加气混凝土砌块项目立项报告

1、关于加气混凝土砌块项目立项报告一、建设背景加气混凝土砌块是一种轻质多孔、保温隔热、防火性能良好、可钉、可锯、可刨和具有一定抗震能力的新型建筑材料。加气混凝土砌块包括粉煤灰加气混凝土砌块和砂加气混凝土砌块，具有节能、保温、防火、隔音、轻质、高强、易加工等优点。近年来，随着政府加快推进建筑节能和墙体材料革新以及技术水平的提高，加气混凝土行业发展迅速。1、产量不断增长，成为许多地主的主导墙体材料加气混凝土工业在我国经历了近50年的发展历史。全国已建成生产企业约2000家，总设计能力约2亿立方米;总产量约为1.81亿立方米，占墙体材料产量的9%，占新型墙体材料的15%;生产的快速发展，推动了市场的发展

2、，我国加气混凝土已成为许多地区节能建筑的主导墙体材料。加气混凝土产品仍以砌块为主，砌块产量占了98%，而板材及其他技术含量高的产品仅占2%。2010年中国加气混凝土砌块产量已达3960万立方米。2015年中国加气混凝土砌块产量突破万亿立方米。到了2016年中国加气混凝土砌块产量达到14595万立方米。截止至2017年中国加气混凝土砌块产量已超1.7亿立方米。2018年中国加气混凝土砌块产量约达17749万立方米。2、行业内企业规模小，领头企业成绩较好虽然目前国内生产混凝土砌块的企业有两千多家，但面临着企业规模小、数量多，产业集中度低的问题，上市企业较少，有：南京旭建(430485)产品以蒸压轻

3、质加气混凝土制品为主;江西高岭(上海股权交易中心Q板)利用高岭土尾渣等工业废渣生产加气混凝土砖。从下面的上市公司经营情况统计来看，南京旭建2017年毛利率高达33.83%。在砌块中低密度产品比例明显偏少，行业内仍以B06级制品为主，B05级和B04级制品缺乏，但南京旭建已经有教成熟的B05级和B04级制品。国家发改委和住建部联合发布的绿色建筑行动方案，将加气混凝土作为“大力发展绿色建材”之一被列其中，受到政府的重视和市场的认可。2015年工信部和住建部又发布了促进绿色建材生产和应用行动方案，明确了行动目标：新建建筑中绿色建材应用比例达到30%，绿色建筑应用比例达到50%，试点示范工程应用比例达

4、到70%，既有建筑改造应用比例提高到80%。2017年2月，住房和城乡建设部发布建筑节能与绿色建筑发展“十三五”规划：到2020年，我国将实现城镇新建建筑能效水平比2015年提升20%,城镇新建建筑中绿色建筑面积比重超过50%,绿色建材应用比重超过40%。绿色建筑的推广为加气混凝土砌块的发展拓展了更大的空间。2016年9月，国务院办公厅颁布了关于大力发展装配式建筑的指导意见，明确指出要大力发展装配式建筑和钢结构建筑，力争用10年左右的时间，使装配式建筑占新建建筑面积的比例达到30%。政策的出台对加气混凝土行业发展将起到极大的带动作用。据住建部统计，2015年全国新建装配式建筑面积为7260万平

5、方米，占城镇新建筑面积的2.7%;2016年全国新建装配式建筑为1.14亿平方米，占城镇新建建筑比重的4.9%;2017年1-10月，全国已落实的新建装配式建筑项目约为1.27亿平方米。装配式建筑发展为加气混凝土发展将起到极大的带动作用。根据前几年的落实进度， 2018年全年我国新建装配式建筑项目约为1.93亿平方米。二、项目及性质（一）项目名称加气混凝土砌块项目（二）项目投资人xxx投资管理公司（三）项目建设性质新建三、项目投资主体本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本

6、，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。四、项目建设原则1、坚持协调发展。注重发展速度与质量、效益相统一，与资源、环境相协调，实现合理布局，进一步提高产业集中度，促进有序发展。2、坚持融合发展。推进业态和模式创新，促进信息技术与产业深度融合，强化产业与上下游产业跨界互动，加快产业跨越式发

7、展。3、坚持创新发展。开发高效适用新技术，拓展产品应用领域，创新行业经营模式，优化资源配置，促进融合，实现创新发展。4、坚持协调发展。围绕战略性新兴产业等重大需求 ，鼓励产学研用相结合、上下游产业融合发展，促进发展速度与质量、效益相统一，与资源、环境相协调。五、选址、建设规模和方案（一）项目建设选址本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约165亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（二）项目产品及服务规模项目建成后，形成年产xx加气混凝土砌块的经营能力。（三）建筑物建设规模本期项目建筑面积187087.51，

8、其中：生产工程133196.80，仓储工程20908.80，行政办公及生活服务设施18141.59，公共工程14840.32。六、发展思路坚持以科学发展观为指导，以转变行业发展方式为主题，由资本驱动型产业向创新驱动型产业转变；坚持以市场为导向、以结构调整为主线的原则；大力发展产业集群，促进产业集聚化和分工专业化，形成大中小企业优势互补，产业产品链式发展；进一步完善产业布局，着力培育、壮大优势企业，提高生产集中度，培育品牌企业，全面提升区域产业发展的水平、质量和效益。七、建设周期及实施进度结合该项目建设的实际工作情况，项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计

