国际保理业务惯例规则

1、国际保理业务惯例规则附件一： 国际保理业务惯例规则 （国际保理商联合会制订） 2000年6月最新版本总则第1条参与国际保理业务的各方为：卖方：对所供应的货物或所提供的服务出具发票的一方， 其应收帐款交由出口保理商叙作保理业务。债务人：对由所供应的货物或所提供的服务而产生的应收 帐款负有付款责任的一方。出口保理商：根据有关协议对卖方的应收帐款叙作保理业 务的一方。进口保理商：同意代收以卖方出具的发票表示的并转让给 出口保理商的应收帐款的一方。根据本惯 例，进口保理商对转让给他的并已承担信用 风险的应收帐款必须付款。第2条a)出口保理商与进口保理商之间产生的与国际保理业务有 关的一切争议均应按照国

2、际保理商联合会仲裁规则 进行解决，只要在相关交易开始时双方均为国际保理商 联合会的成员。b) 如果在提出仲裁申请时仅有一方为国际保理商联合会成 员，但另一方同意时，双方之间的争议也可如此解决。c) 该仲裁结果应是终局性的并具有约束力。第3条出口保理商同意尽最大努力以保证卖方在涉及其业务时协助本惯例规则的实行。第4条本规则所包括的业务范围应限于与出口保理商签有协议的卖方以信用方式向债务人销售货物或提供服务所产生的应收帐款。该债务人所在国应有进口保理商提供保理服务。以信用证（不包括备用信用证）、凭单付现或任何现金交易为基础的销售除外。第5条当出口保理商与进口保理商之间的书面协议在某方面与本规则的条

3、款发生抵触、不符合或超出本规则条款的范围时，该协议将在该方面优先于并取代本规则中相关的任何不同或相反的条件、条款或规定，但在其它所有方面，该协议仍应从属于本规则并视为本规则的组成部分。 信用风险的承担第6条信用风险承担申请可以是要求核准单笔订单或核准信用额度，该申请载有能使进口保理商进行信用风险评估的信息。进口保理商必须于收到申请后14天内毫无延误地将其决定通知出口保理商。如果进口保理商在上述期限内不能做出决定，他必须在此期限内尽快将此情况通知出口保理商，并尽可能地进一步说明其决定所要依据的事实和可以做出决定的时间。第7条进口保理商对转让给他的应收帐款的信用风险承担取决于他对该应收帐款的核准。

4、每一笔核准均应以书面形式或电话（书面确认）通知。除非另有约定，该核准（以核准的金额为限）应适用于债务人所欠的下列应收帐款：a)在核准之日进口保理商已有记录的应收帐款b)于核准申请日或以后发货所产生的应收帐款并以进口保理商毫无延误地收到发票细节和第10条所规定的单据为前提条件。第8条a)只要货物在不迟于信用风险承担申请中所述装运日期已由专业承运人或债务人或卖方自己的运输（“装运”）方式运往债务人或其指定人，进口保理商对单笔订单的全部或部分核准约束其承担已核准部分的信用风险。进口保理商对信用额度的核准约束其在核准的限额内对该额度取消前根据本条款发货所产生的应收帐款承担信用风险。b)如果在货物装运前

5、进口保理商得到不利的资信消息，他有权取消对单笔订单的核准或信用额度。这种取消必须以书面形式或电话（书面确认）通知。当收到进口保理商的取消通知时，出口保理商应立即通知卖方，该取消对卖方收到通知之后的所有发货有效。在向出口保理商发出这种取消通知之时或之后，进口保理商拥有直接向卖方发送该通知的选择权；但他必须将这一行动通知出口保理商。进口保理商有权要求卖方协助停运任何在途货物，以减少进口保理商的损失。出口保理商保证在这种情况下向进口保理商提供一切可能的帮助。c)在取得出口保理商同意的情况下，进口保理商可因不利资信消息以外的其它理由取消信用额度。 d) 进口保理商如决定停止叙做进口保理业务，他可以取消

6、 已核准的所有信用额度，但他必须提前至少60天通知所 有出口保理商取消额度的决定。 第9条除本条最后一段规定的情况外，出口保理商必须将卖方出售给自己的所有应收帐款提供给进口保理商。特别是在已获进口保理商核准时，随后产生的该卖方对同一债务人的所有应收帐款必须全部转让给进口保理商，即使在这些应收帐款仅获部分核准或根本未获核准的情况下也是如此。当进口保理商不准备对其它单笔订单核准信用风险时或当进口保理商决定取消信用额度时，出口保理商的责任继续存在，直至所有已核准应收帐款已全部付款或以其它方式全部结清为止，换言之，直至进口保理商“脱离风险”为止。出口保理商与卖方之间的合同取消后，应收帐款将不再转让给进

