财务会计的岗位职责

1、精品文档 财务会计的岗位职责酒店财务岗位职责之往来账会计酒店财务岗位职责之往来账会计财务岗位名称：往来账会计直接上级：会计主管直接下级：无岗位职责：（一）应付工作：1、根据已审核好的原始单据登记好付款业务2、根据成本控制部提供的每月供应商的统计汇总表与供应商做好对账工作，并填写付款申请3、跟催所有借支的冲账进度，督促借支人员在规定时间内核销4、每月及时与应收会计核对相关单位款项的核销5、保管好相关的付款原始凭证，并做好整理工作6、与总出纳一起盘点营业收入，做好签字确认工作7、协助会计主管一起盘点各备用金的使用情况，并做好记录8、协助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案9、月结时应与出纳对账，出

2、应付账账龄分析表10、及时完成上司安排的其它工作（二）应收工作：1、收集、整理、保存好各单位、旅行社的优惠合同，以便于审核账单时核对房价是否准确或按协议给予相应折扣2、每日核对日审编制的应收信用卡账单，根据银行回款单及时了解信用卡的到账情况，做好手续费的核算并登记入账3、保管各部门、各班次的营业报告及其附件、原始单据，按审核后的应收账明细表制成凭证4、登记收入明细账及签单账，登记好每一笔营业收入，并与月底做好对账工作5、做好每一笔挂账款的对账与回收工作6、做好每一笔消费押金的记录，并跟进押金的消费7、做好与各代销单位核对的代销账目，并填写付款申请8、月结时与出纳对账，出应收账账龄分析表交上级主

3、管审核9、协助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案10、整理、分类、汇总酒店全部营业收入账单，编制营业月报表及时完成上司安排的其它工作本信息来源于财考网，原文地址：http:/shiwu/201103/更多内容请访问财考网网站：http:/财务会计员岗位职责(共6篇)篇一：财务会计人员岗位职责-模板财务会计人员岗位职责会计人员岗位职责 出纳岗位职责1、 每日负责现金、银行存款的业务收付及现金日记帐、银行存款日记帐的记帐工作2、 收取支票要及时进行登记，填写进帐单送存银行收入帐户，并根据银行进帐回单和会计开具的收据、发票记帐联填制记帐凭证3、 签发支票时要检查支票申请单是否经过总公司总经理审批，

4、对未经审批的所有银行付款申请一律不得支付支票签发完毕，领用人要在支票领用登记簿上以及支票存根上签字登记4、 处理现金报销业务时，要严格按照公司财务管理制度中资金管理制度和财务报销制度的有关规定执行5、 现金、银行存款收付完毕及时填制记帐凭证，填制凭证前，认真检查原始凭证各项要素是否合法、准确，凭证填制完必须认真进行核对，保证凭证的摘要内容、金额、会计科目的准确无误6、 填写完的记帐凭证要与原始单据整理粘贴好交与会计审核8、 每日下班前盘存现金库存、银行收付单据是否帐实一致，做到日清月结9、 月末结帐前进行库存现金余额与现金日记帐余额核对，保证帐实一致10、 月末结帐前进行银行存款帐面余额与银行

5、对帐单核对，对未达帐项及时编制银行存款调节表11、 每日根据前一日的现金、银行收付凭证编制货币资金日报表发送总经理（月度结束编制月报表）12、 编制分公司内部管理报表（具体报表见公司财务管理制度）13、 现金保险箱、空白支票、银行结算单据由出纳保管 会计岗位职责1、 审核部门递交的报销单据，对未经总公司审批的单笔报销金额1000元以上的单据、超过经批准的预算且未经总公司特别审批的以及不符合公司财务报销制度规定的单据一律不得报销2、 负责总帐、各类明细帐的记帐工作3、 负责记帐凭证的审核工作，包括审核会计科目、摘要内容的规范和数据的正确，对不符实、不合法、不完整、不规范的记帐凭证交凭证填制人更正

