成都君驿酒店管理有限公司.(会计附注)

1、成都和乐酒店管理有限公司2006年度会计报表附注一、 基本情况成都和乐酒店管理有限公司（以下简称“本公司”）于二000五年九月二十八日经成都市青羊区工商行政管理局批准设立,注册号:510105000040661；注册资本：人民币伍拾万元；法定代表人：李建君；经济性质：有限责任公司；公司住所：成都市青羊区江汉路1号附2号；经营范围：酒店管理服务；销售：日杂百货、农副土特产品；住宿。二、 不符合会计核算前提的说明本公司无不符合核算前提的情况。三、 主要会计政策和会计估计说明1、会计制度本公司执行企业会计准则和小企业会计制度及其相关规定。2、会计年度本公司年度自公历1月1日起至12月31日止。3、记

2、账原则和计价基础本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。4、记账本位币和外币换算本公司以人民币为记账本位币。5、坏账核算方法（1）坏账的确认标准债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。（2）坏账损失核算方法本公司不计提坏账准备，发生坏账时直接转销。6、固定资产核算方法本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但属于企业的主要劳动资料如住宿用设施及设备，并且使用期限超过2年的物

3、品。本公司固定资产折旧采用直线法。固定资产类别、使用年限、预计残值率如下表（注：本公司折旧按固定资产单项计提）固定资产类别折旧年限（年）年折旧率（%）预计净残值率（%）房屋建筑物204.755机器设备109.505办公用品615.835住宿设施5190057、收入确认原则（1）销售商品：A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；C、与交易相关的经济利益能够流入企业；D、相关的收入和成本能够可靠地计量。（2）提供劳务：公司主营业务收入以提供劳务收到价款或以开出发票无论收到价款时确认营业收入的实现。五、资产

4、负负债表重要项目注释1、货币资金其中：现 金 年初数7,845.25元 年末数12,434.56元银行存款 年初数28,420.74元 年末数70,488.28元2、应收账款 年初数16,600.00元 年末数 65,255.00 元其中：西南石油管理局 45,255.00元 巴中市政府接待中心 20,000.00元3、存 货 年初数21,908.32元 年末数35,865.00元 系酒店自用小食品及百货 4、待摊费用 年初数84,000.00元 年末数168,000.00元系酒店房租费未摊销金额5、固定资产 年初数714,586.00元 年末数937,086.00元其中：机械设备原值631,

5、550.00元 折旧 65,127.80元 办公用品原值52,458.00元 折旧 9,688.14元住宿设施原值253,078.00元 折旧54,990.80元 6、长期待摊费用 年初数84,627.32元 年末数67,118.24元 系公司开支开办费用（摊销期限五年）7、应付福利费 年初数 1,336.00元 年末数8,135.60元8、未交税金 年初数4,539.47元 年末数8,159.55元9、其它应付款 年初数500,000.00元 年末数300,000.00元 其中： 李建君借入200,000.00元 白川平借入100,000.00元10、实收资本 年初数500,000.00元

6、年末数500,000.00元其中：股东 李建君投入 400,000.00元 股东 白川平投入 100,000.00元 11、未分配利润 年初数-63,655.25元 年末数409,840.16元增加数为本年利润分配转入六、利润表重要项目注释（单位：元）1、主营业务收入 累计数1,689,365.00元全部为酒店服务收入2、主营业务收成本 累计数752,077.50元其中：房租费504,000.00元 折旧费105,904.90元 水电费127,855.65元3、主营业务税金及附加 累计数93,759.77元 其中：营业税84,468.25元 4、管理费用 累计数167,855.50元 其中：工

7、资104,400.00元 折旧费 8,304.12元 业务招待费 3,587.00元 邮电通讯费 12,653.5元 办公费用 21,564.38元 其他费用17,346.50元5、财务费用 累计数315.25元 系银行手续费用 成都和乐酒店管理有限公司 2009年08月28日成都和乐酒店管理有限公司2007年度会计报表附注一、 基本情况成都和乐酒店管理有限公司（以下简称“本公司”）于二000五年九月二十八日经成都市青羊区工商行政管理局批准设立,注册号:510105000040661；注册资本：人民币伍拾万元；法定代表人：李建君；经济性质：有限责任公司；公司住所：成都市青羊区江汉路1号附2号；

8、经营范围：酒店管理服务；销售：日杂百货、农副土特产品；住宿。二、 不符合会计核算前提的说明本公司无不符合核算前提的情况。三、 主要会计政策和会计估计说明1、会计制度本公司执行企业会计准则和小企业会计制度及其相关规定。2、会计年度本公司年度自公历1月1日起至12月31日止。3、记账原则和计价基础本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。4、记账本位币和外币换算本公司以人民币为记账本位币。5、坏账核算方法（1）坏账的确认标准债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。（2）坏账损失核算方法本公司不计提坏账