7、口保理商。若进口保理商不准备对涉及某一债务人（除前段所述债务人外）的应收帐款承担实质部分的信用风险，或只有在收取令出口保理商不能接受的保理佣金时才准备这样做时，出口保理商可以不将对该债务人的应收帐款转让给进口保理商。第10条在应收帐款到期前，进口保理商必须收到转让给他的该应收帐款的发票细节。在进口保理商的要求下，出口保理商必须提供任何或全部下列单据以作证明：a)向债务人出具的发票的副本；b)货运证明，如提单不可转让的副本，或其它可接受的表明货物确已发运的运输单据的不可转让的副本；c)履行销售和或服务合同的证明；d)装运前所要求的任何其它单据。进口保理商可以要求由他转递包括可转让运输单据和或保险

8、单在内的证明所有权的正本单据。第11条对不在已核准信用额度或已核准单笔订单内的应收帐款或其部分，仅应按照托收方式处理，但进口保理商应尽最大努力迅速、全部地收取这些应收帐款，只要： a)在因收取这些应收帐款而引起的费用和或开支（进口保理商自身管理费用除外）产生之前他能获得出口保理商的同意；b) 这些费用和或开支应由出口保理商负担；和c)他不应对由于出口保理商迟表同意而造成的损失和或费用责任。第12条在卖方给予债务人的信用金额超过进口保理商核准的信用额度的情况下，进口保理商在第13条项下的责任应从在任何时间最先到期的款项起计直至核准金额。在信用额度保持有效期间，超出限额的应收帐款（或其部分）将补足

9、限额内已被债务人或进口保理商偿还的或贷记债务人帐的金额。这些应收帐款（或其部分）的替代将按它们付款到期日的顺序进行并始终仅限于当时已偿还或已贷记的金额。当信用额度取消时该补足权终止并且此后的任何付款或贷记可由进口保理商优先于未核准应收帐款用来偿还已核准应收帐款，第条中所排除的交易项下的付款或贷记除外。但是，如果贷记涉及未核准应收帐款并且出口保理商令进口保理商满意地证实该贷记的产生纯属卖方善意的失误，该贷记应用来冲销这一未核准应收帐款。 付款责任第13条a)除第14条的有关规定外：(i) 进口保理商应承担因债务人未能于到期日按照有 关销售或服务合同条款全部支付任何已核准应收 帐款所引起的损失的风

10、险；和(ii) 任何此类应收帐款于上述到期日后90天内仍未 由债务人或其代理人偿付时，进口保理商应于 第90天对出口保理商付款（担保付款）；(iii) a)款项下i)和ii)所说的债务人的付款应指对 进口保理商、出口保理商、出口商或出口商的 代理人中任何一方的付款。b)除非另有约定，当债务人向进口保理商支付任何应收帐款（或其部分）时，进口保理商应不迟于资金起息日的下一个银行工作日将等值价款付给出口保理商，但根据a)款(ii)已做出的任何先期付款除外。另外， 进口保理商应对每笔付款提供付款分配报告。如果进口保理商原先收到的付款工具（支票或类似票据）遭到拒付并且进口保理商在付款通知中已告知出 口保

11、理商这种拒付的可能性，进口保理商可从出口保 理商处索回所付款项。进口保理商收回的款项不应影 响他的其他责任。进口保理商只在其收到款项的起息日起10个银行工作日内享有上述索回付款的权力。c) 对于b)款责任的的例外事项，必须经进口保理商和出口保理商书面同意并适用于进口保理商所支付的全部款项。d)除e)款的有关规定外，如进口保理商没有按照上述要求对出口保理商进行付款，进口保理商必须：(i)负责向出口保理商支付从应该付款日到实际付款 日整个期间、按照应付日当天相应货币90天期伦 敦同业拆放利率的两倍计算的利息；和(ii) 等值向出口保理商补偿由于迟付款而使其遭受的 任何汇价损失。如果没有相应货币的伦

12、敦同业拆放利率报价，赔付利率应按应该付款日出口保理商能够获得的该货币最低拆借利率的两倍计算。e)如果由于进口保理商不能控制的情况导致他无法按期付款时：(i)他必须将这一事实立即通知出口保理商；(ii) 他必须向出口保理商支付从应该付款日到实际付 款日整个期间的、按照相当于出口保理商所能获 得的相应货币最低拆借利率计算的利息。第14条a)如果债务人提出抗辩、反索或抵销（争议）并且如果出口保理商于发生争议的应收帐款所涉及的发票的到期日后90天内收到该争议通知，进口保理商不应被要求对债务人由于这种争议而拒付的款项进行付款。b)当获悉争议时，进口保理商应立即向出口保理商发送载有关于该应收帐款和争议性质

13、的所有已知细节和信息的争议通知书。一俟接到这样的争议通知书，该应收帐款即被视为未经核准而无论以前的任何核准。如该争议是于担保付款之后但在发票到期日后180天之内提出的，进口保理 商应有权索回由于争议而被债务人拒付的金额。如果在出口保理商收到争议通知书后的下述期限内内 该争议得到了有利于卖方的解决，进口保理商应重新接 受这种发生争议的应收帐款为已核准应收帐款：在协商解决争议的情况下为180天，或者在诉诸法律解决争议的情况下为三年，以上期限从出口保理商按照第14条a)款的规定收到争议通知书后开始起算。但上述的前提条件是：出口保理商和卖方一直采取行动以确保争议尽快 地得到解决，(ii) 进口保理商被

14、定期详细地通报谈判或诉讼的进展情况，并且(iii) 解决结果要求立即付款。然而，如果在上述期限内，债务人正式破产或作出破产的一般声明或认可，进口保理商仍将承担风险直至争议解决。 就本条而言，“诉诸法律解决争议”意味着通过有司 法管辖权的法庭或其它裁判机构的裁决（为避免疑 义，应包括仲裁）来解决争议，前提是在协商解决争 议的期限届满之前已通过正当送达传票或提出仲裁申 请正式开始了上述法律程序，“协商解决争议”意指 任何非诉诸法律解决争议的方式。e)假如有利于卖方的解决结果产生时超过了相关发票原 到期日后75天，进口保理商应有14天的时间向债务人收款，如不成功，他必须象正常的担保付款一样对出口保理

15、商进行付款。假如解决结果于原到期日后75天内产生，进口保理商的责任与第13条的规定相同。在上述任何一种情况下，进口保理商的延迟付款都应承担第13条所规定的相同责任。f)进口保理商应配合并协助出口保理商解决任何争议。g)如果出口保理商和或卖方未遵照本条d)款行事，进口保理商有权将发生争议的应收帐款再转让给出口保理商。如果出口保理商于收到争议通知书后60天内未就此事向进口保理商作出反应，这种再转让将被认为是正当的。h) (i) 如果出口保理商严重违反了本规则的任何规定，结 果使得进口保理商对信用风险的评估受到了不利影 响和或无法得到债务人或其代理人的付款时，进 口保理商不应被要求进行担保付款。本款

16、提供证明 的义务在于进口保理商。 如果进口保理商已经进行了担保付款，进口保理商 应有权索回已付的金额。 (ii) 纯属由于争议引起的对第15条a)款和b)款的严重 违反不适用本款的规定，而应适用于本条a)至g) 款的规定。 (iii) 本款的规定不应影响进口保理商根据本规则其它 条款所负的有关信用风险承担的责任。 (iv) 这种严重违约必须于相关发票到期日后365天之内 宣布。i) 出口保理商应在本条c)款和h)款所述情况下立即偿付进 口保理商，该偿付款项应包括根据第13条e)款(ii)计算 出的从担保付款日到偿付日的利息。出口保理商和进口保理商的陈述、保证及其它义务第15条出口保理商代表自己

17、及其卖方保证并陈述：a)每笔应收帐款均代表一笔在正常业务过程中产生的真实善意的销售和发货或服务的提供，且这种销售、发货或服务的提供符合凭以核准该应收帐款的相关信息中所述及的卖方的经营范围和付款条件（允许不超过 100%或45天的偶尔改变，以期限短者为准）；b)根据付款条件债务人有责任支付每笔发票所列金额，并且不得提出抗辩或异议；c)正本发票带有说明，表示与该发票有关的应收帐款已 经转让并应仅付给作为该应收帐款所有人的进口保理 商或者这种说明已于发票到期日前以书面形式另行通 知。任何类似转让说明必须采取进口保理商规定的格 式；d) 出口保理商和卖方均无条件地拥有向进口保理商转让 和过户每笔应收帐

18、款的全部所有权，包括与该应收帐 款有关并可向债务人收取的利息和其他费用的权利；e)出口保理商将通知进口保理商由卖方或他自己收到的任何间接付款；和f)他将保理任何一个卖方对任何一个获得进口保理商核 准的债务人由符合本规则第4条规定的销售行为而产生 的全部应收帐款，以及，只要进口保理商仍有风险， 他将承认自己有责任简要通知或应要求详细通知进口 保理商规则第条所规定的有关除外交易的存在情 况； 倘若出口保理商违反了这一保证，进口保理商应有权 向其追讨： (i) 对所隐瞒应收帐款按有关该卖方的协议记收的佣 金和或费用； (ii) 如果有的话，对其它损失的补偿。第16条a)由于每笔应收帐款的全部所有权已

19、转让给进口保理 商，因此进口保理商有权以自己的名义或与出口保理商和或卖方联名采取诉讼和其它强行收款措施，并有权以出口保理商或卖方的名义对债务人的汇款背书托收，进口保理商还享有留置权、停运权和未收到货款的卖方对债务人可能拒收或退回的货物所拥有的所有其它权益。b)如果出口保理商或他的任何卖方收到了用于清偿已转让给进口保理商的任何应收帐款的任何现金、支票、汇票、本票或其它支付工具，出口保理商必须将收到款项的情况立即通知进口保理商。所收到的款项应由 出口保理商或该卖方以信托方式为进口保理商代管， 或立即正确背书并交付给进口保理商，如果进口保理 商这样要求的话。c)如果销售合同中含有禁止转让条款，进口保

20、理商作为 出口保理商和或卖方的代理人，仍享有本条a)款所 规定的同样的权利。第17条每当债务人未能按照第13条的规定向进口保理商偿还债务，并且该债务含有未核准金额时：a)进口保理商应有权向出口保理商全额索回凭该债务人所欠未核准应收帐款向出口保理商提供的任何预付款；和b)进口保理商由于出口保理商或相关卖方转让给他的应 收帐款而从债务人的财产一般分配中收到的任何款 项，应在进口保理商和出口保理商之间根据他们在债 务中的利益按比例分配。第18条a)如果进口保理商在核准任何应收帐款前已通知出口保理商提交有关该应收帐款转让的特殊文件以确保自己能获得付款，出口保理商承诺应进口保理商的要求取得这种文件；b)

21、如果出口保理商于收到进口保理商要求后14天内未能 提交有关某笔应收帐款的这种文件，进口保理商可将他已核准的该应收帐款再转让并可向出口保理商索回根据第13条a)款所付的任何款项，或c) 如果仅仅由于某笔应收帐款所基于的卖方与债务人之 间的销售合同中关于司法管辖权条款的原因，进口保 理商在债务人所在国法院不能得到有关该应收帐款的 判决，进口保理商同样可以再转让该应收帐款并向出 口保理商索回根据第13条a)款所付的任何款项。第19条出口保理商保证尽最大努力协助进口保理商取得任何可以帮助进口保理商收回他在契约责任下的已付款项且以前并未要求提供的文件。第20条进口保理商和出口保理商各自保证，一方将立即通

22、知另一方他所得到的、可能对收取任何应收帐款或对任何债务人资信产生不利影响的任何事实和情况。 转让的合法性第21条出口保理商和进口保理商特此同意，关于向进口保理商转让的适用法律应是进口保理商所在国的法律。因此，进口保理商有责任将转让通知文句和转让程序通知出口保理商。如果出口保理商要求应收帐款的转让可针对第三方实施，进口保理商有责任在适用法律许可的范围内遵照执行，费用由出口保理商负担。 补偿第22条就出口保理商和进口保理商之间而言，出口保理商应支付所有税款、运输行费用、仓储和货运费用以及根据销售合同卖方应付的其它类似费用。出口保理商同样也应支付托收费用、律师费以及其它由已转让给进口保理商且因第13

23、条a)款以外的原因尚未支付的应收帐款所引起的款项索偿的强制执行、清算或其它处置费用。未获出口保理商事先同意，进口保理商不应采取任何可能产生额外费用的行动。第23条a) 在提供服务时，进口保理商应被视作代表出口保理商行 事，且对出口保理商的卖方不承担任何责任。b) 出口保理商应补偿进口保理商并使其免于所有诉讼、索 赔、损失或下述(i)、(ii)可能对进口保理商进行或提 出的其它要求所造成的伤害： (i) 任何卖方出于进口保理商可能采取的或未能采取的 任何行动的原因，和 (ii) 与该卖方的货物和/或服务、发票或基础合同有关 的任何债务人。 倘若在上述任何情况下，进口保理商行事或未能行事的 行为是合理的和善意的。c) 出口保理商应补偿进口保理商由于b)款所列补偿范围内 的任何情况使进口保理商所遭受的或产生的所有费用、 损失和开支（包括诉讼费用）。 预付款第24条根据出口保理商的要求和进口保理商的意愿，可以按照双方同意的有关条件对已转让给进口保理商的应收帐款进行预支。 期限第25条本规则所表述的期限应理解为公历日。当期限于出口保理商或进口保理商的非工作日或任何公布的公共假日到期时，该期限应顺延至有关保理商的下一个工作日。 帐务和报告第26条a)在没有使用相应的保理电子数据交换系统报文的情况下，进口保理商至少应每月一次向出口保理商报告所有有关的交易，并且这种月报帐项应被认为已