6、，否则不予签章确认4、 对审核完的记帐凭证及时登记入帐5、 负责押金收据、租金发票的开具，开好的收据记帐联交于出纳在收款时入帐； 每月根据开票情况确认收入6、 每月根据仓库提供的出库单及仓库月报表进行成本核算核对仓库明细帐，保证帐帐相符7、 每月核对仓库采购耗材入库单、月收发存报表及供应商发票，核对正确后入库存帐8、 每月正确计算各项费用的预提和摊销10、 每月正确计算应交各项税金11、 月末编制收入、成本费用转帐凭证12、 月末、年末结帐前对库存现金、固定资产自用设备进行盘点，并记录盘点结果存档备案对于盘点后发现现金、资产短缺或其他严重问题，应及时查明原因并向总公司报告13、 编制科目汇总表

7、，试算平衡后结帐15、 负责编制会计报表（资产负债表、损益表、现金流量表）及各类税务报表16、 负责纳税申报及与税务部门、银行、工商等部门的沟通联系17、 收据、发票、发票专用章、财务专用章由会计保管18、 整理、装订会计凭证、会计报表归档，并妥善保存收据、发票的存根联三、会计工作交接制度1、会计人员因工作调动或离职，必须办理交接手续2、编制移交清单，列明移交的所有会计凭证、帐簿、报表、发票、其他会计资料明细3、在办理移交时，必须有监交人监交4、出纳移交时，库存现金必须与会计帐簿记录一致5、银行存款余额要与银行对帐单核对，如不符需编制调节表相符，各种财产物 资、债权、债务必须与会计帐簿核对一致

8、6、移交人保管的票据、印章等实物必须交接清楚7、交接完毕，交接双方和监交人必须在移交清单上签字篇二：财务会计人员岗位职责财务会计员工岗位职责一、现金、银行出纳人员职责：1、 审核原始发票是否真实，每日做到库存先进与账相符，不能坐支现金，遵 守财务报销制度做到库有现金符合银行规定的限额2、 银行支票与印件分开管理，收到支票及时送存银行，付支票严格遵守领用 制度，月底银行相互对账，编制银行调节表3、 符合财务收账金额，做好日报，周报，资金统计，并及时登记日记账，做 好现金库存、资金帐户管理二、会计人员的岗位职责：1、 根据业务实现、发出，编制会计分录，登记计算机会计帐薄，保持凭证清晰和凭证的真实性

9、，严格执行会计科目的编号按月将凭证装订成册及管理，按档案要求定时上交保管2、 定期填报和缴纳税款，不得迟报和漏报税款3、 利用公司计算机管理系统按月、季、年出具混凝土产值报表、应收报表和收款记录同时完成账面的应收账款及应付账款核实，每月做出债权、债务统计月报4、 做好固定资产台帐管理，每月按时提取折旧，及时做好固定资产的增加和 报废手续5、 做好会计各科目的核算工作，并及时结转、提取、摊销定期编制会计报 表和财务说明书，经济活动分析三、成本核算员的岗位职责：1、 应用公司计算机管理系统，每日生成原材料消耗台账等账表，做好相应的材料入库、出库、库存和盘点工作，做到材料进消存准确，材料核算清晰有效

10、、账物相符2、 应用公司计算机管理系统，每日做好原材料和辅材的消耗核算分析，出具工程消耗台账、销售量与原材料消耗对表等分析表格上报财务部经理，为公司经营管理提供管理数据四、 经营管理员的岗位职责：1、 负责合同分类归档管理，根据客户情况做合同履行情况的相关记录2、 利用公司计算机管理系统，按时生成日产量、月产量、单位工程产量、搅拌站产量等产量数据报表，并与结算凭证核对，发现问题及时查找原因，给予正确调整3、 根据产量按月生成月度产值，根据收款记录在计算机管理系统中录入收款 记录和明细账目4、 对以上数据的准确、有效负责如有数据来源上的问题立即通知财务部经理，查找相关问题*混凝土公司篇三：会计人

11、员岗位职责会计人员岗位职责会计人员是从事会计工作、处理会计业务、完成会计任务的人员企业、事业、行政机关等单位，都应根据实际需要配备一定数量的会计人员会计人员的职责，概括起来就是及时提供真实可靠的会计信息，认真贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律，积极参与经营管理，提高经济效益根据中华人民共和国会计法(以下简称会计法)的规定，会计人员的主要职责是：(1)进行会计核算会计人员要以实际发生的经济业务为依据，记账、算账、?报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账，如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况进行会计核算，及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息，是会计人员

12、最基本的职责(2)实行会计监督各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督?会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充;发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理;无权自行处理的，应当立即向本单位行政领导人报告，请求查明原因，作出处理;对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理(3)拟订本单位办理会计事务的具体办法(4)参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况(5)办理其他会计事务计人员岗位职责出纳人员岗位责任制1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字2.现

13、金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人应定期监督支票的收回情况5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额妥善保管现金、支票、发票，不得丢失8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导9.按期

14、与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项10.对领导交与的其他事务按规定办理二.会计员的岗位责任制1.按国家统一会计制度规定设置会计科目2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额3.划清费用的开支范围及营业内外收入4.认真计算财务成果及各种税金5.按财务制度规定正确核算利润分配6.按期缴纳各种税款7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管9.对商场的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度10.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天不许先出报表和后帐11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度

15、，发现问题及时上报主管经理 篇四：8、财会员岗位职责八、财会员岗位职责1熟悉各种规章制度、标准、规定2做好管区内的工料分析和文明施工管理3按计划及时提取安全技术措施经费、劳动保护经费及其他安全生产所需经费，保证专款专用4根据工程进度每月审核内外各类成本费用开支的合理性、合法性并填制记账凭证5正确熟练掌握材料价格，根据验收单审核发票是否合法合规6负责成本费用转账工作7根据工程进度每月一次定期成本分析8编制固定资产、临时设施及有关会计报表9编制月度工资发放明细表10.复核全部记账凭证11.审核、整理有关部门报送的成本核算资料12.进行采购成本核算与分析13.对转账凭证进行账务处理14.审核出纳所做

16、的收、付款凭证15合同部开具的各施工队工程结算单的账务处理16.及时处理与公司及其他项目的往来列账单17定期对材料进行账务处理18.定期与劳资部门核对工资、计提情况19定期进行费用的摊销、计提、分配20.定期对上缴公司的各项费用进行列账处理21.定期编制财务会计报表22.定期编制项目月份快报23.定期编制“往来款项统计表”24.对财务收、发文进行编号登记25.对财务收到的合同进行编号登记26对会计凭证进行装订27做好会计信息的保密工作篇五：财务人员岗位职责和工作标准财务人员岗位职责和工作标准第一节 财务经理一、财务管理：一岗位职责l、在公司董事长和总经理的领导下，领导本公司的具体财务会计工作对

17、各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结认真贯彻执行有关财经政策，要积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制度，不断地改进财务会计工作2、组织制定本公司的各项财务会计制度，并督促贯彻执行 及时检查各项制度的执行情况，如有违者，要及时制止和纠正，重大问题应向公司董事长和总经理或有关部门报告要及时总结经验，不断地修订和完善各项财务会计制度3、组织编制本公司的财务收支计划，并组织实施根据董事会确定的各项指标，结合本公司的经济预测和经营决策以及生产、经营、劳动、技术措施等计划，编制财务收支计划并督促执行4、会同公司有关部门组织固定资产和流动资金的核定工作根据企业发展和节约资金的要求，组织有关人员，合

18、理核定资金定额，加强对固定资产的管理，提高资金使用效果5、负责完成各项上缴任务根据现行税法和国家有关规定，督促办理解缴手续，按期定额地完成各种税款和上缴任务6、负责向公司董事长和总经理提供经济数据，财务分析资料，审查对外提供的会计资料认真审核会计凭证和会计报表7、参加企业经营管理会议，参与经营决策，充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预测经济前景，为领导决策当好参谋助手审查或参与拟订经济合同、协议及其他经济文件8、随时接受上级有关部门对我公司财务工作的监督、检查、审计，对工作中的错误、缺点负责纠正和处理9、组织财务人员学习国家有关财经方针政策和业务技术积极推广和运用新技术，逐步实现会

19、计核算电算化10、完成好公司和上级部门交办的其他工作二工作标准1、每年年初向公司董事长和总经理提出经过核算的年度财务开支2、每年元月10日前向公司董事长和总经理提供财务决算各项费用，数据资料分析说明，并提出挖潜改造的办法3、每季10日内对全公司资金活动情况提供文字材料4、对本公司财会工作人员，按照会计核算管理的要求定员定任务，分工负责，相互协调第二节其它：一岗位职责1、根据本公司分配方案，核算奖金，及时兑现2、认真审核原始凭证，记帐凭证，会计报表和各种帐目的核算情况3、审核并办理差旅费报销结算业务4、专控范围内的设备购置，办理好专控手续二工作标准1、严格控制奖金发放范围，对超产奖必须控制在应提

20、效益工资额度的90 范围内2、认真审核凭证、帐簿与报表，严格把关，发现问题及时纠正3、按照差旅费规定的开支标准，严格审查有支出4、控购物资，要先办理专控手续，才能购置第三节 主办会计一、 总分类帐核算：一岗位职责：l、根据本公司采用的会计制度，设置总帐，审核原始凭证，编制记帐凭证，汇总记帐凭证，登记总帐，编制总帐科目余额表，试算平衡，并与有关明细帐核对，保证帐帐相符2、编制本公司财务会计报表，核对其它会计报表每月终了要根据总帐和有关明细帐的记录，编制会计报表，并与其他会计相互核对，有关对应关系的数字必须保持一致将各种会计报表连同财务情况说明书，加封面，装订成册，提交领导审核签名，及时报出（月资

21、，要（月报、季报、年终财务决算报表）3、管理会计凭证和报表，对各个岗位记帐凭证的集中编号、整理，按规格化的要求，装订成册，集中保管年终办完决算后，应将全年的会计资料收集齐全，移交会计档案管理人员，及时归档二工作标准：1、严格按照国家财务制度，分清资金渠道，划清成本开支范围，正确及时编制记帐凭证，经审核无误的记帐凭证登记在记帐凭证汇总表上，月末编制科目汇总表登记总帐2、严格按照现行会计核算制度和要求，及时、正确地编制所规定的会计报表和报表说明3、对会计凭证的编号、装订和整理要求达到规格化、标准化二、往来结算：一岗位职责：1、负责建立债权、债务清理制度，加强管理及时清理收回2、办理其他往来款项的结

22、算业务对各种往来款项，职工欠款，要按时催收结算，清理偿还3、负责往来明细核算按照公司和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证顺序登记，并经常核对余额二工作标准：1、每季5日编报债权、债务明细表2、及时清理债权、债务，杜绝长期拖欠帐款现象三、固定资产核算：一 岗位职责1、根据现行固定资产核算制度和固定资产管理制度，负责本公司固定资产的归口管理和财务核算2、准确及时地反映监督固定资产使用和保管的变动情况，切实保证国家财产的安全完整二工作标准l、固定资产管理要做到帐、卡、物三相符2、严格固定资产的分类，按期准确及时地计提固定资产折旧四、基建核算：一岗位职责l、根据上级下达的基建计划，搞好基本建设财

23、务核算工作2、根据原始凭证，准确及时地编制记帐凭证和登记帐簿3按照有关规定，准确及时地编制基本建设的财务报表二工作标准l、严格按照基本建设程序和有关规定办理工程进度款的支付2、准确及时地编制基本建设报表和编制说明五、会计档案管理：一岗位职责l、根据会计档案管理办法，收集会计资料，整理、立卷、归档2、妥善保管会计档案，按制度借阅登记二工作标准1、严格执行安全和保密制度，严防毁损、散失和泄密2、严格执行会计档案管理办法，存放有序，调阅方便，按制度登记借阅六、纳税核算：一岗位职责1、根据现行税法条例和有关规定，负责本公司各种税款的计算和缴纳工作2、严格按照税务部门的规定和要求，准确及时地缴纳本公司的

