陶瓷砖申请报告

1、陶瓷砖项目申请报告一、项目建设背景2019年受国内外经济环境、房地产政策调控、消费升级、需求转移等诸多不利因素的影响，陶瓷砖及卫生洁具行业面临着亘古未有的严峻挑战，在多种因素作用下，陶瓷砖行业日渐进入下行通道。2017-2019年我国规模以上企业呈现出逐年下滑的趋势。2019年全国规模以上建筑卫生陶瓷企业1522家，比2018年减少122家，同比下降7.42%，1160家规模以上建筑陶瓷企业，105家企业被淘汰出局，亏损企业数量221家，比2018年增加2家。整体看，行业加速洗牌了进程。2010-2019年我国陶瓷砖呈现出前期逐年上升，中期发展态势平稳，后期逐年下滑的走势。2010-2014年

2、期间，国家房地产产业的迅猛发展带动了陶瓷砖行业的发展，进入2015年后，供给侧改革、去产能政策初见成效，行业走势趋于平稳;2018-2019年，受国内外经济环境、房地产政策调控、消费升级、需求转移等诸多不利因素的影响，行业进入了下行通道。2019年，全国卫生洁具市场总体供需基本趋于平衡，但中国卫浴行业同样经历了2018年瓷砖行业所遭遇的“寒冬”，房地产市场调控、精装房政策推广普及、整装和工装大型集采的兴起，消费者群体年轻化和需求多元化等诸多因素，让中国卫浴市场变得更加复杂。卫生洁具类生产企业的产销形势好于陶瓷砖类生产企业。进一步观察各地区产量，重要建陶产区除福建实现10.97%的增长，广东、江

3、西、山东、四川均出现不同程度的下滑，其中四川为-1.56%,广东-5.75%，江西-7.58%,山东-19.59%;新兴建陶产区云南、贵州、陕西、湖南的产量均接近或超过10%的增长，湖北产量增长4.94%,其他河北、河南、广西等产量也都出现不同程度的下滑。在陶瓷砖产量继续下滑，而行业经效数据较上一年保持一定增长的背后：一方面是环保、土地、能源、劳资成本攀升，以及营销成本的加大等因素导致行业平均单价上涨，由2018年的33.22元/平方米上涨到37.45元/平方米，增长12.73%,以保证企业一定的利润空间;第二，市场需求的变化倒逼行业转型升级和企业产品结构调整不断推进，优秀品牌企业研发创新投入

4、力度加大，高附加值产品在逐步取代过去低端产品，产品结构持续升级。2019年国家标准化管理委员会、民政部联合印发团体标准管理规定，规范引导团体标准发展，以满足市场和创新需要为目标，聚焦新技术、新产业、新业态和新模式，填补标准空白;另外，在2019年制定协会团体标准过程中，标委会多次征询万科采筑、碧桂园、红星美凯龙等用户单位意见，对推进协会团体标准在建筑陶瓷、卫生洁具生产、销售、服务中的应用，鼓励生产企业提升产品质量，补齐短板，调整结构等方面都起到了积极地推动作用。2010-2019年我国陶瓷砖出口量呈现出波动上升，再逐年下滑的趋势，2015年出口量为11.38亿立方米，出口额为83.26亿美元;

5、出口单价为7.31美元/平方米，整体看，出口金额以及单价均达到历年最高值。进入2016后，陶瓷出口进入了下行通道，2019年我国陶瓷砖出口量继续延续下滑的态势，全年出口量7.7亿平方米，同比下降8.45%,出口额45.55亿美元，同比增长5.83%,陶瓷砖出口平均单价为5.91美元/平方米，比2018年提高0.79美元。2019年我国卫生陶瓷产品出口逆势上扬，出口量达9623万件，同比增长13.96%;出口总额为79.85亿美元;同比增长46.33%;平均单价从64.62美元/件增长到82.98美元/件，同比增长28.40%;出口量、出口额及出口单价均有较大提升，并创下历史新高。卫生陶瓷出口欧

6、、美、日等发达国家和地区的份额约占出口总量的二分之一。向前十个主要国家或地区的出口占卫生陶瓷总出口量的61.43%，其中向前5个国家或地区的出口量占总量的48.40%。2019年陶瓷色釉料产品出口总量为28.81万吨，同比增长6.78%，出口额1.97亿美元,同比增长0.68%。出口到亚洲国家或地区的陶瓷色釉料类产品约占出口额的68.18%，前十个主要出口流向国家或地区占出口额的70.14%。随着全球制造业的发展模式正在向网络化、智能化、绿色化、生态化方向转变，大量中低端生产力正在加速被淘汰。因此，加快推动建陶行业智能制造转型升级成为当前行业的共识。2019年，一批数字化、智能化、环保技术和装

7、备相继问世，以自动化器械代替人工，以智能化器械代替非智能化器械，包括工业机器人、借助智能制造、移动互联网、云计算、大数据等技术，实现个性化柔性定制、智能仓储、智能物流，并逐步向“无人工厂”发展，生产自动化、智能化程度大幅提高，人均劳动力水平得到显著提升，为产品质量提升提供了重要保障。整体看，中国虽然是世界建陶制造大国，但是智能制造水平与世界陶瓷强国相比还有很大的差距，加速推进发展智能化是我国建陶行业实现由大变强、重构全球建陶生态圈的关键，势在必行。适应国际经济发展新趋势，积极融入“一带一路”国家战略，以打造高水平开放合作平台为载体，加快实施全方位开放，调整对外贸易结构，提高利用外资水平，发展更

8、高层次的开放型经济。构建全方位开放新格局，成为开放合作的战略高地。大力推进重点园区开发开放。配套完善园区公共基础设施和服务功能，着力打造专业化特色优势，加大招商引资力度，形成开放型经济新的增长点。二、项目名称及性质项目名称：陶瓷砖项目项目性质：新建项目联系人：侯xx主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积76667.00约115亩1.1总建筑面积135123.88容积率1.761.2基底面积46766.87建筑系数61.00%1.3投资强度万元/亩412.942总投资万元66219.552.1建设投资万元49235.332.1.1工程费用万元42211.312.1.2工程建设其他费用万

9、元5393.102.1.3预备费万元1630.922.2建设期利息万元708.352.3流动资金万元16275.873资金筹措万元66219.553.1自筹资金万元37307.283.2银行贷款万元28912.274营业收入万元145900.00正常运营年份5总成本费用万元109784.676利润总额万元35309.897净利润万元26482.428所得税万元8827.479增值税万元6712.0110税金及附加万元805.4411纳税总额万元16344.9212工业增加值万元53068.8113盈亏平衡点万元45260.31产值14回收期年4.64含建设期12个月15财务内部收益率32.41

10、%所得税后16财务净现值万元74159.87所得税后三、公司简介展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠

11、的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。四、投资原则1、坚持创新发展。开发高效适用新技术，拓展产品应用领域，创新行业经营模式，优化资源配置，促进融合，实现创新发展。2、因地

12、制宜，特色发展。紧密结合区域发展要素条件，充分发挥比较优势，围绕核心产业，引进培育龙头企业，形成各具特色、差异发展的发展新格局。3、坚持市场主导。发挥市场配置资源的决定性作用，促进优胜劣汰。着力推进供给侧结构性改革，从提高供给质量出发，用新的思路推进产业结构调整，切实转变发展方式，不断优化产业结构和产业布局。4、开放融合。树立全球视野，对标国际先进，把握“一带一路”重大战略契机，聚焦产业重点领域，探索发展合作新模式，在全球范围配置产业链、创新链和价值链，更大范围、更高层次上参与产业竞争合作，走开放式创新和国际化发展的道路。5、坚持协调发展。注重发展速度与质量、效益相统一，与资源、环境相协调，实

13、现合理布局，进一步提高产业集中度，促进有序发展。五、项目建设规模（一）项目产品及服务规模项目建成后，形成年产xx陶瓷砖的经营能力。（二）建筑物建设规模本期项目建筑面积135123.88，其中：生产工程90709.01，仓储工程17551.60，行政办公及生活服务设施15007.87，公共工程11855.40。六、项目定位以科学发展观为指导，树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，立足区域发展实际，坚持组织引导与市场主导并重，筑牢产业发展基础与强化科技进步并重。七、建设期安排本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。八、投资规划方案（一）投资

14、估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。（三）建设投资估算本期项目建设投资49235.33万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备

15、费三个部分。1、工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计42211.31万元。（1）建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为17796.12万元。（2）设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为23057.90万元。（3）安装工程费估算本期项目安装工程费为1357.29万元。2、工程建设其他费用本期项目工程

16、建设其他费用为5393.10万元。3、预备费本期项目预备费为1630.92万元。（四）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款28912.27万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息708.35万元。（五）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为16275.87万元

17、。（六）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资66219.55万元，其中：建设投资49235.33万元，占项目总投资的74.35%；建设期利息708.35万元，占项目总投资的1.07%；流动资金16275.87万元，占项目总投资的24.58%。（七）资金筹措与投资计划本期项目总投资66219.55万元，其中申请银行长期贷款28912.27万元，其余部分由企业自筹。九、财务指标分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入145900.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定

18、和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=6712.01万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用109784.67万元，其中：可变成本93542.66万元，固定成本16242.01万元。正常经营

19、年份项目经营成本105676.58万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加805.44万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=35309.89（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=35309.8925.00%=8827.47（万元）。6、利润及利润分配该项

20、目正常经营年份可实现利润总额35309.89万元，缴纳企业所得税8827.47万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=35309.89-8827.47=26482.42（万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=32.41%。本期项目投资财务内部收益率32.41%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税

21、后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=74159.87（万元）。以上计算结果表明，财务净现值74159.87万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=4.64年。本期项目全部投资回收期4.64年，要

