门禁考勤设备项目财务分析表

1、门禁考勤设备项目财务分析表一、项目背景拓展经济发展新空间。紧紧抓住转变经济发展方式的窗口期，释放新需求，创造新供给，用发展新空间培育发展新动力，用发展新动力开拓发展新空间。优化市域发展空间。明确发展定位，更好促进各板块形成统筹联动、合理分工、各具特色、功能衔接的融合发展格局，提升城市整体发展能级。加强市级统筹，制定全市产业布局规划，引导重大项目向重点园区集聚、特色产业向特色园区集聚，实现布局优化、错位竞争、特色发展。拓展产业发展空间。推广新型孵化模式，发展众创、众包、众扶、众筹空间。发展天使、创业、产业投资，探索多元化方式建立产业基金。深入推进“个转企、小转规、规转股、股转市”，支持更多优质企

2、业上市挂牌，鼓励企业通过资本运作做强做大。推进产业跨界融合发展，推动一二三产相互渗透、跨界融合，催生更多新产品、新业态、新商业模式。加快推进“制造智能”“制造网络”“制造服务”，让融合发展成为制造业转型升级的新路径。实施“互联网”行动计划，发展分享经济，促进互联网和经济社会融合发展。大力培育网络服务平台，提高平台的集聚效应和市场价值，推进数据资源开放共享。提升产品价值空间。弘扬“工匠精神”，推动“精致生产”，施行“精益管理”，专注质量、品牌和标准建设，加强知识产权保护，加快名品名牌培育，以质量和品牌提升增强有效供给能力，实现产品由价格竞争向质量竞争、品牌竞争转变。加强产业集群区域品牌建设，以品

3、牌塑造产业形象，推动发展迈入品牌时代，努力建设“质量强市”示范城市。全面提升开放水平。抢抓国家“一带一路”重大开放机遇，做到对内对外开放齐抓，努力形成全方位、多领域、深层次的开放格局。加快开放型经济转型升级。着力推动开发区转型发展，主攻高端人才、高端技术、高端产业的集聚和培育，充分发挥主阵地作用，使其成为先进制造业基地和产业技术创新中心建设的主要载体。形成对外开放新机制。完善法治化、国际化、便利化的营商环境，健全有利于合作共赢并与国际贸易投资规则相适应的体制机制。门禁考勤系统具有对人员进出、授权、查询、统计和防盗报警保安等多种功能，还可作为人事管理、考勤管理。电子巡更系统是门禁系统的一个变种，

4、主要应用于大厦、厂区、库房和野外设备、管线等有固定巡更作业要求的行业中。它的工作目的是帮助各企业的领导或管理人员利用本系统来完成对巡更人员和巡更工作记录进行有效的监督和管理。门禁考勤电子巡更系统及软件是将巡更点安放在巡逻路线的关键点上，保安在巡逻的过程中用随身携带的巡更棒读取自己的人员点，然后按线路顺序读取巡更点，在读取巡更点的过程中，如发现突发事件可随时读取事件点，巡更棒将巡更点编号及读取时间保存为一条巡逻记录。定期用通讯座将巡更棒中的巡逻记录上传到计算机中。管理软件将事先设定的巡逻计划同实际的巡逻记录进行比较，就可得出巡逻漏检、误点等统计报表，通过这些报表可以真实的反映巡逻工作的实际完成情

5、况。门禁考勤电子巡更系统及软件可以分为离线式电子巡更系统和在线式电子巡更系统两种：离线式电子巡更系统由信息采集器、信息钮、数据发送器、PC电脑和Windows操作系统共同组成。保安值班人员开始巡更时，必须沿着设定的巡视路线，在规定时间范围内顺序达到每一巡更点，以信息采集器去触碰巡更点处的信息钮。离线式电子巡更系统通过巡更人员手持的信息采集器(相当于读卡器)将信息钮中的数据存入信息采集器的存贮单元中，回到值班室把信息采集器插入数据发送器后通过串行口与计算机连通，从而通过软件读出其中的巡更记录。在线式电子巡更系统可以由防侵入报警系统中的警报控制主机编程确定巡更路线，每条路线上有数量不等的巡更点，巡

6、更点可以是门锁或读卡机，视作为一个防区，巡更人员在走到巡更点处，通过按钮、刷卡、开锁等手段，将以无声报警表示该防区巡更信号，从而将巡更人员到达每个巡更点时间、巡更点动作等信息记录到系统中，从而在中央控制室，通过查阅巡更记录就可以对巡更质量进行考核，这样对于是否进行了巡更、是否偷懒绕过或减少巡更点、增大巡更间隔时间等行为均有考核的凭证，也可以此记录来判别发案大概时间。随着经济的快速发展以及人民生活水平的日益提升，对于安全防范的认识也越发深入，对于安防产业的需求有所提升。下游市场的需求提升对于中国安防市场的发展起到促进作用。门禁考勤电子巡更系统及软件作为安防系统市场的细分领域，在安防工程中的份额较

7、小，但是由于门禁考勤电子巡更系统及软件能够有效的对保安的巡更工作进行管理，行业市场前景较好，企业供给能力稳步攀升。二、公司基本情况企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管

8、理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。三、项目概况推动产业转型升级，发展壮大新兴产业，全面提升产业整体发展水平。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息

9、和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资83333.00万元，其中：建设投资61324.39万元，占项目总投资的73.59%；建设期利息680.65万元，占项目总投资的0.82%；流动资金21327.96万元，占项目总投资的25.59%。项目正常经营年份每年营业收入180800.00万元，综合总成本费用145670.45万元，税金及附加853.87万元，净利润25706.76万元，财务内部收益率24.10%，财务净现值43925.08万元，全部投资回收期5.36年。四、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设

10、项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资61324.39万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程

11、建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计53335.10万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为22089.19万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为29504.00万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1741.91万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为6377.33万元。（三）预备费本期项目预备费为1611.96万元。建设投资估算表单位：

12、万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用22089.1929504.001741.9153335.1086.97%1.1建筑工程费22089.1922089.1936.02%1.2设备购置费29504.0029504.0048.11%1.3安装工程费1741.911741.912.84%2工程建设其他费用6377.336377.3310.40%2.1土地出让金2996.212996.214.89%2.2其他前期费用3381.123381.125.51%3预备费1611.961611.962.63%3.1基本预备费576.03576.030.94%3.2涨

13、价预备费1035.931035.931.69%4建设投资合计61324.39100.00%六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款27781.47万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息680.65万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息680.65680.650.001.1.1期初借款余额27781.471.1.2当期借款27781.4727781.470.001.1.3当期应计利息680.65680.650.001.1.4期末借款余额27781.4727781.471.2其他融资费用1.3小计（1.1+1.2）680.

14、65680.650.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计（2.1+2.2）3合计（1.3+2.3）680.65680.650.003.1建设期利息合计680.65680.650.003.2其他融资费用合计七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数

15、，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为21327.96万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产89160.42102877.40116594.39137169.87137169.87137169.87137169.87137169.87137169.871.1应收账款40122.1946294.8352467.4761726.4461726.4461726.4461726.4461726.4461726.441.2存货31206.1436007.0940808.0348009.4548009.454800

16、9.4548009.4548009.4548009.451.2.1原辅材料9361.8410802.1212242.4114402.8314402.8314402.8314402.8314402.8314402.831.2.2燃料动力468.09540.11612.12720.14720.14720.14720.14720.14720.141.2.3在产品14354.8316563.2618771.7022084.3522084.3522084.3522084.3522084.3522084.351.2.4产成品7021.388101.609181.8110802.1310802.131080

17、2.1310802.1310802.1310802.131.3现金7132.838230.199327.5510973.5910973.5910973.5910973.5910973.5910973.591.4预付账款10699.2512345.2813991.3216460.3816460.3816460.3816460.3816460.3816460.382流动负债75297.2486881.4398465.62115841.91115841.91115841.91115841.91115841.91115841.912.1应付账款27107.0131277.3235447.6341703

18、.0941703.0941703.0941703.0941703.0941703.092.2预收账款48190.2355604.1263018.0074138.8274138.8274138.8274138.8274138.8274138.823流动资金13863.1715995.9718128.7721327.9621327.9621327.9621327.9621327.9621327.964流动资金增加13863.172132.802132.803199.195铺底流动资金26748.1230863.2234978.3241150.9641150.9641150.9641150.9641