9、准备，发生坏账时直接转销。6、固定资产核算方法本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但属于企业的主要劳动资料如住宿用设施及设备，并且使用期限超过2年的物品。本公司固定资产折旧采用直线法。固定资产类别、使用年限、预计残值率如下表（注：本公司折旧按固定资产单项计提）固定资产类别折旧年限（年）年折旧率（%）预计净残值率（%）房屋建筑物204.755机器设备109.505办公用品615.835住宿设施5190057、收入确认原则（1）销售商品：A、企业已将商品所有权上的主要风险

10、和报酬转移给购货方；B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；C、与交易相关的经济利益能够流入企业；D、相关的收入和成本能够可靠地计量。（2）提供劳务：公司主营业务收入以提供劳务收到价款或以开出发票无论收到价款时确认营业收入的实现。四、 主要税费项目营业税 5%城建税 7%（应纳营业税税额）教育费附加 3%（应纳营业税税额）地方教育费附加 1%（应纳营业税税额）企业所得税33%（应纳税所得额）五、资产负负债表重要项目注释1、货币资金其中：现 金 年初数12,434.56元 年末数52,862.38元银行存款 年初数70,488.28元 年末数124,793

11、.48元2、应收账款 年初数65,255.00元 年末数63,450.00元其中：四川银河投资管理有限公司 29,280.00元 四川省教育培训中心 34,170.00元3、存 货 年初数35,865.00元 年末数67,589.80元 系酒店自用小食品及百货 4、待摊费用 年初数168,000.00元 年末数126,000.00元系酒店房租未摊销金额5、固定资产 年初数937,086.00元 年末数1,155,301.00元其中：机械设备原值836,550.00元 折旧 138,108.41元 办公用品原值52,458.00元 折旧17,992.26元住宿设施原值266,293.00元 折旧

12、104,331.04元 6、长期待摊费用 年初数67,118.24元 年末数49,609.16元 系公司开办费用7、应付福利费 年初数8,135.60元 年末数6,169.35元8、未交税金 年初数8,159.55元 年末数9,220.99元9、其它应付款 年初数300,000.00元 年末数50,000.00元 其中： 李建君借入50,000.00元 10、实收资本 年初数500,000.00元 年末数500,000.00元其中：股 东 李建君 400,000.00元 股 东 白川平 100,000.00元 11、未分配利润 年初数409,840.16元 年末数873,056.71元增加数为

13、本年利润分配转入六、利润表重要项目注释（单位：元）1、主营业务收入 累计数1,703,458.00元全部为酒店服务收入2、主营业务收成本 累计数766,951.41元其中：房租费504,000.00元 折旧费122,320.85元 水电费130,152.66元3、主营业务税金及附加 累计数96,245.39元 其中：营业税85,172.90元 4、管理费用 累计数148,235.65元 其中：工资87,850.00元 折旧费 8,304.12元 业务招待费 2,245.00元 邮电通讯费 10,453.66元 办公费用 18,352.65元 其他费用21,030.22元5、财务费用 累计数65

14、7.55元 系银行手续费用 成都和乐酒店管理有限公司 2009年08月28日成都和乐酒店管理有限公司2008年度会计报表附注一、 基本情况成都和乐酒店管理有限公司（以下简称“本公司”）于二000五年九月二十八日经成都市青羊区工商行政管理局批准设立,注册号:510105000040661；注册资本：人民币伍拾万元；法定代表人：李建君；经济性质：有限责任公司；公司住所：成都市青羊区江汉路1号附2号；经营范围：酒店管理服务；销售：日杂百货、农副土特产品；住宿。二、 不符合会计核算前提的说明本公司无不符合核算前提的情况。三、 主要会计政策和会计估计说明1、会计制度本公司执行企业会计准则和小企业会计制度

15、及其相关规定。2、会计年度本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、记账原则和计价基础本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。4、记账本位币和外币换算本公司以人民币为记账本位币。5、坏账核算方法（1）坏账的确认标准债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。（2）坏账损失核算方法本公司不计提坏账准备，发生坏账时直接转销。6、固定资产核算方法本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经

16、营主要设备，但属于企业的主要劳动资料如住宿用设施及设备，并且使用期限超过2年的物品。本公司固定资产折旧采用直线法。固定资产类别、使用年限、预计残值率如下表（注：本公司折旧按固定资产单项计提）固定资产类别折旧年限（年）年折旧率（%）预计净残值率（%）房屋建筑物204.755机器设备109.505办公用品615.835住宿设施5190057、收入确认原则（1）销售商品：A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；C、与交易相关的经济利益能够流入企业；D、相关的收入和成本能够可靠地计量。（2）提供劳务：公司主营

