集装箱项目立项报告

1、集装箱项目立项报告一、项目建设背景2018年，货运市场稳中向好，全国营业性货运量506.29亿吨，同比增长7.2%，其中铁路、公路、水路运输量增长均超过5%，全国港口完成集装箱吞吐量2.51亿TEU，比上年增长5.3%。在运输结构上，全国规模以上港口完成集装箱铁水联运量450万TEU，增长29.4%，占规模以上港口集装箱吞吐量1.80%。内贸集装箱物流行业属于周期性行业，受宏观经济周期和上游行业经济周期波动的影响较大。2018年，由于水路运输结构进一步调整，沿海煤炭、粮食“散改集”需求总体较为旺盛，但受大量新造船投放市场影响，运力过剩加剧，市场运价下跌，出现企业暂停航线经营的情况，市场集中度有

2、所提高。全年的内贸集装箱运价指数除三季度有所回升外，其它时间均处于下滑态势，沿海集装箱运价指数平均值为1126.33点，同比下降8.3%。2018年，沿海港口内贸集装箱运量同比增长7.9%，增速较上年加快1.4个百分点。截至2018年底，国内沿海省际运输700TEU以上集装箱船共计252艘、71.6万TEU，箱位数同比增长18.3%。2016年以来，国家发展改革委、交通运输部、铁路总公司等部门从多个政策方面推动多式联运发展，先后印发“十三五”铁路集装箱多式联运发展规划、中欧班列建设发展规划2(20162020年)、“十三五”长江经济带港口多式联运建设实施方案物流大通道建设行动计划(2016-2

3、020)、“十三五”港口集疏运系统建设方案、关于进一步鼓励开展多式联运工作的通知等文件。政策的密集出台，推动多式联运发展增强，多式联运需求不断显现，促进内贸集装箱物流企业提高各种运输方式的组合效率，实现企业的降本增效。二、项目名称（一）项目名称集装箱项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目。三、项目建设单位公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待

4、，互动双赢。当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以

5、及“大众创业、万众创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。四、投资原则1、组织引导，市场推动。坚持组织引导，以政策、规划、标准等手段规范市场主体行为，综合运用价格、财税、金融等经济手段，发挥市场配置资源的决定性作用，营造有利于产业发展的市场环境，实现市场由被动向主动的转化。2、坚持突出重点。着重抓好经济社会发展急需、市场潜力大的重点项目，扶持产业快速发展，带动产业

6、全面优化升级。3、坚持创新驱动。依托企业、高校、科研院所打造一批省级、国家级产业技术创新平台，推动新技术、新产业、新业态的发展，通过全面创新培育新的增长动力，形成新的经济增长点。五、项目建设方案1、本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约175亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。2、项目建成后，形成年产xx集装箱的经营能力。3、本期项目建筑面积187151.48，其中：生产工程106852.51，仓储工程40225.96，行政办公及生活服务设施20109.65，公共工程19963.36。六、项目方向及定位以科学发展观为指

7、导，树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，立足区域发展实际，坚持组织引导与市场主导并重，筑牢产业发展基础与强化科技进步并重。七、建设周期及实施进度12个月。八、总投资及资金构成（一）建设投资估算本期项目建设投资62119.77万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款31535.90万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息772.63万元。（三）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法

8、或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为20466.83万元。（四）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资83359.23万元，其中：建设投资62119.77万元，占项目总投资的74.52%；建设期利息772.63万元，占项目总投资的0.93%；流动资金20466.83万元，占项目总投资的24.55%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资83359.23万元，其中申请银行长期贷款31535.9

9、0万元，其余部分由企业自筹。九、经济效益分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入175500.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=6983.57万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总

10、成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用140193.40万元，其中：可变成本121839.20万元，固定成本18354.20万元。正常经营年份项目经营成本135330.85万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加838.03万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=34468.5

11、7（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=34468.5725.00%=8617.14（万元）。6、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额34468.57万元，缴纳企业所得税8617.14万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=34468.57-8617.14=25851.43（万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部

12、收益率（FIRR）=23.40%。本期项目投资财务内部收益率23.40%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=47502.68（万元）。以上计算结果表明，财务净现值47502.68万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能

13、力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.45年。本期项目全部投资回收期5.45年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的

14、息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为28.88。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为25.45。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，

