润滑油项目立项报告 (2)

1、关于润滑油项目立项报告一、项目名称项目名称：润滑油项目项目性质：新建项目联系人：向xx二、公司简介公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断

2、优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展

3、进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住

4、发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积93333.00约140亩1.1总建筑面积150870.03容积率1.621.2基底面积56933.13建筑系数61.00%1.3投资强度万元/亩375.852总投资万元70243.312.1建设投资万元55185.402.1.1工程费用万元46980.942.1.2工程建设其他费用万元6692.562.1.3预备费万元1511.902.2建设期利息万元1441.082.3流动资金万元13616.833资金筹措万元70243.313.1自筹资金万元4

5、0833.403.2银行贷款万元29409.914营业收入万元138700.00正常运营年份5总成本费用万元104871.066利润总额万元33065.787净利润万元24799.348所得税万元8266.449增值税万元6359.7110税金及附加万元763.1611纳税总额万元15389.3112工业增加值万元50262.2513盈亏平衡点万元45612.90产值14回收期年5.32含建设期24个月15财务内部收益率27.84%所得税后16财务净现值万元51709.72所得税后三、项目提出的理由突出科技创新核心地位，引领带动产业创新、企业创新、市场创新、产品创新、业态创新、管理创新，推动形

6、成以创新为主要引领和支撑的经济体系。1、完善科技创新体系。围绕优化创新生态系统，营造创新良好环境，深化科技体制改革。组建以企业为主导的产业技术创新战略联盟，实施重大关键共性技术协同攻关，力争在重点领域取得突破。完善创新要素供给，建立从实验研究、中试到生产的全过程科技创新融资模式，促进科技成果资本化、产业化，加强知识产权保护，改进新技术、新商业模式准入管理，提升知识、技术和管理的效益。2、建设科技创新平台。着眼巩固现有基础、提升支撑能力，打造一批高端创新研发平台。依托高校、科研院所和企业，积极参与国家大科学工程建设。构建重大科技基础设施和种质、遗传资源库，推动科研基础设施和大型科研仪器向社会开放

7、。争取建设一批国家协同创新中心、国家重点实验室，优化工程实验室、企业技术中心等创新平台布局，完善研究、开发、试验条件，鼓励开展技术交流与合作。建立技术交易市场等创新服务平台，推动创新成果与企业有效对接。注重引进和联合开发，推动建设大学科技园和科技企业孵化器、孵化基地。积极利用域外创新资源，支持骨干企业在发达地区设立研发机构。3、提升科技创新能力。进一步落实高校和科研院所自主权，发挥创新基础作用，强化企业的创新主体作用，带动区域创新能力提升。瞄准有重大应用前景领域，积极参与国际大科学计划和国家重大科技项目，力争在基础研究环节取得重大进展。聚焦国家战略导向和重点产业发展，引导和鼓励企业加大研发投入

8、，加强共性技术、核心技术攻关，力争在新能源汽车、生物医药、生物制造、卫星数据应用、高端装备制造、无人机等领域实现重大技术突破。4、实施“互联网+”行动计划。发展分享经济，加快互联网的创新成果与经济社会各领域深度融合，促进技术进步、效率提升和组织变革。围绕先进制造、现代农业、金融服务、信息惠民、高效物流、社会治理等领域，推进实施“互联网+”重大工程，加快发展基于互联网的医疗、健康、养老、教育、社会保障、能源、环保等新兴服务，推动移动互联网、物联网、云计算、大数据、空间地理信息集成等新一代信息技术的创新应用，推进产业组织模式和商业模式创新，促进新业态、新经济高效有序发展。5、营造大众创业、万众创新

9、局面。进一步放开市场、规范市场、营造市场，打造支持民营经济发展的良好营商环境，壮大一批主业突出、核心竞争力强的民营企业集团和龙头企业，努力降低中小微企业成本，推动民营经济大发展快发展。实施“互联网+”创新创业，积极培育创客空间等新型孵化器，打造一批众创、众包、众扶、众筹创新创业平台。推进新兴产业“双创”三年行动计划，建立一批新兴产业“双创”示范基地。润滑油行业在我国已经有50余年的发展历史，已经形成了较为成熟的产业链。作为石油化工附属的子行业，在初级炼制的基础油中添加各种添加剂形成各种功能的润滑油，其上游为基础油和添加剂供应；中游为各种用途的润滑油制造；下游为润滑油的各大应用领域。随着我国汽车