19、150.9641150.96八、项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资83333.00万元，其中：建设投资61324.39万元，占项目总投资的73.59%；建设期利息680.65万元，占项目总投资的0.82%；流动资金21327.96万元，占项目总投资的25.59%。九、资金筹措与投资计划本期项目总投资83333.00万元，其中申请银行长期贷款27781.47万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资83333.00100.00%1.1建设投资61324.3973.59%1.2建设期利息

20、680.650.82%1.3流动资金21327.9625.59%2资金筹措83333.00100.00%2.1项目资本金55551.5366.66%2.1.1用于建设投资33542.9240.25%2.1.2用于建设期利息680.650.82%2.1.3用于流动资金21327.9625.59%2.2债务资金27781.4733.34%2.2.1用于建设投资27781.4733.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十、经济测算基本假设及参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价

21、格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。十一、经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入180800.00万元。（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=7115.58万元。（三）

22、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用145670.45万元，其中：可变成本126639.47万元，固定成本19030.98万元。正常经营年份项目经营成本140951.59万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年

23、第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费77648.4689594.38101540.29119459.17119459.17119459.17119459.17119459.17119459.172工资及福利费7180.307180.307180.307180.307180.307180.307180.307180.307180.303修理费2290.042290.042290.042290.042290.042290.042290.042290.042290.044其他费用12022.0812022.0812022.0812022.0812022.0812022.0812022.08120

24、22.0812022.084.1其他制造费用888.88888.88888.88888.88888.88888.88888.88888.88888.884.2其他管理费用1096.841096.841096.841096.841096.841096.841096.841096.841096.844.3其他营业费用10036.3610036.3610036.3610036.3610036.3610036.3610036.3610036.3610036.365经营成本99140.88111086.80123032.71140951.59140951.59140951.59140951.591409

25、51.59140951.596折旧费3297.653297.653297.653297.653297.653297.653297.653297.653297.657摊销费59.9259.9259.9259.9259.9259.9259.9259.9259.928利息支出1361.291361.291361.291361.291361.291361.291361.291361.291361.299总成本费用103859.74115805.66127751.57145670.45145670.45145670.45145670.45145670.45145670.459.1其中：固定成本19030

26、.9819030.9819030.9819030.9819030.9819030.9819030.9819030.9819030.989.2可变成本84828.7696774.68108720.59126639.47126639.47126639.47126639.47126639.47126639.47（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加853.87万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=

27、34275.68（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=34275.6825.00%=8568.92（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额34275.68万元，缴纳企业所得税8568.92万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=34275.68-8568.92=25706.76（万元）。十二、项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部

28、收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.10%。本期项目投资财务内部收益率24.10%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=43925.08（万元）。以上计算结果表明，财务净现值43925.08万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时

29、间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.36年。本期项目全部投资回收期5.36年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1现金流入0.00117520.00135600.00153680.00180800.00180800.00180800.001808

30、00.00180800.00180800.001.1营业收入0.00117520.00135600.00153680.00180800.00180800.00180800.00180800.00180800.00180800.001.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出61324.39113523.00113834.24139739.01147137.45141805.46141805.46141805.46141805.46141805.462.1建设投资61324.390.002.2流动资金13863.172132.8015995.975331.992.3经营成本9

31、9140.88111086.80123032.71140951.59140951.59140951.59140951.59140951.59140951.592.4税金及附加518.95614.64710.33853.87853.87853.87853.87853.87853.872.5维持运营投资3所得税前净现金流量-61324.393997.0021765.7613940.9933662.5538994.5438994.5438994.5438994.5438994.544累计所得税前净现金流量-61324.39-57327.39-35561.63-21620.6412041.915103

32、6.4590030.99129025.53168020.07207014.615调整所得税4446.986333.988220.9811051.4711051.4711051.4711051.4711051.4711051.476所得税后净现金流量-61324.39711.6716970.837636.4725093.6330425.6230425.6230425.6230425.6230425.627累计所得税后净现金流量-61324.39-60612.72-43641.89-36005.42-10911.7919513.8349939.4580365.07110790.69141216.31十三、财务生存能力分析根据财务计划现金流量表可以看出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十四、偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营