三七项目立项报告

1、关于三七项目立项报告一、项目及性质1、项目名称：三七项目2、承办单位名称：xx有限公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xx5、项目联系人：邹xx二、项目承办单位经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积140000.00约210亩1.1总建筑面积239676.61容积率1.711.2基底面积84000.00建筑系数60.00%1.3投

2、资强度万元/亩383.802总投资万元106349.222.1建设投资万元85651.592.1.1工程费用万元73689.462.1.2工程建设其他费用万元9885.482.1.3预备费万元2076.652.2建设期利息万元970.472.3流动资金万元19727.163资金筹措万元106349.223.1自筹资金万元66738.233.2银行贷款万元39610.994营业收入万元192700.00正常运营年份5总成本费用万元162665.246利润总额万元29197.187净利润万元21897.888所得税万元7299.309增值税万元6979.8210税金及附加万元837.5811纳税总

3、额万元15116.7012工业增加值万元51949.5313盈亏平衡点万元91208.64产值14回收期年6.53含建设期12个月15财务内部收益率13.91%所得税后16财务净现值万元13509.16所得税后三、项目提出的理由三七，也名田七，是我国最早的药食同源的植物之一，享有“金不换”、“南国神草”等美誉。三七主要生长在云南，全国90%以上的三七种植面积和产量都在云南文山。国内有止血、散癖功效的多种药品中都含有三七成分，用量相当大。同时，随着人们保健养生意识的增强，三七粉等产品也开始热销。2015年前后，由于之前两年三七价格持续下跌，种植户利润较少甚至亏本，导致三七产量下降，叠加人们保健意

4、识对三七需求的增加，部分药企开始囤货采购，我国2015-2017年三七出口量有所下降，2017年出口114.98吨，较2015年减少了近50吨。供不应求导致三七当时的高价、高利润吸引了许多新的市场参与者，2018年起三七产量开始回升，出口也大幅增加，2019年三七出口量已增加至287.96吨。2020年1-11月，三七出口345.54吨，较上年同期增长了36.9%。自2018年，三七出口均价开始下降，因此，2018、2019、2020三年来三七出口量虽大幅上升，但出口额增长缓慢。2019年，三七出口额为919.11万美元，同比增长2.8%；2020年1-11月，三七出口额为829.68万美元，

5、与上年同期基本持平。2019年，我国三七出口主要目的市场为中国香港、中国台湾、日本、越南和马来西亚，其中对香港的出口量占我国对外出口量的32.87%，出口价格28.22美元/千克；对日本和越南出口量较小，但出口均价较高，其中出口到日本的三七价格达58.68美元/千克，出口至越南的三七均价为48.07美元/千克。值得注意的是，近两年对中国台湾、越南的出口增长迅速。2017年，三七对台出口仅3吨，2018年达到50吨，2019年出口82.8吨，占比从2017年的3%扩大到2019年的28.77%。对越南出口也从2017年的2.86吨涨到23.56吨，虽然出口总体占比仅8.18%比不上中国台湾，但增

6、长迅速，也是十分具有潜力的三七出口市场。四、项目定位深入贯彻落实科学发展观，加快转变产业发展方式，立足国内需求，严格控制总量扩张，着力调整优化结构，大力发展高端产品，推进一体化发展，延伸产业链，增加产品技术含量和附加值，提升发展质量和效益，促进产业加快转型升级。五、项目建设方案本期项目建筑面积239676.61，其中：生产工程176299.20，仓储工程29988.00，行政办公及生活服务设施19437.01，公共工程13952.40。二、总投资规划（一）建设投资估算本期项目建设投资85651.59万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项

7、目建设期为12个月，其中申请银行贷款39610.99万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息970.47万元。（三）流动资金根据测算，本期项目流动资金为19727.16万元。（四）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资106349.22万元，其中：建设投资85651.59万元，占项目总投资的80.54%；建设期利息970.47万元，占项目总投资的0.91%；流动资金19727.16万元，占项目总投资的18.55%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资106349.22万元，其中申请银行长期贷款39610.99万元，其余部分由企业自筹。建设

8、投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用31259.8240258.362171.2873689.4686.03%1.1建筑工程费31259.8231259.8236.50%1.2设备购置费40258.3640258.3647.00%1.3安装工程费2171.282171.282.54%2工程建设其他费用9885.489885.4811.54%2.1土地出让金6024.926024.927.03%2.2其他前期费用3860.563860.564.51%3预备费2076.652076.652.42%3.1基本预备费1196.011196.0

9、11.40%3.2涨价预备费880.64880.641.03%4建设投资合计85651.59100.00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用31259.8240258.362171.2873689.4691.43%1.1建筑工程费31259.8231259.8238.79%1.2设备购置费40258.3640258.3649.95%1.3安装工程费2171.282171.282.69%2固定资产其他费用3860.563860.564.79%3预备费2076.652076.652.58%3.1基本预备费1196.011196.

10、011.48%3.2涨价预备费880.64880.641.09%4建设期利息970.47970.471.20%5固定资产投资80597.14100.00%6固定资产投资合计80597.14100.00%流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产72583.8490729.79102827.10120973.06120973.06120973.06120973.06120973.06120973.061.1应收账款32662.7340828.4146272.2054437.8854437.8854437.8854437.8854437

11、.8854437.881.2存货25404.3431755.4335989.4842340.5742340.5742340.5742340.5742340.5742340.571.2.1原辅材料7621.309526.6310796.8412702.1712702.1712702.1712702.1712702.1712702.171.2.2燃料动力381.07476.33539.84635.11635.11635.11635.11635.11635.111.2.3在产品11686.0014607.4916555.1619476.6619476.6619476.6619476.6619476.