10、保有量的不断攀升，车用润滑油已经成为润滑油市场的主流产品，占比超过一半以上。润滑油行业属于石油化工行业的子行业，而润滑油又是由基础油和添加剂调制而成的，石油初级炼制行业和添加剂行业自然成为润滑油的上游；润滑油作为产业链的核心，处于中游位置；润滑油最终要流向汽车工业、工程机械、能源化工等行业，依产品开发、研制、生产、供应，将各个产业关联起来。润滑油的上游企业主要是石油化工企业和添加剂制造企业，在上游中，石油经过提炼可以得到汽油、柴油、基础油、煤油和沥青等，而添加剂根据单剂和复合剂划分，又有不同的种类，主要添加剂有极压抗磨剂、清净剂、分散剂等。我国石油化工产业主要被“三桶油”所垄断，中石油和中石化

11、同时也拥有一部分润滑油制造业务；添加剂制造主要是外国厂商，如路博润、润英联、雪佛龙等，国内企业主要有锦州康泰等。润滑油中游环节为润滑油制造，主体是各个润滑油企业，主要生产汽机油、柴机油、车辅油、防冻液、工业润滑油等产品，成为整个润滑油产业链存在的基础和核心。我国国内企业润滑油制造多以低端产品为主，国外品牌依然占据我国润滑油市场主流地位，但随着我国润滑油制造技术的不断进步，国内也逐渐涌出康普顿、龙蟠、统一等较为出色的润滑油品牌。根据LupTop对中国润滑油市场进行综合评价，选出了2018年度中国润滑油品牌十二强，统一、龙蟠、康普顿、莱克等品牌均榜上有名，们以创新驱动行业发展，不断刷新品牌认识与市

12、场份额，是新时代“绿擎未来”，引领着中国自主品牌行业发展，助力中国制造走向世界的勇敢担当。目前我国润滑油行业处于升级阶段，主流汽油机油从SE/SF升级到SL/SM，部分使用SN/GF-5，而柴油机油跨过保持了几十年的CD，快速进入CH-4/CI-4的时代、很大部分使用CJ-4。我国是汽车产销大国，汽车销量多年蝉联全球冠军宝座，而我国汽车保有量也逐年攀升，根据公安部数据，2019年上半年，全国机动车保有量达3.4亿辆，汽车保有量已经达到2.5亿辆，私家车达1.98亿辆，全国66个城市汽车保有量超过100万辆，北京、成都等11个城市超过300万辆。随着我国汽车保有量不断增长，我国润滑油行业行业结构

13、发生了较大调整和变革。车用润滑油比重已经超过工业用润滑油，在润滑油市场比重达到一半以上，而车用润滑油是伴随着汽车整个生命周期的必需品，随着我国汽车保有量的不断增加，车用润滑油的需求也将不断增长，不断推动我国润滑油行业继续发展。四、项目方向及定位按照全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求，全面落实科学发展观，走新型产业化道路，以市场需求为导向，以发展产业化为契机，继续调整产业结构，进一步提升行业发展总体水平；优化区域布局，培育产业带和企业集群；增强自主创新能力，推动行业科技进步。促进产业健康、稳定和可持续发展。五、项目建设方案本期项目建筑面积150870.03，其中：生产工程99063.6

14、3，仓储工程22260.85，行政办公及生活服务设施17470.03，公共工程12075.52。二、总投资及资金构成（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与

15、效益计算范围相一致性的原则。（三）建设投资估算本期项目建设投资55185.40万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。1、工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计46980.94万元。（1）建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为19615.82万元。（2）设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目

16、设备购置费为25605.42万元。（3）安装工程费估算本期项目安装工程费为1759.70万元。2、工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为6692.56万元。3、预备费本期项目预备费为1511.90万元。（四）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款29409.91万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1441.08万元。（五）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动

