劳动防护手套项目投资测算报告表

1、劳动防护手套项目投资测算报告表一、项目建设背景当前时期，国际国内环境继续发生复杂深刻变化，经济社会发展既面临难得的历史机遇，也面临诸多矛盾叠加、风险隐患增多的严峻挑战，必须准确把握、妥善应对，更加奋发有为地开拓发展新境界。从外部环境看。当今世界和平与发展的时代主题没有改变，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，世界经济在深度调整中曲折复苏，国际环境的不稳定、不确定因素增多。国内经济发展进入新常态，经济长期向好基本面没有改变，新的增长动力正在孕育形成，仍处于可以大有作为的战略机遇期，但战略机遇期的内涵发生深刻变化，正在由原来加快发展速度的机遇转

2、变为加快经济发展方式转变的机遇，正在由原来规模快速扩张的机遇转变为提高发展质量和效益的机遇。我国经济周期性因素与结构性矛盾并存，特别是供给总量和结构不适应需求总量和结构，加快结构性改革成为紧迫的战略任务。从自身发展看。区域正处于蓄势崛起、跨越发展的关键时期和爬坡过坎、转型攻坚的紧要关口，呈现出鲜明的阶段性特征。一是发展机遇前所未有。国家“十三五”规划明确要把城市群作为带动发展的新空间，制定实施新时期促进地区崛起规划，为地区提升在全国发展大局中的地位提供了重大机遇；“一带一路”建设全面展开，国内外产业持续梯度转移，为地区新一轮高水平对外开放提供了重大机遇；国家实施创新驱动发展战略、中国制造202

3、5、“互联网+”行动计划，为我省加快产业转型升级提供了重大机遇；国家深入推进新型城镇化、生态文明建设、脱贫攻坚工程，为地区补齐短板提供了重大机遇。二是发展优势前所未有。三大国家战略规划实施建设成效显著，战略先导优势持续提升；产业集聚区、服务业集群支撑和配套功能不断完善，发展载体优势持续提升；航空网络、高速铁路网、公路网和现代综合交通枢纽格局加速形成，区位交通优势持续提升；工业化、城镇化加速推进，市场规模优势持续提升；人口红利正在向高素质、高技能的人才红利转变，人力资源优势持续提升。三是困难挑战前所未有。主要表现在：经济下行压力大，传统产业拉动力量逐渐减弱消退，新兴产业尚未形成有效支撑，推动新旧

4、产业转换任务艰巨；城镇化水平低仍是制约经济社会发展的主要症结，城市综合承载力和带动力不强，农村基本公共服务保障能力弱，推动城乡发展一体化任务艰巨；自主创新能力弱，高层次人才不足，促进创新的体制架构尚未形成，推动创新驱动发展任务艰巨；资源环境约束加剧，雾霾天气、水污染、土壤污染、农村环境污染等问题严重，推动绿色低碳发展任务艰巨；市场机制不完善，市场活力和内生动力仍需进一步激发，推动经济体制改革任务艰巨；贫困人口基数大，且集中在基础设施薄弱、生产要素匮乏的偏远地区，推动脱贫攻坚任务艰巨。个人在生产或作业过程中存在接触化学腐蚀、电辐射、机械设备、电气设备等危险工作场景的情形，用人单位须根据具体情况为

5、工作人员配备合适的个人防护用品，以使其免遭或减轻工伤事故或职业危害引致的各种伤害，根据防护部位不同，个人防护用品主要包括手部防护、躯干防护、呼吸防护、头部防护、足部防护等用品，如手套、防护服、呼吸罩、头盔、耳塞、护目镜、防护鞋等产品。随着工业化的不断发展，劳动环境越来越复杂，手部在劳动过程中面临伤害的风险不断提高并呈多样化发展趋势，据统计，手部伤害在工伤事故中占比较高，约占工伤事故总量的1/4，一般包括机械性伤害、物理性伤害、化学性伤害和生物性感染伤害等四类，并以冲撞、切割、挤压、针刺等机械性伤害最为常见。根据美国自由共同研究组织与哈佛大学公共卫生研究院的研究表明，佩戴合适的安全防护手套可降低

6、60%的手部意外伤害。同时，适合的安全防护手套不仅可以有效保护手部安全，还可以实现在特殊工作环境下手部功能的有效提升，如浸渍丁腈胶的功能性安全防护手套可以在油性环境下有效提升手部抓握力等。手部安全防护用品主要为各类手套，如安防手套、运动手套、普通手套等，并以安全防护手套为主。安全防护手套通过使用不同的材料及生产工艺，实现不同的防护功能，从而在可能遭遇撞压、擦割、高温、低温、电磁辐射、电离辐射、化学物质、微生物等劳动伤害的工作环境中保护手部免受或减轻伤害。安全防护手套因其应用领域丰富、场景多样及应用人群巨大等，使手部安全防护用品在劳动防护用品领域中市场份额占比最高。根据中国纺织品商业协会发布的中

