信用社年度财务活动情况分析报告

1、信用社（银行）年度财务活动情况分析报告XX 市农村信用社行业管理办公室：今年，我区农村信用社在上级主管部门和地方各级党政的正确领 导下。全区信合员工紧紧围绕 “增收、 节支、增效、发展”的主旋律， 工作中突出一个“早”字，狠抓一个“实”字，关键一个“干”字， 各项业务取得突破性进展，存款稳步增长，不良资产下降迅速，经营 效益明显改观。 全年业务经营取得了可喜的成绩。 现将一年来的财务 活动情况分析报告如下：一、 基本情况：全区农村信用社营业网点 XXX 个，其中：独立核算的信用社 XX 个，分社 XX 个，储蓄所 22个，在职职工 458 人，离退休职工 104 人。年末资产及其构成：各项资产

2、余额 131612 万元，其中存放央行 16499 万元，占资产总额的 12.5 %；存放同业及联行 29027万元， 占资产总额的 22 %；拆放同业 740万元，占资产总额的 0.5 %；各 项贷款 77685万元，占资产总额的 59 %；长期投资 1085万元，占 资产总额的 1 %；其他非生息资产 6576万元，占资产总额的 5 %。 负债及其构成： 各项负债余额为 128797 万元，其中同业及联行存 放款项 37870万元，占负债总额的 29.7 %；同业拆入 480 万元，占 负债总额的 0.3%；各项存款余额为 82799万元，占负债总额的 64 %； 其他非生息负债余额为 7

3、648万元，占负债总额的 6 %。资产负债比 例为 98 %。今年度各项业务经营指标执行情况：单位：万元、 %项目年末实现 任务 比任务 + -完成任务 %比去年同期+ -增减%新增各项存款12762120007621064119 48新增股金280550-2705110358各项贷款77685806012不良贷款占比2526-1103.8-4.8 16不良贷款下降额1126110026102-2476 -68双呆贷款占比13-1.912.8各项收入599967612.7盈余额7217002110317431.8综合费用率4740782.51.73.8固定资本比率46.8503.21062.7

4、5新增农贷比例85.7850.7101-6.8-7存贷比例78 80-2102.5-22.5各项存款841991276218XX 市农村信用社行业管理办公室下达给我区农村信用社的各 项经营目标中，有 7 项超额完成了全年任务， 尚有 2 项指标未完成。 一是股金仅增加 280万元，占任务的 51 %。主要是因为原更名的两 家城市信用社消化历年存款化股金 ,造成全区新增股金额下降。二是 综合费用率达到了 47%，超出指标的 7 个百分点，主要是为了加快 我区电子化建设， 增加了电子设备费用， 其次因为全区职工工资系数 增加，从而使费用率过高。 但从整个业务经营情况看，今年度全区农 村信用社业务经

5、营与去年同期比较又上了一步台阶， 呈现良好的发展 趋势。存贷规模均衡扩张，业务发展潜力十足。年末各项存款余额 84199万元，比年初净增了 12762万元，增长 18 %，比去年同期多增 4119万元，超任务 762万元。年末各项贷款余额达 77685 万元，比 年初增加 8060万元，增长 12 %，从上述数据比较分析， 可以看出今 年工作做到了“一盘棋”格局，整体推进，整体发展，各项业务均衡 发展，均衡扩张，为我区后业务经营发展打下了夯实的基础。 今年来， 全区员工下重手，出重拳， 视盘活不良资产为信用社生存之本，不断 优化了资产质量。全年不良贷款绝对额下降 1126 万元，比去年同期 少

6、降了 2476 万元，超任务 26 万元，完成任务 102%。各项收入全年 实现 5999万元，同比增加 676 万元，增长 12.7%。实现盈利 721 万 元，同比增加 174 万元，增长 31.8%，超任务 21 万元。年末不良贷 款占比为 25%，同比多下降 4.8%，比任务多下降 1 个百分点。年末 “双呆”贷款占比 13%，比去年同期降底了 1.9 个百分点。存贷比例 年末为 78%（不含支农再贷款），比去年同期降低了 2 个百分点。二、财务管理指标分析单位:万元、%项目年末实现去年同期同比+流动比率101103-2资本风险比率358468 -110固定资本比率46.849.5-2