15、在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十、投资建议(一)加强监测评估加强规划实施的年度监测体系和制度建设，及时掌握规划指标的实现进度、任务部署和政策措施的落实情况。着力完善创新基础制度，加快建立报告制度和创新调查制度。建立健全规划动态调整机制，根据监测评估结果，结合技术新进展和社会需求的变化，及时对规划指标和重点任务进行调整。(二)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合作，支持有条件的企业开拓海外业务，推进产业发展走出去。(三)加快

16、人才培养和人才引进重视人力资源开发，加大经营管理人才、专业技术人才、高技能人才的引进、培养和使用力度，建立科学高效的用人机制和竞争激励机制，加强队伍建设，提升行业整体创造力与竞争力。鼓励有条件的企业、科研单位和大专院校设立人才培养专项基金，加强行业职业技术培训，提高行业的技术应用能力。加强继续教育工作，依托高等学校和职业院校开展从业人员学历教育、职业道德和职业技能培训，依托区域重点高等学校开展高端人才培训。充分利用高校、科研院在人才方面的优势，增强行业创新能力。(四)加大政策扶持加大财政支持力度，各类专项资金对产业重大投资项目及产业化给予重点支持；财政资金继续对重点项目推广应用给予补贴。贯彻落

17、实好国家高新技术企业、科研成果转化、科技人员奖励等一系列优惠政策。(五)营造公平环境构建行业诚信体系,建立企业产品和服务标准自我声明公开和监督制度,产品全生命周期可追溯体系,发布失信企业黑名单。保障各种所有制经济依法平等使用生产要素、公平参与竞争。加强知识产权保护,形成有利于“大众创业、万众创新”的良好环境。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用24313.7726702.291698.8952714.9584.86%1.1建筑工程费24313.7724313.7739.14%1.2设备购置费26702.2926702.2942.9

18、9%1.3安装工程费1698.891698.892.73%2工程建设其他费用7649.727649.7212.31%2.1土地出让金4355.884355.887.01%2.2其他前期费用3293.843293.845.30%3预备费1755.101755.102.83%3.1基本预备费832.05832.051.34%3.2涨价预备费923.05923.051.49%4建设投资合计62119.77100.00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用24313.7726702.291698.8952714.9590.05%1.1

19、建筑工程费24313.7724313.7741.54%1.2设备购置费26702.2926702.2945.62%1.3安装工程费1698.891698.892.90%2固定资产其他费用3293.843293.845.63%3预备费1755.101755.103.00%3.1基本预备费832.05832.051.42%3.2涨价预备费923.05923.051.58%4建设期利息772.63772.631.32%5固定资产投资58536.52100.00%6固定资产投资合计58536.52100.00%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资83359.23100.00%1

20、.1建设投资62119.7774.52%1.1.1工程费用52714.9563.24%1.1.1.1建筑工程费24313.7729.17%1.1.1.2设备购置费26702.2932.03%1.1.1.3安装工程费1698.892.04%1.1.2工程建设其他费用7649.729.18%1.1.2.1土地出让金4355.885.23%1.1.2.2其他前期费用3293.843.95%1.2.3预备费1755.102.11%1.2.3.1基本预备费832.051.00%1.2.3.2涨价预备费923.051.11%1.2建设期利息772.630.93%1.3流动资金20466.8324.55%营

21、业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入105300.00122850.00140400.00175500.00175500.00175500.00175500.00175500.00175500.002增值税3866.344645.655424.966983.576983.576983.576983.576983.576983.572.1销项税13689.0015970.5018252.0022815.0022815.0022815.0022815.0022815.0022815.002.2进项税9822.66

22、11324.8512827.0415831.4315831.4315831.4315831.4315831.4315831.433税金及附加463.96557.48651.00838.03838.03838.03838.03838.03838.033.1城市维护建设税270.64325.20379.75488.85488.85488.85488.85488.85488.853.2教育费附加115.99139.37162.75209.51209.51209.51209.51209.51209.513.3地方教育附加77.3392.91108.50139.67139.67139.67139.671

23、39.67139.67利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入105300.00122850.00140400.00175500.00175500.00175500.00175500.00175500.00175500.002税金及附加463.96557.48651.00838.03838.03838.03838.03838.03838.033总成本费用93972.08105527.41117082.74140193.40140193.40140193.40140193.40140193.40140193.404补贴收入5利润总额10863.9616765.1122666.2634468.5734468.5734468.5734468.5734468.5734468.576弥补以前年度亏损7应纳所得税额10863.9616765.1122666.2634468.5734468.