17、业务收入以提供劳务收到价款或以开出发票无论收到价款时确认营业收入的实现。四、 主要税费项目营业税 5%城建税 7%（应纳营业税税额）教育费附加 3%（应纳营业税税额）地方教育费附加 1%（应纳营业税税额）企业所得税25%（应纳税所得额）五、资产负负债表重要项目注释1、货币资金其中：现 金 年初数52,862.38元 年末数78,655.75元银行存款 年初数124,793.48元 年末数89,298.05元2、应收账款 年初数63,450.00元 年末数255,565.00元其中：四川现代医院管理研究所 119,500.00元 成都新泽商务接待中心 21,800.00元 四川省教育培训中心60

18、,000.00元 （安利）四川销售有限公司54,265.00元3、存 货 年初数67,589.80元 年末数237,932.00元 系酒店自用食品、百货及低易品 4、其他应收款年初数60,000.00元 年末数180,000.00元 其中： 备用金 30,000.00元 成都飞翔建筑劳务有限公司 150,000.00元 5、待摊费用 年初数126,000.00元 年末数252,000.00元系酒店房租未摊销金额6、固定资产 年初数1,155,301.00元 年末数1,498,514.00元其中：机械设备原值1,131,550.00元 折旧217,580.66元 办公用品原值52,458.00元

19、 折旧26,296.38元住宿设施原值314,506.00元 折旧160,270.31元 7、长期待摊费用 年初数49,609.16元 年末数32,100.08元 系公司开办费用8、应付福利费 年初数6,169.35元 年末数3,561.35元9、未交税金 年初数9,220.99元 年末数9,499.73元10、其它应付款 年初数50,000.00元 年末数300,000.00元 其中： 李建君借入300,000.00元 11、实收资本 年初数500,000.00元 年末数500,000.00元其中：股 东 李建君 400,000.00元 股 东 白川平 100,000.00元 12、未分配利

20、润 年初数873,056.71元 年末数1,405,823.73元增加数为本年利润分配转入六、利润表重要项目注释1、主营业务收入 累计数1,765,438.00元全部为酒店服务收入2、主营业务收成本 累计数802,032.80元其中：房租费504,000.00元 折旧费135,411.52元 水电费135,452.36元3、主营业务税金及附加 累计数99,704.35元 其中：营业税88,271.89元 4、管理费用 累计数152,486.33元 其中：工资106,850.00元 折旧费 8,304.12元 业务招待费 4,785.00元 邮电通讯费 12,566.76元 办公费用 14,68

21、9.52元 其他费用5,290.93元5、财务费用 累计数858.50元 系银行手续费用 成都和乐酒店管理有限公司 2009年08月28日成都和乐酒店管理有限公司2009年6月会计报表附注一、基本情况成都和乐酒店管理有限公司（以下简称“本公司”）于二000五年九月二十八日经成都市青羊区工商行政管理局批准设立,注册号:510105000040661；注册资本：人民币伍拾万元；法定代表人：李建君；经济性质：有限责任公司；公司住所：成都市青羊区江汉路1号附2号；经营范围：酒店管理服务；销售：日杂百货、农副土特产品；住宿。二、 不符合会计核算前提的说明本公司无不符合核算前提的情况。三、 主要会计政策和

22、会计估计说明1、会计制度本公司执行企业会计准则和小企业会计制度及其相关规定。2、会计年度本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、记账原则和计价基础本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。4、记账本位币和外币换算本公司以人民币为记账本位币。5、坏账核算方法（1）坏账的确认标准债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。（2）坏账损失核算方法本公司不计提坏账准备，发生坏账时直接转销。6、固定资产核算方法本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械

23、、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但属于企业的主要劳动资料如住宿用设施及设备，并且使用期限超过2年的物品。本公司固定资产折旧采用直线法。固定资产类别、使用年限、预计残值率如下表（注：本公司折旧按固定资产单项计提）固定资产类别折旧年限（年）年折旧率（%）预计净残值率（%）房屋建筑物204.755机器设备109.505办公用品615.835住宿设施5190057、收入确认原则（1）销售商品：A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；C、与交易相关的经济利益能够流入企业

24、；D、相关的收入和成本能够可靠地计量。（2）提供劳务：公司主营业务收入以提供劳务收到价款或以开出发票无论收到价款时确认营业收入的实现。四、 主要税费项目营业税 5%城建税 7%（应纳营业税税额）教育费附加 3%（应纳营业税税额）地方教育费附加 1%（应纳营业税税额）企业所得税25%（应纳税所得额）五、资产负负债表重要项目注释1、货币资金其中：现 金 年初数78,655.75元 年末数102,435.66元银行存款 年初数89,298.05元 年末数117,968.91元2、应收账款 年初数255,565.00元 年末数220,065.00元其中： 西南石油管理局108,500.00元 四川省教育培训中心30,000.00元 （安利）四川销售有限公司20,000.00元四川现代医院研究所61,565.00元3、存 货 年初数237,932.00元 年末数353,065.17元 系酒店自用食品、百货及低易品 4、其他应收款年初数180,000.00元 年末数260,000.00元 其中： 备用金 45,000.00元