24、各种应纳税款（包括个人收入所得税的申报和核算，代开税票工作）二工作标准1、严格按照税法，准确、及时和定额地缴纳税款2、保证不因过期纳税而出现加收滞纳金的情况第四节 成本会计一、成本费用核算一岗位职责1、负责登记好成本费用支出明细帐和收费明细帐2、负责对各部门的内部转帐结算，按季度归集分摊，编制原始凭证汇总单3、负责登记好按月归集分摊的费用，辅助业务支出和间接费用按季度分摊4、核算各生产部门、辅助部门、管理部门的成本费用，编制成本报表，进行成本分析，每季度进行文字说明5、对本公司每个职工所消耗的直接费用，录入微机核算到人，与效益挂钩6、运用微机开展成本核算，逐步实现财务核算电算化二工作标准：1、

25、对辅助生产部门要帮助、指导各专业组搞好转帐结算的基础登记工作在归集各项成本费用中要配合有关部门核对数据、提出要求，以取得费用核算的细致和准确性2、每季对各部门各项成本费用作说明分析费用升降的主要原因，依据要充分，数据要准确，责任要划清并通过成本分析找出加强管理、降低消耗、降低费用的途径，提出改善经营管理的措施与建议3、每季10日前编报成本核算季报表4、每年终了，元月3日前编制成本核算报表5、年初编制各部门成本费用计划表第五节 出纳人员一出纳岗位职责：1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据经办人、领导人、审核人员签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付对于重大开支项目，必须经过会

26、计主管和公司领导审核签章方可办理收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记2、出纳在收付现金时要清点复核二次以上库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”抵库，不得挪用现金3、掌握好银行六种结算办法，根据不同业务的发生，运用相应的结算办法4、签发转帐支票需经领导批准，支票上要写明用途，签发日期，规定限额，再进行登记注明支票号码、用途，领导人签字在有效期问要催促经办人办理报销手续对填错的支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续不准签发空头支票5、按日逐笔登记现金和银行日记帐，每日下班前要清点库存现金，做到帐款相符，日

27、清月结银行存款余额要及时与银行对帐单核对月未要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符对于未达帐款要求及时查询不准将银行帐户出借任何公司或个入办理结算6、保管好库存现金和各种有价证券要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人7、保管有关印章和空白支票，严格按照规定用途使用，各种印章不得全部交出纳一人保管8、保证结算业务顺利进行对收付款公司及其开户银行，我们要密切配合，相互支持，文明礼貌办好一切结算业务9、负责办理本公司职工储蓄，每月扣款按要求登记造册10、每月七日按时发放本公司职工工资、离退人员工资（做好事前准备工作）二工作标准：1、严格遵守现金管理制度和银行结算

28、制度，争取不发生差错，做到帐簿健全，凭证完整登记及时准确，手续完备，日清月结，帐款相符2、每周星期一上午，星期五上午办理报销业务3、每月5日编制“银行存款余额调节表”4、每月8日按时发放上月工资二、工资核算：一岗位职责：1、根据本公司劳资部门的有关规定和通知单，正确及时地计算本公司（含离退休人员）职工工资2、配合劳资部门编制工资计划、月报、季报、年报按时上报银行3、及时正确完成各款项的扣缴按月计算个人所得税、住房公积金、养老保险金等，代扣代缴二工作标准：1、根据有关部门扣款通知单编制扣款汇总表，在工资内扣款，做到不漏项，不拖拉2、在规定期限内完成全部工资表的打印篇六：会计员工作岗位职责会计员工