7、.7成本率91901费用率4745.31.7利润率1210.31.7资本利润率1312.3 0.7营运资金收益率0.750.650.1根据上列表中八项财务管理指标分析， 今年度全区农村信用社根 据资产负债比例管理的有关规定， 充分合理的使用资金， 流动比率适度，资产负债结构合理，在资本充分发挥效益的前提下，使资产有较高的流动性和变现能力，整个财务状况稳妥可靠从成本、费用、利润三项财务指标分析，本年度费用率偏高，主 要是政策性调资和节假日职工加班， 职工工资增加； 二是为了加大全 区电子化建设， 为部分信用社配备了一些先进的电子化设备； 三是为 了在全区推广“双借一代”召开各种会议，致使会议费、

8、办公费和印 刷费增加；四是部分信用社对营业、办公环境进行了装修，对部分设 施进行了维修， 致使修理费和安全防卫费增加。 成本率比去年增加了 1 个百分点，利润率比去年增加 1.7 个百分点，从成本率和利润率的 情况看，虽然全区农村信用社组织营业收入所耗成本与去年同期相比 增加了 1 个百分点，但是各项收入比去年同期增加了 676万元，为年 度盈利突破 700 万元大关创造了条件。三、单位：万元、项目利润指标分析%年末实现去年同期同比 +总收入5999532367612.7总支出5278477650210.5盈余额72154717431.8盈余面10010000百元贷款收息率7.27.8-0.6

9、应付利息备付率2.152.150应付利息余额103998752减%-7.705.3从上表分析， 各项收入同比增加 676万元，增长 12.7 %，而 各项支出同比增加了 502 万元，增加 10.5 %，盈余额同比增加 174 万元，增长 31.8 %，实现了社社赢利。百元贷款收息率为 7.2 %，同 比下降了 0.6%。年末应付未付利息备付率达到 2.15 %。应付未付 利息余额同比增加 52 万元，为今后年度增强了备付能力。从整个利润指标分析表看， 本年度全区农村信用社经营效益 十分显著， 主要在于区联社加强了财务管理。 一是建立完善了财务管 理制度，制定了财务费用按比例和额度“双线”管理

10、办法；二是建立 了扭亏增盈责任制和推行绩效工资制，年初将财务指标层层分解到 社、到人，提高了信用社努力扭亏增盈的积极性； 三是加强会计核算， 减少非生息资产占用， 提倡办理每一笔业务在坚持服务方向的前提下 要认真核算是否赚钱； 四是加大了检查督促力度， 确保财务指标运行 状况良好； 五是建立了奖惩激励机制， 充分调动了全区农村信用社员 工的工作积极性。从而实现了收入大幅度增加，支出减少，社社盈利 的目标。四、 存在的问题及措施通过对全辖农村信用社经营活动和财务成果及完成目标任 务的分析，我区农村信用社在提高效益、降低成本、组织资金、盘活 沉量上做了大量艰苦细致的工作， 全年实现了社社盈利的目标

11、， 这一 来之不易的成就是广大信合职工辛勤劳动的结晶， 但财务工作仍是任 重道远。存在一些主要问题：一是农村信用社地处农村、结算手段落 后、存贷规模小、资本金有限、抗风险能力低。 二是双呆贷款占比高，全区双呆贷款占比达到各项贷款总额的13%，占不良贷款总额的52%。三是电子化建设步伐发展缓慢，特别是电子汇兑业务的发展不 能适应经济发展的需要。四是费用率较高，比去年同期增加了 1.7 个 百分点，年末达到了 47%，与上级下达的任务相差 7 个百分点，超标 开支费用的现象依然存在， 今后在费用管理上还需加大力度。 五是原 更名的两家城市信用社，股金总额下降，不良贷款占比居高不下，经 营举步维艰。措施：一是继续做好收储、收贷、收息工作，努力降低不良 贷款、降低费用率、 增加效益，将目标任务层层分解， 量化到岗到人， 奖惩逗硬、奖勤罚懒；二是把好信贷出口关， 加大不良贷款盘活力度， 提高资产流动性； 三是提高职工队伍职业文化素质， 增强科技才是第 一生产力意识， 信用社业务运作要提高科技含量， 必须培养一批懂电 脑会运用的人才。四是围绕“兴旅、强农”的目标，要继续