评价小组经调研论证，对照市教委、市财政局关于开展本市中小学教室课桌椅配置改善工作的通知（沪教委201045号）、上海市普通中小学

30、学校教学装备标准和市财政局关于开展2012年区县财政教育投入情况调研督导工作的通知（沪财督201244号）等文件精神，根据财政支出绩效评价管理暂行办法（2011285号）中对绩效目标内容的要求，结合指向明确、具体细化、合理可行的原则，将闵行区学校设备更新与购置项目绩效目标优化如下：1、项目按计划完成情况；2、设备验收情况；3、设备质量验收合格情况；4、设备安装按计划完成情况；5、设备运行完好率；6、新开办学校及扩班设备满足入学需求的情况；7、电脑生机比达标情况。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的全面了解2012年度闵行区学校设备更新及购置项目资金的使用效率和效益情况。总结2012年度闵行区

31、学校设备更新及购置项目的成绩及存在问题，为今后完善管理服务。（二）绩效评价设计过程通过调研，对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由项目组按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法及相关的工作程序和步骤，通过专家组的评审，并按照专家评审意见确定的工作方案，在规定的时间节点内开展绩效评价工作。（三）绩效评价框架1绩效评价原则绩效评价应当遵循以下基本原则：（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。（3）分级分类。绩效评价

32、由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行评价，结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。 2评价指标体系及标准指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的依据，基础表是支持评价

33、的基础数据，由被评价单位负责填报。（评价指标表见附件1，基础表见附件3）3评价方法本项目在主要采用因素分析法。在评价过程中还将采用现场勘察、档案法、市场比较法获取相应数据采取数据对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。为确保问卷调研的全面性和代表性，本次调研问卷调查采取分层随机抽样的方式进行，由于项目资金总额大、涉及范围广、内容繁多、工作主体多和学生的特殊情况。同时考虑到学生年龄的问题，在学校的选取方面，高中的比例大，初中、小学、幼儿园的比例略小。项目组决定学生问卷面向初高中学生，老师问卷面向全部学校。所有问卷通过分层随机抽取。为给调研对象创造良好的作答环境、保证调研的科学

34、性和严谨性，由项目组工作人员组织问卷的发放与回收。问卷调查采取分层随机抽样的方式进行，选取计划发放教师问卷160份，学生问卷460份，共620份。调查问卷抽样分配表抽取学校数份数备注学生初中5250 每所学校50份高中3150教师幼儿园330每所学校10份小学550初中550高中330电子书包高中360每所学校20份本项目涉及设备数量较多，涉及学校较广。项目组与教育局沟通后确定样本选取涉及本项目中设备较为集中的学校。（四）证据收集方法本项目主要采用查阅相关文件政策、抽查部分银行凭单、会计凭证等资料，并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。具体内容见附件2（绩效评价工作

35、底稿）（五）绩效评价实施过程自2012年4月项目布置会以来，项目组在前期调研的基础上，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准、问卷调查方案及访谈方案等，并于5月10日通过了专家组评审，并根据专家评审意见进一步修改和完善了工作方案。两个多月来，项目组严格按照工作方案，通过调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1数据填报和采集2012年6月13日，项目组派出工作人员赴闵行区教育局所录入数据，所有数据经核查后汇总完成。（见附件3：基础表）2问卷调查6月13日至6月17日，项目

36、组对闵行区本次涉及学校设备更新与购置的学校展开了问卷调查。共发放620份问卷，收回573份，问卷回收率达92.42%。（见附件4）3访谈6月13日至6月17日，根据工作方案，项目组对闵行区教育局及相关学校采用上门访谈形式，此次访谈主要针对设备更新与购置工作的困难、长效管理机制的建设、及对今后工作的建议和意见等问题。（见附件3）4数据分析及撰写报告项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报委托方，由委托方组织相关专家对报告进行评审。（六）本次绩效评价的局限性本项目中有部分子项目由于预算资金下拨在2012年10月至12月，在2012年12

37、月31日前无法完成项目的执行。截至报告出具时部分项目尚未全部完成，而评价时段2012年1月1日至2012年12月31日，项目整体绩效短期内无法充分显示出来。三、绩效分析与评价结论（一）绩效分析 a项目决策项目决策类指标包括战略目标适应性、立项合理性两个二级指标。a1：战略目标适应性（3分）a11：目标明确符合战略规划，有国家、市、区政府文件依据：考察项目依据充分性。闵行教育局根据上海市中长期教育改革和发展规划纲要（20102020年）、上海市教育委员会关于开展本市中小学教室课桌椅配置改善工作的通知、上海市二期课改高中教学仪器必备项目、上海市教育委员会关于印发本市托幼园所信息化教学环境建设配置要

38、求的通知等文件的精神，在中、小学校和幼儿园的支持和配合下，逐年对相关教学设备分期分批地进行更新或购置，落实各项要求。按照评分标准，实际得分3分。a2：立项合理性（8分）a21立项依据的充分性：考察立项是否有充分的依据。闵行教育局根据上海市中长期教育改革和发展规划纲要（20102020年）、上海市教育委员会关于开展本市中小学教室课桌椅配置改善工作的通知、上海市二期课改高中教学仪器必备项目、上海市教育委员会关于印发本市托幼园所信息化教学环境建设配置要求的通知等文件，对项目进行中长期目标的细化和量化。按照评分标准，该指标有市、区两级文件依据。实际得分2分。a22立项评审程序合规性：考察项目经过立项评

39、审情况。学校根据学校设备的实际情况上报闵行区教育局资产管理中心审核，由后勤中心、信息中心、计财科进行论证，并通过网上oa的报批程序，但未经过项目评审程序。项目组经讨论后评定该指标实际分得1分。（3）绩效目标明确性：考察是否有明确的绩效目标。闵行区教育局明确了项目的绩效目标。该指标实际得分3分。项目决策类指标权重为11分，实际得分为8分。b项目管理项目管理类指标包括投入管理、财务管理、项目实施、项目可持续性发展评价四个二级指标。b1：投入管理（8分）b11预算资金到位率：考察项目资金到位情况，资金到位率=实际到位资金数/预算数。闵行区2012年学校设备更新与购置项目由区教育局申请后区财政拨付，预

40、算资金113,386,286.54元，实际资金到位113,386,286.54元，到位率100%。该指标得分3分。b12预算执行率：考察项目资金执行情况，预算执行率=实际支出数/实际到位资金数。闵行区2912年学校设备更新与购置项目资金执行率明细见下表:表3-1 项目资金执行率序号项目明细内容 （按预算或归类）财政预算到位数实际支出执行率 （实际数/预算到位数）1新开办学校设备25,363,152.04 23,017,308.42 90.75%2扩班教学设备3,381,500.00 3,294,271.00 97.42%3中小学课桌椅改造与更新4,926,590.00 4,799,110.00

41、 97.41%4液晶电视替代投影仪900,000.00 835,000.00 92.78%5图形计算器1,828,750.00 1,776,500.00 97.14%6学生用电脑更新2,340,000.00 2,239,036.00 95.69%7技防监管系统8,050,313.50 508,621.00 6.32%8室外电子屏14,688,000.00 0.00 0.00%中、小学远程教室、信息化设备16,460,419.0016,460,419.00100.00%幼儿园信息化设备3,744,500.00128,294.003.43%校园三年计划11,949,761.0011,919,987

42、.0099.75%电子书包8,102,075.007,651,095.0094.43%幼儿思维训练系统6,000,000.000.000.00%高考网络巡考系统1,979,898.001,979,898.00100.00%11合计113,386,286.54 74,609,539.42 65.80%资金执行率不高的原因有以下两个：一是室外电子屏、幼儿园信息化设备、幼儿思维训练系统的预算下拨时间是2012年10月；技防监控系统的预算下拨时间是2012年12月。项目启动时间较晚，无法在12月31日内完成预算；二是截至目前为止，尚有部分项目未实施验收，需要验收合格后支付货款。截至到目前，以上因预算下