29、作说明书第一部分 岗位规格说明一、 基本资料：岗位名称：会计员 定员标准：2人直接上级：财务主管 分析日期：20101021二、岗位职责（一） 概述分析、研究会计数据，准备财务报告，向管理层提供财务信息（二）工作职责1、严格执行国家会计法规和会计主管部门制定的各项制度，做好财务核算、监督、统计工作；2、严守财务制度，掌握和控制公司各项费用的开支范围和开支标准；3、按财务制度认真审核，报销各项资金使用票据；4、按照财务制度的要求，认真做好报账、记账、结账工作记账要及时、准确，尽量做到当日完成；5、配合出纳员做好现金收付工作，并按月与出纳员做好对账、结账工作；6、分类管理好公司所有账目，全面做到账

30、账相符、账实相符、张表相符，并做好财务凭证、报表、账簿以及会计档案的整理、装订、归类和保管工作；7、定期编报各种内外会计报表，及时、准确、真实、完整地提供各种会计信息，提出改进财务管理工作的建议和措施，为领导决策提供可靠依据；8、加强业务学习，不断提高业务素质和业务水平，出色完成本职工作；9、完成领导临时分配的其他工作三、岗位权限1、对公司政策知情权2、财务管理建议权3、申诉权四、应负责任1、对会计报表编制的正确性负责2、对应有的各种统计资料、表格、档案的完整性、正确性、安全性负责五、劳动条件和环境工作场所:办公室环境状况:基本舒适危 险 性:基本无危险,无职业病危险台式电脑：1台固定电话：1

31、台第二部分 员工规格要求六、资历1、工作经验：财务行业初级以上职称，两年以上相关行业会计工作经验，有丰富的财务出咯工作经验，熟悉税务等政府部门的操作流程2、学历要求：财会专业大专以上学历七、身体条件及行为倾向身体健康，为人处事正直、坦诚、成熟、豁达、自信，有高度的工作热情，具备良好的沟通协调能力和团队合作能力，忠诚、敬业、严谨、愿与企业共同发展项目财务会计岗位职责项目财务会计岗位职责1、 在项目经理的直接领导下，全面履行项目经理部的财务管理工作2、 认真贯彻国家公路修建的各项方针政策，执行好建设部、交通部以及厅、局建设单位(业主)发布的各种管理制度、办法、规定3、 贯彻执行总公司的质量体系和质

32、量目标参加项目经理部的管理评审，负责对质量体系运用中的需要资金的筹措及购置设备的账务管理，保证质量体系的正常运行 4、 认真学习上级的各项有关规定、经济政策，严格执行财务会计的核算制度5、 结合公司对项目实施“项目大包干”的要求，以资金为核心，协同有关部门搞好大包干的管理工作，在保证完成业主质量、进度、安全的前提下达到有明显的经济效益 6、 组织好财务收支核算工作，按要求编制年度、季度、月份财务计划、报表，运用会计资料进行经济活动分析和预测，参与经济决策7、 按照国家会计制度规定，认真记帐、算账、报账，各项业务做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结8、 认真做好各项收支、原始单据

33、、会计凭证的审核、记录的归类工作定期或不定期地检查出纳的银行、现金的收支情况，对报销中出现的情况及时向项目经理和上级会计主管部门反映9、 积极配合会计业务的各项需要，不断学习提高会计的管理水平，负责各项工程项目的财务管理10、 不断学习经济管理和业主技术，不断提高会计的管理水平11、任务承办项目经理、项目总工及其他领导交办的其他工作云南公大公司腾陇项目部宣财务部综合会计岗位职责一、财务部综合会计岗位职责:1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节

34、工作，汇总会计凭 证，登记总帐;4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;6、负责装订、管理会计档案;7、承办公司领导交办的其他工作二、 财务部出纳员岗位职责:1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;4、保管好印章，严格按规

35、定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管;5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责;6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释三、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存作到日清月结，帐实相符3、库存现金超过3000元时必须存入银行4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会

36、计各留存一联5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销四、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责2、建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存

37、一联4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出5、所开出支票必须封填收款单位名称6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章五、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管六、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制”出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核

38、对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费

39、用，确保资产的资金来源5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料6、完成上级领导交办的其它工作任务二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放

40、8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账9、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传12、完成上级领导交办的其他工作三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算资料准确对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划；购置时，

41、经领导批准，可借用限额支票在计划范围内使用4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行四、印章使用的管理1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管3、保持印章使用的严肃性各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章印章使用必须做到用章登记第十一章 财务人员岗位职责第三十六条 会计人员岗位职责1、严格遵守国家有关财务工作的法律、法规和各项制度，认真学习并严格执行会计法2、负责各种业务核算及账务处理审

42、核原始凭证，填制记账凭证登记总账、明细分类账，做到账证相符、账账相符、账表相符会计账薄要按月结账3、按时编制会计报表，按规定要求提供有关数据，为领导决策提供依据4、定期与出纳及相关人员核对有关账目，协助、督促经营部门按照应收账款明细表内容对各类应收款项予以核查、催收5、按月计提各项税金，确保税金及时足额缴纳办理税务有关事宜，提供税务部门所需各类纳税资料6、做好年度财务预决算的编制、汇总和上报工作，及时办理财政的资金拨付工作7、对指定保管的印章应加强管理，不得作为他用8、负责会计档案的整理、归档及安全工作9、配合好各部门工作10、完成领导布置的临时工作第三十七条 出纳员岗位职责1、负责现金、银行

43、存款工作，登记现金、银行账，并于每月底记完账后编制当月“银行存款调节表”和“出纳报告单”2、出纳要随时掌握银行余额，及时向领导反映，保证资金的支付3、支付款项时必须复核票据数额的准确性和手续是否完备，对不符合要求的票据拒绝办理4、管理好空白发票、支票及有价票据，负责票据的领购、保管、整理、缴销5、根据办公室下发的人事通知，按时编制和发放工资、计算个人所得税、登记个人住房公积金台账6、办理税务和银行有关事宜7、完成领导交办的临时工作第三十八条 保管岗位职责1、办理物品入库验收、登记和领用出库手续；2、按类别建立固定资产和耗材明细账，确保账物相符、账账相符3、按照常备物品的用量情况，向部门申购人提

44、供需求建议4、对交还的物品，分门别类，分别上账入库5、负责库房物品的存放安全，严防物品霉烂变质及发生火灾、失盗、爆炸等事故，定期对库房进行清理，保证库存物品堆放有序，领用科学6、对库存物品要做到心中有数，必要时提供使用建议7、对各部门、各岗位设备专人管理清单做备份管理，并就相应的资产调整事宜对清单做增补、删减8、每年根据固定资产账及设备专人管理清单对公司资产进行盘点、清理，并就设备、资产的报损维修事宜提出建议9、完成领导交办的其他工作财务部成本会计岗位职责财务部成本会计岗位职责部门：财务部岗位名称：成本会计直接上级：会计主管职责范围：全职配合会计主管核算大厦各部门销售点食品，酒水，香烟及其大物

45、资的成本估算已售产品的利润监管餐饮部中餐厅，中厨房瓷器固定资产管理工作职责：1、审核每日库管转来的验收单，出入库单据并制凭证2、每月负责做好酒水、香烟、各部门代售商品、各部门物料用品的盘点工作并将盘点中发现的问题及时反馈给部门3、定期做好食品市场调查，监督食品采购供货价格4、做好每月餐饮酒水、香烟、代售商品等物品的明细报表5、做好各部门直拨物品应直接计入成本、费用帐户6、审核每日各供应商，供货数量，价格与合同或协议相符，月末挂账7、每月中询与大厦各供应商对账，根据事先协议结账，付款8、每季度对餐饮部（厨具，瓷器，玻璃器，银器，布草等固定资产）进行盘点，增加新购数量，减少报损数量9、安排月末厨房

46、盘点假退库10、结转编制餐饮收入，成本的报表11、认真完成领导交办的其他与业务有的关工作财务部岗位职责(会计、出纳)财务部部长岗位职责1.负责领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转，直接对总经理负责2.按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作3.负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时提供真实的会计核算资料，全面反映给企业领导4.建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理5.正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，加强财务管理

