染料项目投资测算报告表

1、染料项目投资测算报告表一、项目背景情况依托国家实施的“一带一路”等重大发展战略，用发展新空间培育发展新动力，用发展新动力开拓发展新空间，变资源优势为发展优势和竞争优势。（一）拓展区域发展空间发挥城市群辐射带动作用，优化城镇化布局和形态，加快提升城镇群的整体实力。支持绿色城市、智慧城市、森林城市建设和城际基础设施互联互通。培育壮大若干一体化发展区域。推进城乡发展一体化，开辟农村广阔发展空间。（二）拓展产业发展空间支持传统产业优化升级，积极培育高端成长型产业，支持新兴接替产业发展。加快发展现代服务业。加快推进重点领域与互联网融合发展。推广新型孵化模式，鼓励发展众创、众包、众扶、众筹空间。规范互联网

2、金融发展，稳步发展互联网支付、股权众筹融资、网络借贷、互联网基金销售等新型金融业态。（三）拓展基础设施建设空间实施重大公共设施和基础设施建设工程，推进城乡一体化进程，提升城乡基本公共服务水平，满足经济社会发展需求。（四）拓展网络经济空间全面落实网络强国战略、“互联网+”行动计划、分享经济、国家大数据战略等重大举措，利用大数据和互联网的规模优势和应用优势，借势加快信息化和新型工业化进程。它与染料的根本区别在于,染料能够溶解在所用的染色介质中,而颜料则既不溶于使用它们的介质，也不溶于被着色的底物。有机颜料广泛地用于油墨、油漆、涂料、合成纤维的原浆着色，以及织物的涂料印花、塑料及橡胶、皮革的着色等,

3、其中油墨的颜料使用量最大。中国的染料制造业不断成长，2019年中国染料进出口贸易总额为310757万美元，同比增长2.1%；2019年中国染料贸易顺差为108985万美元，同比下降3.1%目前我国主要染料出口省份第一名是广东30728吨；第二名是上海28395.9吨，第三名是浙江23066.7吨。我国染料企业主要集中在浙江、江苏及上海三个主要省市，三个省市的染料生产量、出口量占全国总量的90%以上。其中，浙江省是目前我国乃至世界上最大的染料生产基地，集中了60多家生产企业“十二五”初期，染料行业开启了淘汰落后、结构调整和绿色发展的转型之路。绿色和环保，满足中高端需求的产品；给染料行业带来发展机

4、遇，染料行业面临着结构调整、转型升级、环境约束等，以及国内外市场消费需求、消费方式的快速变化，而带来的快速适应新要求。2019年中国合成有机染料进口数量为47334吨，与2018年合成机油染料47487吨，相差不大，同比下降0.3%。受全球新冠疫情持续影响，下游部分企业停工，海外需求颓靡，出口数量下滑。2019年中国合成有机染料进口金额为449511千美元，同比增长2.4%；随着中美贸易摩擦持续升级，染料需求放缓。2019年中国合成有机染料出口数量为218217吨，同比下降1.1%；从2017年开始我国合成有机染料出口数量减少，2018年合成有机染料出口数量比2017年合成有机数量出口数量减少

5、36643吨。2019年中国合成有机染料出口金额为1587250千美元，同比下降1.9%；2018年中国合成有机染料出口金额为1618637千美元，比2019年出口金额降低不多。染料企业以市场为导向，不断推进产品结构调整和适应性、差异性调整。中国染料工业已经具备行业创新的能力，创新是企业未来发展的基石，也是企业扩大市场份额和实现利润最大化的源泉。中国国内的染料生产虽经技术改造，工艺技术有所提高，中国环保产业存在“重投资、轻监管”治理思路，在环保投资大幅增加的同时，监管、执法力度不够导致环保设备设施实际运行情况较差，大量不具备相应实力的企业进入染料行业。二、公司概况公司将依法合规作为新形势下实现

6、高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。三、项目概况牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展

7、理念，发挥区域示范引领作用，加快产业领域体制机制创新，促进城市建设发展转型，实现产业发展进一步提升。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25214.71万元，其中：建设投资19665.58万元，占项目总投资的77.99%；建设期利息443.53万元，占项目总投资的1.76%；流动资金5105.60万元，占项目总投资的20.25%。项目正常经营年份每年营业收入53900.00万元，综合总成本费用44056.39万元，税金及附加254.40万元，净利润7191.91万元，财务内部收益率20.87%，财务净现值10431.70万元，全部投资回收期5.98年。

8、四、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资19665.58万元，包括：工程建

9、设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16865.11万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为6737.74万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9617.33万元。主要设备一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设

10、备856732.132辅助生成设备10769.393研发设备11865.564检测设备7577.043环保设备6480.873其它设备2192.35合计1229617.333、安装工程费估算本期项目安装工程费为510.04万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2279.39万元。（三）预备费本期项目预备费为521.08万元。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用6737.749617.33510.0416865.1185.76%1.1建筑工程费6737.746737.7434.26%1.2设备购置费9617.3396

11、17.3348.90%1.3安装工程费510.04510.042.59%2工程建设其他费用2279.392279.3911.59%2.1土地出让金1071.021071.025.45%2.2其他前期费用1208.371208.376.14%3预备费521.08521.082.65%3.1基本预备费283.02283.021.44%3.2涨价预备费238.06238.061.21%4建设投资合计19665.58100.00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用6737.749617.33510.0416865.1188.59%1

12、.1建筑工程费6737.746737.7435.39%1.2设备购置费9617.339617.3350.52%1.3安装工程费510.04510.042.68%2固定资产其他费用1208.371208.376.35%3预备费521.08521.082.74%3.1基本预备费283.02283.021.49%3.2涨价预备费238.06238.061.25%4建设期利息443.53443.532.33%5固定资产投资19038.09100.00%6固定资产投资合计19038.09100.00%六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款9051.58万元，贷款利率按4.