7、国劳动防护用品行业大数据，我国手部安全防护用品在劳动防护行业市场份额超过30%。功能性安全防护手套生产企业可通过不同纱线、不同涂层的组合，以及不同的生产工艺路线，实现特定防护功能的组合，应用于机械加工、汽车制造、建筑工程、农业渔业、采矿冶金、石油化工、电子制造、户外装备、消防装备以及军用装备等众多领域的手部防护。我国手部安全防护用品市场规模逐年增长，2019年市场规模达267.0亿元，同比增长13.0%，销量177.3亿双，同比增长11.3%;预计至2020年，我国手部安全防护用品细分市场规模可达到301.7亿元，销量可达198.0亿双，2017年至2020年，市场规模和销量的复合增长率将分别

8、为12.8%和11.2%。根据2019年我国手部安全防护用品市场规模267.0亿元、销量177.3亿双推算，我国手部安全防护用品平均销售价格仅1.51元/双，即18.07元/打，低于各类功能性安全防护手套销售价格的数倍甚至数十倍，由此可见，我国下游应用领域仍以价格低廉的棉纱类普通安全防护手套、一般性能的功能性安全防护手套为主;同时，相较于发达地区进口金额及劳动人口数量，我国人均手部安全防护用品使用量亦较低，功能性安全防护手套使用率低于发达地区水平。因此，未来我国市场发展潜力较大，预计市场规模复合增长率较高。功能性安全防护手套广泛应用于机械加工、汽车制造、建筑工程、农业渔业、采矿冶金、石油化工、

9、电子制造、户外装备、消防装备以及军用装备等众多领域，且功能性安全防护手套属于易耗品，其需求量与下游应用领域的生产强度、从业人数直接相关，市场刚性需求量较大，且市场需求随下游行业发展持续增长。根据欧盟、美国、日本等地区的建筑、采矿及制造业从业人数及该等地区功能性安全防护手套进口额，折算人均耗用情况，据此测算我国功能性安全防护手套的潜在市场需求约为51亿美元，将超过欧盟、美国、日本等地区的总需求。未来，随着以中国、印度等劳动人口众多的发展中国家工业化进程的推进、法律法规的完善、人们安全防护意识和消费水平的增强，全球功能性安全防护手套市场刚性需求及潜在需求广阔。二、公司概况公司满怀信心，发扬“正直、

10、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。三、项目投资概述以转型升级、提质增效为主线，以技术创新和管理创新为支撑点，加快推进供给侧

11、结构性改革，扩大新型产品生产和应用，积极开展产能合作，有效提高区域产业的质量和效益。 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资127227.02万元，其中：建设投资97709.44万元，占项目总投资的76.80%；建设期利息2053.12万元，占项目总投资的1.61%；流动资金27464.46万元，占项目总投资的21.59%。项目正常经营年份每年营业收入238600.00万元，综合总成本费用207580.17万元，税金及附加955.94万元，净利润22547.92万元，财务内部收益率9.15%，财务净现值-13125.14万元，全部投资回收期7.72年。四

12、、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资97709.44万元，包括：工程建设

13、费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计85635.91万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为36269.77万元。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程52138.78190827.9324554.971.11#生产车间15641.6357248.387366.491.22#生产车间13034.6947706.986138.741.33#生产车间12513.314579

14、8.705893.191.44#生产车间10949.1440073.875156.542仓储工程29077.4036637.523797.632.11#仓库8723.2210991.261139.292.22#仓库7269.359159.38949.412.33#仓库6978.588793.00911.432.44#仓库6106.257693.88797.503行政办公及生活服务设施6768.0137224.065626.043.1行政办公楼4399.2124195.643656.933.2宿舍及食堂2368.8013028.421969.114公共工程12032.0320454.451680

15、.74辅助用房等5绿化工程27369.72532.56绿化率17.47%6其他工程29030.4077.83场地、道路、景观亮化等7合计156667.00285143.9636269.772、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为46419.95万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为2946.19万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为8847.34万元。（三）预备费本期项目预备费为3226.19万元。固定

16、资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用36269.7746419.952946.1985635.9189.40%1.1建筑工程费36269.7736269.7737.86%1.2设备购置费46419.9546419.9548.46%1.3安装工程费2946.192946.193.08%2固定资产其他费用4877.804877.805.09%3预备费3226.193226.193.37%3.1基本预备费1543.121543.121.61%3.2涨价预备费1683.071683.071.76%4建设期利息2053.122053.122