17、资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为13616.83万元。（六）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资70243.31万元，其中：建设投资55185.40万元，占项目总投资的78.56%；建设期利息1441.08万元，占项目总投资的2.05%；流动资金13616.83万元，占项目总投资的19.39%。（七）资金筹措与投资计划本期项目总投资70243.31万元，其中申请银行长期贷款29409.91万元，其余部分由企业自筹。固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费

18、设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用19615.8225605.421759.7046980.9489.29%1.1建筑工程费19615.8219615.8237.28%1.2设备购置费25605.4225605.4248.66%1.3安装工程费1759.701759.703.34%2固定资产其他费用2684.662684.665.10%3预备费1511.901511.902.87%3.1基本预备费716.14716.141.36%3.2涨价预备费795.76795.761.51%4建设期利息1441.081441.082.74%5固定资产投资52618.58100.00%6固定

19、资产投资合计52618.58100.00%流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产0.0082381.3687873.45109841.81109841.81109841.81109841.81109841.81109841.811.1应收账款0.0037071.6139543.0549428.8149428.8149428.8149428.8149428.8149428.811.2存货0.0028833.4730755.7038444.6338444.6338444.6338444.6338444.6338444.631.2.1

20、原辅材料0.008650.049226.7111533.3911533.3911533.3911533.3911533.3911533.391.2.2燃料动力0.00432.50461.34576.67576.67576.67576.67576.67576.671.2.3在产品0.0013263.4014147.6217684.5317684.5317684.5317684.5317684.5317684.531.2.4产成品0.006487.536920.038650.048650.048650.048650.048650.048650.041.3现金0.006590.517029.8787

21、87.348787.348787.348787.348787.348787.341.4预付账款0.009885.7610544.8213181.0213181.0213181.0213181.0213181.0213181.022流动负债0.0072168.7476979.9896224.9896224.9896224.9896224.9896224.9896224.982.1应付账款0.0025980.7427712.7934640.9934640.9934640.9934640.9934640.9934640.992.2预收账款0.0046187.9949267.1961583.99615

22、83.9961583.9961583.9961583.9961583.993流动资金0.0010212.6210893.4613616.8313616.8313616.8313616.8313616.8313616.834流动资金增加0.0010212.62680.842723.375铺底流动资金0.0024714.4026362.0332952.5432952.5432952.5432952.5432952.5432952.54七、经济效益分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入138700.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增

23、值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=6359.71万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用104871.06万元，其中：可变成本88294.80万元，固定成本16576.

24、26万元。正常经营年份项目经营成本100417.15万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加763.16万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=33065.78（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=33065.7825.00%=8266.44（万元）。6、

25、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额33065.78万元，缴纳企业所得税8266.44万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=33065.78-8266.44=24799.34（万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=27.84%。本期项目投资财务内部收益率27.84%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值

26、（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=51709.72（万元）。以上计算结果表明，财务净现值51709.72万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.32年。本期项目全部投资回

27、收期5.32年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为29.68。本期项目实施后各年的利息备付率均

28、高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为26.04。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。八、建设期安排结合该项目建设的实际工作情况，项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括

29、：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费0.0063138.1767347.3884184.2384184.2384184.2384184.2384184.2384184.232工资及福利费0.004110.574110.574110.574110.574110.574110.574110.574110.573修理费0.001509.121509.121509.121509.121509.121509.121509.121509.12

30、4其他费用0.0010613.2310613.2310613.2310613.2310613.2310613.2310613.2310613.234.1其他制造费用0.00692.51692.51692.51692.51692.51692.51692.51692.514.2其他管理费用0.00656.62656.62656.62656.62656.62656.62656.62656.624.3其他营业费用0.009264.109264.109264.109264.109264.109264.109264.109264.105经营成本0.0079371.0983580.30100417.1510

31、0417.15100417.15100417.15100417.15100417.156折旧费0.002932.662932.662932.662932.662932.662932.662932.662932.667摊销费0.0080.1680.1680.1680.1680.1680.1680.1680.168利息支出0.001441.091441.091441.091441.091441.091441.091441.091441.099总成本费用0.0083825.0088034.21104871.06104871.06104871.06104871.06104871.06104871.069.1其中：固定成本0.0016576.2616576.2616576.2616576.2616576.2616576.2616576.2616576.269.2可变成本0.0067248.7471