建设工程造价管理基础知识

1、造价员资格考试辅导,建设工程造价管理基础知识 主讲人：张磊（博士、副教授） 2014年7月,主要内容,第一章 建设工程造价管理相关法规和制度 第二章 建设工程项目管理 第三章 建设工程合同管理 第四章 建设工程造价构成 第五章 建设工程造价计价方法和依据 第六章 决策和设计阶段工程造价的确定与控制 第七章 建设工程招标与合同价款的约定 第八章 建设工程施工阶段工程造价的控制与调整 第九章 竣工决算的编制与保修费用的处理,第一章 建设工程造价管理相关法规和制度,第一节 建设工程造价管理相关法律法规第二节 建设工程造价管理制度,一、建筑法中华人民共和国建筑法 适用范围：各类房屋建筑及其附属设施的建

2、造和与其配套的线路、管道、设备的安装活动,第一节 建设工程造价管理相关法律法规,一）建筑许可,1、建筑工程施工许可 除国务院建设行政主管部门确定的限额以下的小型工程外，建筑工程开工前，建设单位应当按照国家有关规定向工程所在地县级以上人民政府建设行政主管部门申请领取施工许可证。按照国务院规定的权限和程序批准开工报告的建筑工程，不再领取施工许可证,申请领取施工许可证应当具备的条件,已办理建筑工程用地批准手续； 城市规划区内建筑工程，已取得规划许可证 需要拆迁的，拆迁进度符合要求； 已经确定建筑施工单位； 有满足施工需要的施工图纸及技术资料 有保证工程质量和安全的具体措施； 建设资金已经落实；（工期

3、与资金比例） 法律、行政法规规定的其他条件,2）施工许可证的有效期限,建设单位应当自领取施工许可证之日起3个月内开工。 因故不能按期开工的，向发证机关申请延期；延期以两次为限，每次不超过3个月。 既不开工又不申请延期或超过延期时限的，施工许可证自行废止,3）中止施工和恢复施工,在建建筑工程因故中止施工的，建设单位应自中止施工之日起1个月内，向发证机关报告，并做好建设工程维护管理工作。 在建筑工程恢复施工时，应当向发证机关报告； 中止施工满1年的工程恢复施工前，建设单位应当报发证机关核验施工许可证,4）按照国务院有关规定批准开工报告的工程,因故不能按期开工或者中止施工的，应当及时向批准机关报告情

4、况。 因故不能按期开工超过6个月的，应当重新办理开工报告的批准手续,2. 从业资格（自习,1）单位资质：注册资本、专业技术人员、技术装备、业绩 （2）专业技术人员资质,二）建筑工程发包与承包,1.建筑工程发包 （1）发包方式 主要有两种：招标发包与直接发包 （2）禁止行为 提倡对建筑工程实行总承包，禁止将建筑工程肢解发包； 发包单位不得指定生产厂，供应商,2.建筑工程承包,1） 承包资质 依法取得的资质证书，并在资质等级许可的业务范围内承揽工程 （2）联合承包 大型建筑工程或结构复杂的建设工程，可以由两个以上的承包单位联合共同承包。共同承包的各方对承包合同的履行承担连带责任。 两个以上不同资质

5、等级的单位共同联合承包的，按照资质等级较低的单位的业务许可范围承揽工程,3）工程分包 除合同约定外，分包单位必须经建设单位认可。 施工总承包的，建筑工程主体结构的施工必须由总承包单位自行完成。 （4）禁止行为 转包；肢解分包；分包无资质；分包再分包。 （5）建筑工程造价 发包单位与承包单位应当订立书面合同,三）建筑工程监理,1、定义：建设单位委托，依照法律、行政法规及有关的技术标准、设计文件和建筑工程承包合同，对承包单位在施工质量、建设工期和建设资金使用实施监督管理活动。 建设单位应当将委托的工程监理单位、监理的内容及监理权限书面通知建筑施工企业。 设计不符合要求，应报告建设单位要求设计改正；