13、9%进行测算,建设期利息443.53万元。七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5105.60万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产0.0027841.1833807.1539773.1239773.1239773.1

14、239773.1239773.1239773.121.1应收账款0.0012528.5315213.2217897.9017897.9017897.9017897.9017897.9017897.901.2存货0.009744.4111832.5013920.5913920.5913920.5913920.5913920.5913920.591.2.1原辅材料0.002923.333549.754176.184176.184176.184176.184176.184176.181.2.2燃料动力0.00146.17177.49208.81208.81208.81208.81208.81208.

15、811.2.3在产品0.004482.435442.956403.476403.476403.476403.476403.476403.471.2.4产成品0.002192.492662.313132.133132.133132.133132.133132.133132.131.3现金0.002227.292704.573181.853181.853181.853181.853181.853181.851.4预付账款0.003340.944056.854772.774772.774772.774772.774772.774772.772流动负债0.0024267.2629467.3934667

16、.5234667.5234667.5234667.5234667.5234667.522.1应付账款0.008736.2210608.2612480.3112480.3112480.3112480.3112480.3112480.312.2预收账款0.0015531.0518859.1322187.2122187.2122187.2122187.2122187.2122187.213流动资金0.003573.924339.765105.605105.605105.605105.605105.605105.604流动资金增加0.003573.92765.84765.845铺底流动资金0.0083

17、52.3610142.1511931.9411931.9411931.9411931.9411931.9411931.94八、项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25214.71万元，其中：建设投资19665.58万元，占项目总投资的77.99%；建设期利息443.53万元，占项目总投资的1.76%；流动资金5105.60万元，占项目总投资的20.25%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25214.71100.00%1.1建设投资19665.5877.99%1.1.1工程费用16865.1166.89%1.1.1.

18、1建筑工程费6737.7426.72%1.1.1.2设备购置费9617.3338.14%1.1.1.3安装工程费510.042.02%1.1.2工程建设其他费用2279.399.04%1.1.2.1土地出让金1071.024.25%1.1.2.2其他前期费用1208.374.79%1.2.3预备费521.082.07%1.2.3.1基本预备费283.021.12%1.2.3.2涨价预备费238.060.94%1.2建设期利息443.531.76%1.3流动资金5105.6020.25%九、资金筹措与投资计划本期项目总投资25214.71万元，其中申请银行长期贷款9051.58万元，其余部分由企

19、业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25214.71100.00%1.1建设投资19665.5877.99%1.2建设期利息443.531.76%1.3流动资金5105.6020.25%2资金筹措25214.71100.00%2.1项目资本金16163.1364.10%2.1.1用于建设投资10614.0042.09%2.1.2用于建设期利息443.531.76%2.1.3用于流动资金5105.6020.25%2.2债务资金9051.5835.90%2.2.1用于建设投资9051.5835.90%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3

20、其他资金十、经济测算基本假设及参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。十一、经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入53900.00万元。（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于

21、全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2120.04万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用44056.39万元，其中：可变成本36777.42万元，固定成本7278.97万元。正常经营年份项目

22、经营成本42526.78万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费0.0024456.8929697.6634938.4234938.4234938.4234938.4234938.4234938.422工资及福利费0.001839.001839.001839.001839.001839.001839.001839.001839.003修理费0.00454.08454.08454.08454.08454.08454.08454.08454.084其他费用0.005295

23、.285295.285295.285295.285295.285295.285295.285295.284.1其他制造费用0.00454.83454.83454.83454.83454.83454.83454.83454.834.2其他管理费用0.00376.84376.84376.84376.84376.84376.84376.84376.844.3其他营业费用0.004463.614463.614463.614463.614463.614463.614463.614463.615经营成本0.0032045.2537286.0242526.7842526.7842526.7842526.78

24、42526.7842526.786折旧费0.001064.661064.661064.661064.661064.661064.661064.661064.667摊销费0.0021.4221.4221.4221.4221.4221.4221.4221.428利息支出0.00443.53443.53443.53443.53443.53443.53443.53443.539总成本费用0.0033574.8638815.6344056.3944056.3944056.3944056.3944056.3944056.399.1其中：固定成本0.007278.977278.977278.977278.9

25、77278.977278.977278.977278.979.2可变成本0.0026295.8931536.6636777.4236777.4236777.4236777.4236777.4236777.42固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123456789101房屋、建筑物20年1.1原值8910.728487.468064.207640.947217.686794.426371.165947.905524.645101.381.2当期折旧费423.26423.26423.26423.26423.26423.26423.26423.26423.26423.261.3净值8487

26、.468064.207640.947217.686794.426371.165947.905524.645101.384678.122机器设备15年2.1原值10127.379485.978844.578203.177561.776920.376278.975637.574996.174354.772.2当期折旧费641.40641.40641.40641.40641.40641.40641.40641.40641.40641.402.3净值9485.978844.578203.177561.776920.376278.975637.574996.174354.773713.373合计3.1原

27、值19038.0917973.4316908.7715844.1114779.4513714.7912650.1311585.4710520.819456.153.2当期折旧费1064.661064.661064.661064.661064.661064.661064.661064.661064.661064.663.3净值17973.4316908.7715844.1114779.4513714.7912650.1311585.4710520.819456.158391.49（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营

28、年份应纳税金及附加254.40万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9589.21（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9589.2125.00%=2397.30（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额9589.21万元，缴纳企业所得税2397.30万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=9589.21-2397.30=7191.91（万元

29、）。十二、项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.87%。本期项目投资财务内部收益率20.87%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=10431.70（万元）。以上计算结果表明，财务净现值10431.70万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt