五常2018年精准扶贫精准脱贫审计

1、五常市 2018 年精准扶贫精准脱贫审计发现问题整改情况报告一、整改工作开展情况收到黑龙江省审计厅 2016 年至 2018 年 9 月精准扶贫 精准脱贫政策落实情况审计报告后，对审计发现的问题， 我市高度重视，市政府主要领导亲自签批意见安排整改工 作，常务副市长组织相关部门主要领导召开专题会议进行了 部署落实。按照审计报告要求，各部门对问题进行了认真整 改。对整改情况，市审计局组成八个审计组深入到存在问题 的单位进行了专项检查验收。二、审计整改情况（一）问题整改情况审计共发现 6 个方面 20 个问题。其中 1 个方面 4 个问 题审计期间已经整改（整改资料审计期间已报审计组） 。另 外 5

2、 个方面 16 个问题，涉及人员 3717 人，涉及贫困户 247 户，涉及扶贫项目 9 个，涉及资金总额 1584.88 万元。截止 2019 年 4 月 4 日， 20 个问题整改完毕。1. 精准扶贫政策措施落实不到位方面的问题。 一是 金融 扶贫政策落实不到位的问题。 五常市农商行背荫河支行、 志广支行执行建档立卡贫困户小额扶贫贷款“两免一降” 政策不到位，涉及贷款 20 笔，金额 50.1 万元。 五常市农商行兴隆支行、杜家支行未严格执行建档立卡贫困户小额扶 贫贷款政策，导致贷款资金实际使用人与贷款人不符，涉及 贷款 52 笔，金额 260 万元。对以上两个问题，市政府已责 成市农商行

3、全面落实金融扶贫政策，认真加以整改。对未执 行“两免一降”问题，市农商行已督促相关支行将档案中的 土地承包经营权抵押合同、政府担保承诺书撤出，并再一次 向贫困户告知“两免一降”政策。对小额扶贫贷款政策落实 不到位问题，市农商行已督促存在问题支行进行整改。其中 兴隆支行涉及到的贷款已全部偿还完毕。杜家支行涉及到的 贷款用款单位为五常市秋阳现代农机专业合作社，是“带资 入社”形式的扶贫贷款。杜家支行已经完善相关带资入社手 续。 2018 年五常市秋阳现代农机专业合作社已按6%的比例为带资入社贫困户分红。 五常市扶贫办未落实建档立卡贫 困户养殖业保险政策。 2017 年至 2018 年，五常市扶贫小

4、额 贷款档案中反映有 118 户建档立卡贫困户小额贷款用于养殖 业。经审计抽查，五常市扶贫办未开展任何调查工作，未执 行为全市建档立卡贫困户投保政策性养殖业保险。对此问 题，市政府已责成市扶贫办认真落实扶贫相关政策，杜绝类 似情况发生。市扶贫办已与五常市人寿保险财产有限公司签 订建档立卡贫困户养殖业保险合作协议，保险公司正按照按 协议要求，对 2019 年符合养殖业投保范围的贫困户入户核 查，核查确定后，全部投保到位 。二是 健康扶贫政策落实不 到位的问题。五常市卫计局未及时执行国家卫生计生委办公 厅关于印发农村贫困住院患者县域内先诊疗后付费结算机 制工作方案的通知 ，通知要求 2017 年

5、4 月底前启动实施先 诊疗后付费政策，五常市卫生和计划生育局 2017 年 7 月 13 日印发执行五常市农村贫困住院患者县域内先诊疗后付费 工作方案，经审计抽查，五常市人民医院 10 月才执行，导 致政策发布之后， 12 名住院建档立卡贫困户未能享受先诊疗 后付费结算政策。对此问题，市政府已责成市卫计局认真落 实扶贫相关政策，坚决杜绝类似情况发生。按照要求，市卫 计局成立专项领导小组，召开了各医疗定点单位专题会议落 实整改工作，并于 2018 年 11 月 19 日至 12 月 13 日对全市 各医疗机构扶贫政策落实情况进行了全面检查督导。五常市 人民医院对存的“先诊疗后付费”政策落实不到位

6、问题进 行了集中排查梳理，查明了问题存在的原因，对 1 名责任人 员进行了全院通报批评 , 已将政策执行到位。 三是 教育扶贫 政策落实不到位的问题。 2015 年至 2017 年，五常市教育局 未开展建档立卡贫困户学生与在校学生信息核对工作，导致 4 名建档立卡贫困户学生未能享受国家助学金补助政策，涉 及金额 11250 元。 2017 年至 2018 年，五常市山河一中在对 建档立卡贫困学生减免学杂费时，五常市教育局未监督落实 学校及时告知义务， 导致 2 名贫困学生未享受减免学费政策， 金额 1000 元。对上述问题，市政府已责成市教育局认真落 实教育扶贫政策并加以整改。市教育局已按要求

7、将 11250 元 国家助学金补助补发到 4 名建档立卡贫困户学生手中，审计 期间已将应享受减免学费政策的 2 名贫困学生缴纳的学费全 部返还。 四是 五常市扶贫办、民宗局组织实施项目未公开公 示的问题。 2018 年，五常市扶贫办组织实施的拉林满族镇正 黄村建设玉米深加工项目，拉林满族镇后红村建设大豆深加 工项目。 2 个项目均未按照规定在项目区内进行公开公示。 对此问题，市政府已责成市扶贫办和市民宗局严格按照要求 对组织实施的扶贫项目进行公示，今后坚决杜绝问题再度发 生。2. 扶贫资金管理使用方面的问题。一是 五常市扶贫办把 关不严，为已死亡建档立卡贫困户上缴城乡基本生活医疗保 险的问题。

8、 2017 年 12 月，五常市扶贫办为 2 名已经死亡的 建档立卡贫困户上缴城乡基本医疗保险，金额640 元。 二是五常市扶贫办把关不严，为已死亡建档立卡贫困户缴纳意外 疾病医疗保险的问题。 2017 年 10 月，五常市扶贫办为全市 建档立卡贫困户办理意外疾病医疗保险（包括小额意外保 险），其中有 8 名已死亡的建档立卡贫困户，金额 1200 元。 对以上两个问题，市政府已责成市扶贫办严格执行扶贫资金 使用管理规定，畅通信息反映渠道，加强贫困户动态调整工 作，确保扶贫资金发挥最大实效，避免类似问题发生。市扶 贫办已分别和五常市医保局、五常市人寿保险有限公司解除死亡贫困户保险协议，投保资金

9、1840 元已经收缴国库。 三 是 五常市扶贫办超标准为建档立卡贫困户投资小额人身意 外保险的问题。 2017 年，五常市扶贫办应按每人每年 30 元 标准为建档立卡贫困户投保小额人身意外保险。实际按每人 每年 40 元标准为建档立卡贫困户投保小额人身意外保险。 涉及 3689 人，金额 36890 元。对此问题，市政府已责成市 扶贫办严格执行扶贫资金使用管理规定，确保扶贫资金发挥 最大实效。 2019 年，市扶贫办将严格按照“政府扶持、保险 让利、保障适度、保费低廉”的原则为建档立卡贫困户每人 投保 30 元人身意外保险。，涉及3. 扶贫项目建设管理方面的问题。一是 项目被转包或实 施主体不

10、具备施工资质的问题。 2018 年， 五常市扶贫办组织 对拉林满族镇后红村大豆深加工和正黄村玉米深加工土建 项目和五常市沙河子蛤蜊河子村八队道路改造项目公开招 投标，中标单位分别为五常市建筑联营公司、五常市兴顺市 政道路建筑有限公司，五常市扶贫办分别与中标单位签订了 建设工程施工合同，金额为 754785.74 元、 639308.34 元。 合同签订后，五常市建筑联营公司将项目转包给张巍，五常 市兴顺市政道路建筑有限公司将项目转包给王卓，张巍与王 卓个人无施工资质。对此问题，市政府责成五常市扶贫办及 相关部门加强扶贫项目管理。五常市扶贫开发领导小组下发 了关于加强对扶贫项目实施主体资质审验的

11、通知项目现已全部完工，验收后工程质量无任何问题，并在以后 的工作中，我市将严格遵守中华人民共和国招投标法及 有关规定，加强项目监督管理，坚决杜绝问题再度发生。 二 是未按照设计标准施工的问题。 2016 年，五常市林业局取得 “两大平原”国有贫困林场扶贫资金实施大烟筒林场基础 设施建设项目。经实地踏查，施工方未严格按设计施工，部 分建设内容和规模未达到标准。截止审计时，项目已验收并 支付全部工程款，项目涉及已结算工程款 25502.81 元。对 此问题，市政府已责成市林业局对项目施工情况进行检查， 因未按设计施工内容已无法整改，在保证项目能够正常投入 使用的前提下，市林业局已督促项目单位将多结

12、工程款 25502.81 元全部收回。4. 扶贫项目绩效方面的问题。一是 五常市教育局未对民 办学校开展贫困寄宿生补助工作， 2573250 元资金未发挥效 益问题。 2016 至 2017 年，五常市取得中央和省级贫困寄宿 生补助资金 10718000 元。截止审计时，已拨付 8144750 元， 仍有 2573250 元在中央专项转移支付资金特设专户中结存。 对此问题，市政府已责成市教育局将民办学校贫困寄宿生补 助政策落实到位。市教育局已对 2016 年至 2017 年度民办学 校贫困学生情况进行全面调查，并于审计期间将 11 名建档 立卡贫困学生的寄宿生补助补发到位。另外应补发补助金 额

13、，市教育局已向市财政请拨资金并拨付到相关学校，由学 校补发到学生手中。 二是 五常市扶贫办扶贫项目工程未按期 完工，扶贫专项资金未按期发挥效益的问题。 2016 年 12 月， 五常市扶贫办取得省级扶贫专项资金 129 万元，确定五常市 拉林满族镇正黄村建设玉米深加工项目。截止审计时，玉米 深加工设备尚未安装，厂房墙面、取暖设施也没有安装，扶 贫专项资金未能按期发挥效益。对此问题，市政府已责成市 扶贫办及相关部门加强扶贫项目立项研究，完善项目内容， 督促项目建设，充分发挥项目效益。截止 2018 年 11 月 30 日，该项目已经竣工验收，投入生产。 三是 五常市林业局项 目地点和设计内容变更

14、，导致项目实施未按期完工，资金未 按期发挥效益的问题。 2016 年 9 月，五常市林业局取得省级 财政专项资金 1010000 元，确定建设保山林场食用菌项目。 项目计划工期 2016 年 7 月至 2017 年 12 月，由于建设地点 和项目内容变更，项目 2018 年 5 月开工建设，截至审计时 项目尚未完工，资金未发挥效益。对此问题，市政府已责成 市林业局加强项目管理， 加快项目建设进度。 截止 2018 年 4 月，保山林场食用菌项目中的蒸菌锅存在安全隐患问题已经 整改到位，该项目已验收并投入生产。5. 五常市政府需要研究和关注问题。 五常市向阳、长山 两个乡镇建档立卡贫困户的“带资

15、入社”小额扶贫贷款协 议收益为 4%，低于同期其他 3 个乡镇两个百分点的收益问题。 对此问题，市政府已责成两个乡镇政府开展调查研究，对协 议内容进行调整完善，保障贫困户收益。向阳镇政府已按要 求与相关合作社五常市东宇食用菌种植农民专业合作 沟通，对协议实质内容进行了完善。向阳镇政府已和合作社 沟通，对协议的内容进行补充完善，贫困户分红收益由 4% 提高到 6%，贫困户收益得到保障。 东宇食用菌种植农民专业 合作社资产抵押担保手续与增资扩股手续正在办理和审批 中，预计 2019 年 3 月末完成。长山乡政府已与五常市富恒 冷库签订了金融精准扶贫服务合作补充协议，将建档立卡贫 困户收益比例由 4

16、%提高到 6%，取消了给长山乡政府 1%的条 款，使建档立卡贫困户收益得到了保证。（二）责任人处理情况 对审计发现问题的责任人，我市按照规定进行了查处， 共处理 1 人（通报批评） ，为市医院干部。（三）长效机制建立情况 一是严格落实五常市健康扶贫政策实施意见 、扶贫 专项资金管理办法和扶贫资金项目公示公告实施细则 等规范性管理制度，用制度规范各项扶贫政策落实，对扶贫 资金有效管理，充分发挥扶贫资金效益。下发了关于加强 对扶贫项目实施主体资质审验的通知 ，制定了五常市扶 贫小额信贷工作实施方案和五常市贫困户信用等级评定 方案，督促指导金融机构严格按照政策执行，全面推进扶 贫小额信贷政策有效落实

17、。二是由市审计局对重点扶贫项目和资金实施及使用情 况进行跟踪审计，对存在的问题及时予以揭示并监督整改， 保证项目及资金安全与效益。三是督促各相关扶贫行业部门，对本行业部门相关扶贫 政策扎实推进，确保各项扶贫政策有效落实。（四）整改结果向社会公告情况 对扶贫审计发现问题的整改情况，我市已在政府门户网 站上进行了公示。三、原因分析 对审计发现的问题，我市逐一进行了总结剖析，深刻分 析了问题产生的原因。一是个别基层领导及工作人员对扶贫 政策措施落实工作认识不到位，重视不够，工作安排不细， 要求不严；二是对扶贫政策措施宣传讲解力度不够，导致一 些干部对扶贫政策理解不准确，落实有偏差；三是市扶贫办 及相关部门对扶贫政策措施落实情况监督管理不到位，致使 有些政策未按要求实施，存在的问题未能被及时发现并整 改。四、确保各项政策落地发挥实效的具体举措和建议 一要进一步加大扶贫政策措施宣传力度，加强培