6、施工不符合要求，直接要求改正。 2、书面合同 3、监理单位的职责,四）建筑安全生产管理,建筑安全生产管理的方针、制度 安全第一、预防为主的方针 施工现场安全由建筑施工企业负责，办理保险，支付保费。 涉及建筑主体和承重结构变动的装修工程，建设单位的责任,五）建筑工程质量管理,1、建设单位的责任 2、勘察设计单位的责任 3、施工企业的责任：施工质量由施工企业负责。 4、建筑工程竣工验收 5、质量保修制度,二.合同法,合同主体 1.自然人 2.法人 3.其他组织,一）合同的订立,1.合同的形式和内容 合同的形式：（1）书面；（2）口头 合同的内容：当事人的名称或姓名和住所；标的；数量；质量；价款或者

7、报酬；履行的期限、 地点和方式；违约责任；解决争议的方法,2、合同订立的程序 （1）要约 1）要约及其有效的条件 要约邀请：寄送的价目表、拍卖公告、招标公告、招股说明书、商业广告 2）要约的生效：到达受要约人时生效 3）要约的撤回和撤销： 撤回：撤回通知在要约到达前或同时到达 撤销：撤销通知在受要约人发出承诺通知之前到达 4）要约失效：1拒绝要约的通知到达受要约人；2要约人依法撤销要约；3承诺期满，未承诺；4受要约人对要约内容作出实质性变更,2）承诺 1）承诺的期限：在要约确定的期限内到达要约人 2）承诺的生效：通知到达要约人时生效 3）承诺的撤回：承诺通知到达要约人之前或者同时到达 4）逾期

8、承诺：除要约人承诺有效外，为新要约 5）要约内容的变更 新要约：对标的、数量、质量、价款或者报酬、履行期限、履行地点和方式、违约责任和解决处方方法的实质性变更,3.合同的成立 （1）合同成立的时间：承诺生效时，签订确认书时 （2）合同订立的地点：承诺生效的地点为合同成立的地点 （3）合同成立的其他情形：书面合同订立前，一方已履行义务，对方接受的,4.格式条款 格式条款提供者的义务 格式条款无效：提供格式条款一方免除自己责任、加重对方责任、排除对方方根权利的。 格式条款的解释：按照通常理解予以解释，作出不利于提供格式条款的一方的解释，与非格式条款不一致的，采用非格式条款,5.缔约过失责任 当事人

9、有过错；有损害后果的发生；当事人的过错行为与造成的损失有因果关系。 下列情况之一的，应当承担损害赔偿： （1）假借订立合同，恶意进行磋商； （2）故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或 者提供虚假情况； （3）有其他违背诚实信用原则的行为,二）合同的效力,1.合同的生效 （1）合同生效时间。 依法成立的合同，自成立时生效；依照法规定应办理手续的，手续完成时生效 （2）附条件和附期限的合同 附条件的合同：附生效条件的，自条件成就时生效；附解除条件的，自条件成就时失效 附期限的合同：附生效期限的，自期限届至时生效；附终止期限的，自期限届满时失效,2.效力待定合同 效力待定合同是指合同已经成立，但合同效

10、力能否产生尚不能确定的合同。 （1）限制民事行为能力人订立的合同。 10周岁以上不满18周岁未成年人、精神病人、限制行为能力的人 法定代理人追认，为有效合同； 纯获利益合同，为有效合同； 与限制民事行为能力人相适应而订立的合同，为有效合同,2）无权代理人代订的合同 1）未经被代理人追认，对被代理人不发生效力，由行为人承担责任；如经被代理人追认，合同有效。 2）如果确实存在充分、正当的理由并足以使相对人相信有权代理人具有代理权，则无权代理人的代理行为有效，即无权代理人通过其表见代理行为与相对人订立的合同具有法律效力（所谓表见代理，是善意相对人通过被代理人的行为足以相信无权代理人具有代理权的情形）

11、。 3）法人或者其他组织的法定代表人、负责人超越权限订立的合同不具有法律效力。 4）无处分权的人处分他人财产合同的不具法律效力,3.无效合同 无效合同是指其内容和形式违反了法律、行政法规的强制性规定，或者损害了国家利益、集体利益、第三人利益和社会公共利益，因而不为法律承认和保护、不具有法律效力的合同。无效合同自始没有法律约束力,1）无效合同的情形。有下列情形之一的 ，合同无效： 1）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益 2）恶意串通，损害国家、集体或第三人利益 3）以合法形式掩盖非法目的 4）损害社会公共利益 5）违反法律、行政法规的强制性规定,2）合同部分条款无效的情形。合同中下列免