22、小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为32.16。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最

23、低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为27.82。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十、实施建议(一)加强宣传培训，提升各方意识积极宣传政策措施，加大组织相关部门监管人员的培训力度，充分发挥舆论

24、的导向与宣传作用，通过推广成功示范经验，营造产业发展的良好氛围。进一步提高公众对其重要性的认识，加强对外技术交流与合作，不断提高区域产业发展水平。(二)创新融资服务模式鼓励金融机构围绕产业关键领域、示范工程建设等重点领域，提供信贷支持。支持有条件的企业在境内外资本市场上市融资。鼓励融资担保公司为产业相关企业贷款提供担保，缓解融资难题。(三)加快科技创新，提供人才支撑进一步整合各类科技资源，搭建集产学研于一体的产业科技创新平台，多渠道、多层次加大科技投入，激发创新活力。要健全产业科技成果推广转化机制，加大科技成果推广转化支持力度，调动成果转化积极性，提高科技成果转化率。实施人才强水战略，建立新型

25、人力资源管理机制，培养专业知识扎实、熟悉政策法规、具有创新意识的复合型干部队伍。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用17796.1223057.901357.2942211.3185.73%1.1建筑工程费17796.1217796.1236.15%1.2设备购置费23057.9023057.9046.83%1.3安装工程费1357.291357.292.76%2工程建设其他费用5393.105393.1010.95%2.1土地出让金2455.302455.304.99%2.2其他前期费用2937.802937.805.97%3预

26、备费1630.921630.923.31%3.1基本预备费790.66790.661.61%3.2涨价预备费840.26840.261.71%4建设投资合计49235.33100.00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用17796.1223057.901357.2942211.3188.89%1.1建筑工程费17796.1217796.1237.47%1.2设备购置费23057.9023057.9048.55%1.3安装工程费1357.291357.292.86%2固定资产其他费用2937.802937.806.19%3预备

27、费1630.921630.923.43%3.1基本预备费790.66790.661.66%3.2涨价预备费840.26840.261.77%4建设期利息708.35708.351.49%5固定资产投资47488.38100.00%6固定资产投资合计47488.38100.00%流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产64113.0774798.5890826.84106855.11106855.11106855.11106855.11106855.11106855.111.1应收账款28850.8833659.3640872.08

28、48084.8048084.8048084.8048084.8048084.8048084.801.2存货22439.5726179.5031789.4037399.2937399.2937399.2937399.2937399.2937399.291.2.1原辅材料6731.877853.859536.8211219.7911219.7911219.7911219.7911219.7911219.791.2.2燃料动力336.59392.69476.84560.99560.99560.99560.99560.99560.991.2.3在产品10322.2012042.5714623.1217

29、203.6717203.6717203.6717203.6717203.6717203.671.2.4产成品5048.905890.397152.618414.848414.848414.848414.848414.848414.841.3现金5129.055983.897266.158548.418548.418548.418548.418548.418548.411.4预付账款7693.578975.8310899.2212822.6112822.6112822.6112822.6112822.6112822.612流动负债54347.5463405.4776992.3590579.249

30、0579.2490579.2490579.2490579.2490579.242.1应付账款19565.1222825.9727717.2532608.5332608.5332608.5332608.5332608.5332608.532.2预收账款34782.4340579.5049275.1057970.7157970.7157970.7157970.7157970.7157970.713流动资金9765.5211393.1113834.4916275.8716275.8716275.8716275.8716275.8716275.874流动资金增加9765.521627.592441.3

31、82441.385铺底流动资金19233.9222439.5727248.0532056.5332056.5332056.5332056.5332056.5332056.53总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资66219.55100.00%1.1建设投资49235.3374.35%1.1.1工程费用42211.3163.74%1.1.1.1建筑工程费17796.1226.87%1.1.1.2设备购置费23057.9034.82%1.1.1.3安装工程费1357.292.05%1.1.2工程建设其他费用5393.108.14%1.1.2.1土地出让金2455.303.71

32、%1.1.2.2其他前期费用2937.804.44%1.2.3预备费1630.922.46%1.2.3.1基本预备费790.661.19%1.2.3.2涨价预备费840.261.27%1.2建设期利息708.351.07%1.3流动资金16275.8724.58%营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入87540.00102130.00124015.00145900.00145900.00145900.00145900.00145900.00145900.002增值税3735.994480.005596.016

33、712.016712.016712.016712.016712.016712.012.1销项税11380.2013276.9016121.9518967.0018967.0018967.0018967.0018967.0018967.002.2进项税7644.218796.9010525.9412254.9912254.9912254.9912254.9912254.9912254.993税金及附加448.32537.60671.52805.44805.44805.44805.44805.44805.443.1城市维护建设税261.52313.60391.72469.84469.84469.84469.84469.84469.843.2教育费附加112.08134.40167.88201.36201.36201.36201.36201.36201.363.3地方教育附加74.7289