9、、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。八、总投资及资金构成（一）建设投资估算本期项目建设投资62732.90万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款29888.61万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1464.55万元。（三）流动资金根据测算，本期项目流动资金为15314.29万元。（四）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资79511.74万元，其中：建设投资62732.90万元，占项目总投资的78.90%；建设期利息1464.5

10、5万元，占项目总投资的1.84%；流动资金15314.29万元，占项目总投资的19.26%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资79511.74万元，其中申请银行长期贷款29888.61万元，其余部分由企业自筹。九、投资收益分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入140600.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=5410.39万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主

11、要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用117824.04万元，其中：可变成本98934.41万元，固定成本18889.63万元。正常经营年份项目经营成本112852.14万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份

12、应纳税金及附加649.25万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=22126.71（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=22126.7125.00%=5531.68（万元）。6、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额22126.71万元，缴纳企业所得税5531.68万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=22126.71-5531.68=16595.03（万

13、元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.71%。本期项目投资财务内部收益率13.71%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5106.67（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5

14、106.67万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.90年。本期项目全部投资回收期6.90年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的

15、模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为19.89。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应

16、还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为18.50。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十、实施建议(一)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(二)加强技术指导各地应建立产业现代化专家委员会和关键技术人才库，负责对本地区产业现代化项目

17、建设方案和应用技术进行论证把关。分层次培养产业现代化领军人才、中高级经营管理人才和专业技术人才。加强产业现代化实训基地建设，建立各种类型的产教联盟，建设大批量的高技能产业技术人才队伍。(三)拓宽融资渠道引导设立产业发展基金。探索政府+资本+用户的发展模式，吸引社会资本深度参与产业发展。(四)完善政策法规贯彻落实法律法规规章和相关规定，研究制定配套规范性文件，推进既有产业等方面形成完备的管理制度，全面提升产业依法行政水平。(五)加强组织领导加强部门间协同配合，建立会商机制，统筹协调产业发展中出现的重大问题。成立行业专家、行业协会、大专院校和科研院所等组成的决策咨询专家组，对产业结构调整、重大项目

18、实施等提供咨询指导，推动行业交流和合作。固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用23355.7230478.841536.9655371.5288.71%1.1建筑工程费23355.7223355.7237.42%1.2设备购置费30478.8430478.8448.83%1.3安装工程费1536.961536.962.46%2固定资产其他费用4299.364299.366.89%3预备费1282.571282.572.05%3.1基本预备费653.24653.241.05%3.2涨价预备费629.33629.331.01%4建设

19、期利息1464.551464.552.35%5固定资产投资62418.00100.00%6固定资产投资合计62418.00100.00%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资79511.74100.00%1.1建设投资62732.9078.90%1.1.1工程费用55371.5269.64%1.1.1.1建筑工程费23355.7229.37%1.1.1.2设备购置费30478.8438.33%1.1.1.3安装工程费1536.961.93%1.1.2工程建设其他费用6078.817.65%1.1.2.1土地出让金1779.452.24%1.1.2.2其他前期费用4299.

20、365.41%1.2.3预备费1282.571.61%1.2.3.1基本预备费653.240.82%1.2.3.2涨价预备费629.330.79%1.2建设期利息1464.551.84%1.3流动资金15314.2919.26%综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费0.0069418.5574046.4692558.0792558.0792558.0792558.0792558.0792558.072工资及福利费0.006376.346376.346376.346376.346376.346376.346376.

21、346376.343修理费0.001939.561939.561939.561939.561939.561939.561939.561939.564其他费用0.0011978.1711978.1711978.1711978.1711978.1711978.1711978.1711978.174.1其他制造费用0.00845.82845.82845.82845.82845.82845.82845.82845.824.2其他管理费用0.00730.69730.69730.69730.69730.69730.69730.69730.694.3其他营业费用0.0010401.6610401.66104

22、01.6610401.6610401.6610401.6610401.6610401.665经营成本0.0089712.6294340.53112852.14112852.14112852.14112852.14112852.14112852.146折旧费0.003471.773471.773471.773471.773471.773471.773471.773471.777摊销费0.0035.5935.5935.5935.5935.5935.5935.5935.598利息支出0.001464.541464.541464.541464.541464.541464.541464.541464.5

23、49总成本费用0.0094684.5299312.43117824.04117824.04117824.04117824.04117824.04117824.049.1其中：固定成本0.0018889.6318889.6318889.6318889.6318889.6318889.6318889.6318889.639.2可变成本0.0075794.8980422.8098934.4198934.4198934.4198934.4198934.4198934.41项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1现金流入0.000.00105450.00112480.00140600.00140600.00140600.00140600.00140600.00NaN1.1营业收入0.000.00105450.00112480.00140600.00140600.00140600.00140600.001406