43、拨较晚的项目已完成采购程序、设备安装程序，进入调试和验收程序。项目组经讨论，认为应按项目的实际情况，将以上由于客观原因造成在2012年12月31日确实无法执行的子项目不予包含在执行率的计算中。则项目实际执行率为：73,972,624.42/80,903,473.04=91.43%。按照评分标准，该项目实际得分1.71分。b13项目采购招标合规性：考察项目是否经过政府采购程序。项目的子项目均按政府采购程序执行采购。该项目实际得分2分。投入管理类指标权重为8分，实际得分为6.71分。b2：财务管理（7分）b21财务管理制度健全性及执行情况：考察财务管理、内控制度及其执行情况。闵行区教育局制订财政资

44、金使用申请、固定资产管理制度、专项资金管理制度并按规定执行申报拨付流程及相关制度。该指标实际得分4分b22项目资金使用合规性：考察项目支出明细内容是否清晰、是否与预算有较高一致性。闵行区教育局按预算审批内容执行，支出明细内容清晰。该指标实际得分3分。财务管理类指标权重为7分，实际得分为7分。b3：项目实施（7分）b31项目实际采购与计划采购匹配度：2012年学校设备更新与购置项目实际采购与计划采购比较表如下：表3-2：计划采购与实际采购比较表序号计划采购实际采购匹配程度1新开办学校设备新开办学校设备高2扩班教学设备扩班教学设备高3中小学课桌椅改造与更新中小学课桌椅改造与更新高4液晶电视替代投影

45、仪液晶电视替代投影仪高5图形计算器图形计算器高6学生用电脑更新学生用电脑更新高7技防监管系统技防监管系统高8室外电子屏室外电子屏高9学校信息等设备（硬件）-远程教室学校信息等设备（硬件）-远程教室高10学校信息等设备（硬件）-幼儿园信息化设备学校信息等设备（硬件）-幼儿园信息化设备高11学校信息等设备（硬件）-校园三年计划学校信息等设备（硬件）-校园三年计划高12学校信息等设备（硬件）-电子书包学校信息等设备（硬件）-电子书包高13学校信息等设备（软件）-幼儿思维训练系统学校信息等设备（软件）-幼儿思维训练系统高14学校信息等设备（软件）-高考网络巡考系统学校信息等设备（软件）-高考网络巡考系

46、统高该项目实际得分3分。b32部门制定项目管理制度文件：考察是否建立了保证项目顺利实施的相关制度和措施。设备更新与购置项目是教育局经常性项目。项目制定有闵行区教育局关于教育行政事业单位国有资产管理、处置的实施细则等相关制度性文件，并按文件规定实施。该指标实际得分2分。b33项目实施单位对使用单位考核规范性及时性：闵行区教育局对设备使用单位采用不定期抽查的方式进行考核，每学年抽查5-10所学校。该指标实际得分2分。项目实施权重7分，实际得分7分。b4：项目可持续性发展评价（3分）b41后续管理制度健全性：是否制定后续的管理制度及执行情况。闵行区教育局制定了闵行区教育局关于教育行政事业单位国有资产

47、管理、处置的实施细则等项目文件，并按该制度执行。该指标实际得分3分。项目可持续性发展评价权重3分，实际得分3分。项目管理类指标权重为25分，实际得分为23.71分。c项目绩效项目绩效类指标包括项目产出、项目结果、项目社会评价三个二级指标。c1：项目产出（28分）c11更新改造课桌椅计划完成率：考察更新改造课桌椅完成情况。【公式：实际更新改造数/应更新改造数】。学校设备更新与购置项目中计划更新改造课桌椅39801套，实际更新改造课桌椅39801套。按计划完成。该指标实际得分3分。c12电脑更新完成率：考察电脑更新的完成情况。【公式：实际更新数/应更新数】。学校设备更新与购置项目中计划更新电脑60

48、0套，实际更新电脑600套。按计划完成。该指标实际得分3分。c13项目计划完成率：考察项目总体完成情况，【公式：完成率=实际完成数/计划完成数】。学校设备更新与购置项目计划完成情况明细见下表：表3-3：项目计划完成情况表序号项目完成情况1新开办学校设备已完成2扩班教学设备已完成3中小学课桌椅改造与更新已完成4液晶电视替代投影仪已完成5图形计算器已完成6学生用电脑更新已完成7技防监管系统未完成8室外电子屏未完成9学校信息等设备（硬件）-远程教室已完成10学校信息等设备（硬件）-幼儿园信息化设备未完成11学校信息等设备（硬件）-校园三年计划已完成12学校信息等设备（硬件）-电子书包已完成13学校信

49、息等设备（软件）-幼儿思维训练系统未完成14学校信息等设备（软件）-高考网络巡考系统已完成加权平均完成率71.43%由于室外电子屏、幼儿园信息化设备、幼儿思维训练系统的预算下拨时间是2012年10月；技防监控系统的预算下拨时间是2012年12月。项目启动时间较晚，无法在12月31日内完成。目前项目已经完成招投标程序，设备也已经安装到位，进入调试验收阶段。根据评分标准计算该指标实际得8分*71.43%=5.71分。c14设备验收情况：考察各项目设备验收情况。分别按应验收情况和已验收设备合格率考察。各占权重的50%，计各4分【公式：验收情况=已验收项目/项目总数；公式：合格率=验收合格数/验收总数

50、】。学校设备更新与购置项目验收情况明细见下表：表3-4：项目验收情况表序号项目名称是否验收1新开办学校设备是、已验收2扩班教学设备是、已验收3中小学课桌椅改造与更新是、已验收4液晶电视替代投影仪是、已验收5图形计算器是、已验收6学生用电脑更新是、已验收7技防监管系统否、未验收8室外电子屏否、未验收9学校信息等设备（硬件）-远程教室是、已验收10学校信息等设备（硬件）-幼儿园信息化设备否、未验收11学校信息等设备（硬件）-校园三年计划是、已验收12学校信息等设备（硬件）-电子书包是、未验收13学校信息等设备（软件）-幼儿思维训练系统否、未验收14学校信息等设备（软件）-高考网络巡考系统是、已验收

51、验收情况 71.43%根据评分标准，该项得分：71.43%*4分=2.86分。表3-5：已验收项目合格情况序号项目名称验收合格率1新开办学校设备100%2扩班教学设备100%3中小学课桌椅改造与更新100%4液晶电视替代投影仪100%5图形计算器100%6学生用电脑更新100%9学校信息等设备（硬件）-远程教室100%11学校信息等设备（硬件）-校园三年计划100%12学校信息等设备（硬件）-电子书包100%14学校信息等设备（软件）-高考网络巡考系统100%项目验收合格率100% 根据评分标准计算，该项得分：100%*4分=4分该指标实际得分2.86+4=6.86分。c15设备安装计划完成率

52、：考察设备安装计划完情况。【计算公式：设备安装计划完成率=实际安装设备数/应安装设备数】。学校设备更新与购置项目设备安装情况明细见下表：表3-5：项目设备安装情况表序号实际安装设备应安装设备完成率1新开办学校设备新开办学校设备100%2扩班教学设备扩班教学设备100%3液晶电视替代投影仪液晶电视替代投影仪100%4学生用电脑更新学生用电脑更新100%5技防监管系统技防监管系统100%6室外电子屏室外电子屏100%7远程教室远程教室100%8校园三年计划校园三年计划100%9高考网络巡考系统高考网络巡考系统100%根据评分标准计算，该指标实际得分3分。c16设备运行情况：主要评价项目的各个部分在投入使用后的运行情况。学校设备更新与购置项目设备运行情况明细见下表：表3-6：项目设备运行情况表序号实际运行设备数实际安装设备总数运行情况1新开办学校设备新开办学校设备100%2扩班教学设备扩