12、6619476.661.2.4产成品5715.987144.978097.649526.639526.639526.639526.639526.639526.631.3现金5806.707258.388226.169677.849677.849677.849677.849677.849677.841.4预付账款8710.0610887.5812339.2514516.7714516.7714516.7714516.7714516.7714516.772流动负债60747.5475934.4286059.01101245.90101245.90101245.90101245.90101245.9

13、0101245.902.1应付账款21869.1127336.3930981.2436448.5236448.5236448.5236448.5236448.5236448.522.2预收账款38878.4348598.0355077.7764797.3864797.3864797.3864797.3864797.3864797.383流动资金11836.3014795.3716768.0919727.1619727.1619727.1619727.1619727.1619727.164流动资金增加11836.302959.071972.722959.075铺底流动资金21775.152721

14、8.9430848.1336291.9236291.9236291.9236291.9236291.9236291.92总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资106349.22100.00%1.1建设投资85651.5980.54%1.1.1工程费用73689.4669.29%1.1.1.1建筑工程费31259.8229.39%1.1.1.2设备购置费40258.3637.85%1.1.1.3安装工程费2171.282.04%1.1.2工程建设其他费用9885.489.30%1.1.2.1土地出让金6024.925.67%1.1.2.2其他前期费用3860.563.63%

15、1.2.3预备费2076.651.95%1.2.3.1基本预备费1196.011.12%1.2.3.2涨价预备费880.640.83%1.2建设期利息970.470.91%1.3流动资金19727.1618.55%七、财务指标分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入192700.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=6979.82万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主

16、要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用162665.24万元，其中：可变成本135673.49万元，固定成本26991.75万元。正常经营年份项目经营成本156103.63万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年

17、份应纳税金及附加837.58万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=29197.18（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=29197.1825.00%=7299.30（万元）。6、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额29197.18万元，缴纳企业所得税7299.30万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=29197.18-7299.30=21897.88（

18、万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.91%。本期项目投资财务内部收益率13.91%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=13509.16（万元）。以上计算结果表明，财务净现

19、值13509.16万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.53年。本期项目全部投资回收期6.53年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还

20、本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为19.80。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX

21、）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为18.42。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。八、建设周期本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入115620.00144525.00163795.00192700.0019270

22、0.00192700.00192700.00192700.00192700.002增值税3697.574928.415748.986979.826979.826979.826979.826979.826979.822.1销项税15030.6018788.2521293.3525051.0025051.0025051.0025051.0025051.0025051.002.2进项税11333.0313859.8415544.3718071.1818071.1818071.1818071.1818071.1818071.183税金及附加443.71591.41689.88837.58837.588

23、37.58837.58837.58837.583.1城市维护建设税258.83344.99402.43488.59488.59488.59488.59488.59488.593.2教育费附加110.93147.85172.47209.39209.39209.39209.39209.39209.393.3地方教育附加73.9598.57114.98139.60139.60139.60139.60139.60139.60综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费77747.8797184.83110142.8112957

24、9.78129579.78129579.78129579.78129579.78129579.782工资及福利费6093.716093.716093.716093.716093.716093.716093.716093.716093.713修理费2279.632279.632279.632279.632279.632279.632279.632279.632279.634其他费用18150.5118150.5118150.5118150.5118150.5118150.5118150.5118150.5118150.514.1其他制造费用1176.011176.011176.011176.01

25、1176.011176.011176.011176.011176.014.2其他管理费用1276.491276.491276.491276.491276.491276.491276.491276.491276.494.3其他营业费用15698.0115698.0115698.0115698.0115698.0115698.0115698.0115698.0115698.015经营成本104271.72123708.68136666.66156103.63156103.63156103.63156103.63156103.63156103.636折旧费4500.174500.174500.174

26、500.174500.174500.174500.174500.174500.177摊销费120.50120.50120.50120.50120.50120.50120.50120.50120.508利息支出1940.941940.941940.941940.941940.941940.941940.941940.941940.949总成本费用110833.33130270.29143228.27162665.24162665.24162665.24162665.24162665.24162665.249.1其中：固定成本26991.7526991.7526991.7526991.752699

27、1.7526991.7526991.7526991.7526991.759.2可变成本83841.58103278.54116236.52135673.49135673.49135673.49135673.49135673.49135673.49利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入115620.00144525.00163795.00192700.00192700.00192700.00192700.00192700.00192700.002税金及附加443.71591.41689.88837.58837.58837.588

28、37.58837.58837.583总成本费用110833.33130270.29143228.27162665.24162665.24162665.24162665.24162665.24162665.244补贴收入5利润总额4342.9613663.3019876.8529197.1829197.1829197.1829197.1829197.1829197.186弥补以前年度亏损7应纳所得税额4342.9613663.3019876.8529197.1829197.1829197.1829197.1829197.1829197.188所得税1085.743415.824969.21729

29、9.307299.307299.307299.307299.307299.309净利润3257.2210247.4814907.6421897.8821897.8821897.8821897.8821897.8821897.8810期初未分配利润0.002931.5011861.0824091.8541390.7656959.7770971.8983582.7994932.6011可供分配的利润3257.2213178.9826768.7245989.7363288.6478857.6592869.77105480.67116830.4812提取法定盈余公积金325.721317.902676

30、.874598.976328.867885.779286.9810548.0711683.0513可供投资者分配的利润2931.5011861.0824091.8541390.7656959.7770971.8983582.7994932.60105147.4314应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利17投资方利润分配18未分配利润2931.5011861.0824091.8541390.7656959.7770971.8983582.7994932.60105147.4319息税前利润7369.6419020.0626787.0038437.4238437.4238437.4238437.4238437.4238437.4220息税折旧摊销前利润11990.3123640.7331407.6743058.0943058.0943058.0943058.0943058.09430