47、，分月、季、年编制和执行财务计划，为企业发展积累资金6.协助总经理处理好与工商、税务、金融部门的关系、及时掌握财政、税务及金融动向，并负责各项年检工作7.负责办理银行贷款及还贷手续8.积极为总经理当家理财，当好参谋参与企业经营管理，促进企业管理水平和经济效益的提高9.精打细算，确保经济效益，合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额10.督促、检查企业财产、物资的使用、保管情况，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理11.负责组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平12.督促本部门员工完整地保管公司

48、的一切帐册、报表凭证和原始单据，保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议会计岗位职责1.负责企业费用核算，认真审核收支原始凭证，帐目清楚，数字准确，结算及时2.负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算3.负责公司税金台帐的登记和税金的缴纳4.负责公司各部门的费用报销业务手续5.按月编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时6.根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细帐核对相符，确保准确无误7.对公司的会计凭证、帐簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照会计档案管理办法的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手

49、续8.定期对公司固定资金和流动资产进行清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率9.为领导提供可靠的经营管理资料，应严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，保证财务结算的正确、及时和真实10.及时掌握流动资金使用和周转的情况11.学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，提高思想水平和业务工作能力12.按时完成领导交办的其他任务出纳岗位职责1.每日审核无误的会计凭证，以此进行现金的收付业务：收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误收付款时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定要有人复核2.

50、每日审核无误的现金收付凭证，以此登记现金日记帐：现金日记帐所载的内容不得随便增减，必须同会计凭证相一致日记帐必须连续登记，不得随便损坏帐簿和撕去帐页，不得跳行、隔页文字和数字必须整洁清晰、准确无误3.负责按时发放工资、并填制有关的记帐凭证4. 严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结5.银行帐务和支票办理：收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票凭领导审批的申领单方能开具支票填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误空白支票应妥善保管开出支票后要按编号顺序进行登记印章与支票应分别保管每月月初应将上月会计凭证进行整理，检

51、查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管所有会计凭证、会计报表及有关文件进行保管，并做到出入库皆有登记严格执行各项规章制度，努力提高业务水平财务部主管会计的岗位职责：1.在财务经理的直接领导下，按照会司经营计划和部门费用预算管理、工程项目分项管理的方针，处理具体日常管理工作，保证部门预算和项目管理工作顺利实施2.协助财务经理指导出纳员按要求及时记录相关业务，如实反映公司工程施工的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务符合公司的管理要求，为公司高管提供真实可靠的决策依据3.及时向财务经理汇报和反映工作中存在的问题，产生的原因，并提出具体解决的办法和建议，及时处理工作中

52、发生的问题，支持和配合财务经理做好财务工作，保证会计核算工作正常进行4.严格按照财务管理制度的要求，计真做好记帐凭证的审核，财务处理符合公司按部门管理和项目管理的要求，做到帐目清楚，数字准确，结算及时5.负责公司固定资产的核算，对公司财产的购置、转让、报损、报废等业务进行处理，对房屋、设备等各项财产进行登记，并定期对公司的全部财产进行抽查、核 对、盘点，保证公司资产的安全6.对公司的全部固定资产的使用和管理提出合理的提议，充分利用公司现有资源，让有限的资源发挥更大的经济效益7.负责实收资本等权益类业务的处理核算8.负责各项收入的核算，及时、准确处理各项销售收入，工程承包收入工作9.负责发票的领购、开票、收回、登记、保管和建立 支票回款登记台帐工作10.负责各种合同的收集、登记、合同相关信息与相关岗位的传递，及时掌握合同的进展情况，及时催收到期款项，对合同进行动态管理11.负责部门预算资料、项目预算资料和重要经济合同、各种证件、批复等与财务相关文件资料收集、审查、整理、分类、装订成册、编制目录、编号登记、保管；会计凭证、报表，总分类帐、明细分类帐等会计资料，按照会计档案管理办法的规定妥善保管12.编制月、季、年度会