17、.14%5固定资产投资95793.02100.00%6固定资产投资合计95793.02100.00%六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款41900.33万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息2053.12万元。七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2

18、7464.46万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产0.00111710.63127669.29159586.61159586.61159586.61159586.61159586.61159586.611.1应收账款0.0050269.7857451.1871813.9771813.9771813.9771813.9771813.9771813.971.2存货0.0039098.7244684.2555855.3155855.3155855.3155855.3155855.3155855.311.2.1原辅材料0.001

19、1729.6113405.2716756.5916756.5916756.5916756.5916756.5916756.591.2.2燃料动力0.00586.48670.26837.83837.83837.83837.83837.83837.831.2.3在产品0.0017985.4120554.7525693.4425693.4425693.4425693.4425693.4425693.441.2.4产成品0.008797.2110053.9512567.4412567.4412567.4412567.4412567.4412567.441.3现金0.008936.8510213.541

20、2766.9312766.9312766.9312766.9312766.9312766.931.4预付账款0.0013405.2715320.3119150.3919150.3919150.3919150.3919150.3919150.392流动负债0.0092485.50105697.72132122.15132122.15132122.15132122.15132122.15132122.152.1应付账款0.0033294.7838051.1847563.9747563.9747563.9747563.9747563.9747563.972.2预收账款0.0059190.736764

21、6.5484558.1884558.1884558.1884558.1884558.1884558.183流动资金0.0019225.1221971.5727464.4627464.4627464.4627464.4627464.4627464.464流动资金增加0.0019225.122746.455492.895铺底流动资金0.0033513.1938300.7847875.9847875.9847875.9847875.9847875.9847875.98八、项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资127227.02万元，其中：建设投资97

22、709.44万元，占项目总投资的76.80%；建设期利息2053.12万元，占项目总投资的1.61%；流动资金27464.46万元，占项目总投资的21.59%。九、资金筹措与投资计划本期项目总投资127227.02万元，其中申请银行长期贷款41900.33万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资127227.02100.00%1.1建设投资97709.4476.80%1.2建设期利息2053.121.61%1.3流动资金27464.4621.59%2资金筹措127227.02100.00%2.1项目资本金85326.6967.07%2

23、.1.1用于建设投资55809.1143.87%2.1.2用于建设期利息2053.121.61%2.1.3用于流动资金27464.4621.59%2.2债务资金41900.3332.93%2.2.1用于建设投资41900.3332.93%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十、经济测算基本假设及参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为1

24、0年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。十一、经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入238600.00万元。（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=7966.21万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）

25、、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用207580.17万元，其中：可变成本174665.93万元，固定成本32914.24万元。正常经营年份项目经营成本200115.86万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123456789101无形资产50年1.1原值3969.543969.543969.543969.543969.543969.543969.543969.543969.54

26、3969.541.2当期摊销费79.3979.3979.3979.3979.3979.3979.3979.3979.3979.391.3净值3890.153810.763731.373651.983572.593493.203413.813334.423255.033175.642其他资产50年2.1原值2.2当期摊销费2.3净值3合计3.1原值3969.543969.543969.543969.543969.543969.543969.543969.543969.543969.543.2当期摊销费79.3979.3979.3979.3979.3979.3979.3979.3979.3979.

27、393.3净值3890.153810.763731.373651.983572.593493.203413.813334.423255.033175.64（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加955.94万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=30063.89（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=

28、30063.8925.00%=7515.97（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额30063.89万元，缴纳企业所得税7515.97万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=30063.89-7515.97=22547.92（万元）。十二、项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=9.15%。本期项目投资财务内部收益率9.15%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于

29、同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-13125.14（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-13125.14万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期

30、项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.72年。本期项目全部投资回收期7.72年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十三、财务生存能力分析根据财务计划现金流量表可以看出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十四、偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本

31、”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为19.30。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TA

32、X）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为18.28。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1借款1.1期初借款余额20950.16541900.3341900.3341900.3341900.3341900.3341900.3341900.3341900.331.2当期还本付息513.283592.962053.122053.122053.122053.122053.122053.122053.122053.121.2.1还本1.2.2付息513.283592.962053.122053.122053.122053.122053.122053.122053.122053.121.3期末借款余额20950.16541900.3341900.3341900.3341900.3341900.3341900.3341900.3341900.3341900.332债券2.1期初债务余额2.2当期还本付息2.2.1还本2.2.2付息2.3期末债务余额3