12、责条款无效： 1）造成对方人身伤害的； 2）因故意或者重大过失造成对方财产损失的 4.可变更或者撤销的合同 可变更、可撤销合同的效力取决于当事人的意思，属于相对无效的合同 （1）合同可以变更或者撤销的情形： 1）因重大误解订立的； 2）在订立合同时显失公平,2）撤销权的消灭 有下列情形之一的，撤销权消灭： 1）具有撤销权当事人自知道或者应当知道撤销事由之日起1 年内没有行使撤销权； 2）具有撤销权的当事人知道撤销事由后明确表示或者以自己的行为放弃撤销权。 （3）无效合同或者被撤销合同的法律后果 1）返还财产或者折价补偿 2）赔偿损失 3）收归国家所有或者返还集体、第三人,三）合同的履行,1.合

13、同履行的原则 （1）全面履行原则 （2）诚实信用原则：义务通知、说明、协助、保密 2.合同履行的一般规定 （1）合同有关内容没有约定或者约定不明确问题的处理 （解释见后） （2）合同履行中的第三人 （3）合同履行过程中几种特殊情况的处理,1）质量要求不明确按照国家标准、行业标准履行。 2）价款或者报酬不明确，按照订立合同时履行地的市场价格履行；如按政府指导价的，在合同约定的交付期限内政府价格调整时，按照交付时的价格计价。逾期交付标的物的，遇价格上涨时，按照原价格执行；价格下降时，按照新价格执行。逾期提取标的物或者逾期付款的，遇价格上涨时，按照新价格执行；价格下降时，按照原价格执行。 3）履行地

14、点不明确给付货币的，在接受货币一方所在地履行；交付不动产的，在不动产所在地履行；其他标的，在履行义务一方所在地履行。 4）履行期限不明确的，债务人可以随时履行，债权人也可以随时要求履行，但应当给对方必要的准备时间。 5）履行方式不明确的，按照有利于实现合同目的的方式履行。 6）履行费用的负担不明确的，由履行义务一方承担,2）合同履行中的第三人 向第三人履行合同：债务人未履行，第三人向债权人承担违约责任 由第三人代为履行合同：第三人未履行，债务人应向债权人承担违约责任 （3）合同履行过程中几种行列情况的处理 因债权人致使债务人履行发生困难的：提存 债务人提前履行债务：增加费用由债务人负担 债务人

15、部分履行债务的：增加费用由债务人负担 合同生效后合同主体发生变化的,四） 合同的变更和转让,1.合同的变更：主体和或内容的变更 （1）协议变更 （2）法定变更：须向人民法院或者仲裁机构提出 2.合同的转让：权利义务转让第三方 （1）合同债权(权利)转让：债权人应当通知债务人 （2）合同债务(义务)转移：应当经债权人同意 （3）合同权利义务的概括转让：合同权利和义务的转让、因企业的合并而发生的债权债务的转移,五） 合同的权利义务终止,1.合同的权利义务终止的原因：（1）债务已履行；（2）合同解除；（3）债务抵消；（4）债务人依法将标的物提存；（5）债权人免除债务；（6）债权债务同归一人；（7）其

16、他 2.合同解除 3.标的物的提存 债务人可以将标的物提存：债权人无正当理由拒绝受领；债权人下落不明；债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人；法律规定的其他情形。 债权人领取提存物的权利期限为5 年,六） 违约责任,1.违约责任及其特点 （1）以有效合同为前提 （2）以合同当事人不履行或者不适当履行合同义务为要件 （3）可由合同当事人在法定范围内约定 （4）是一种民事赔偿责任,2.违约责任的承担 （1）违约责任的承担方式 1）继续履行：是承担违约责任的首先方式 2）采取补救措施 3）赔偿损失 4）违约金 5）定金 （2）违约责任的承担主体（谁违约谁承担） 合同当事人双方违约时违

17、约责任的承担：各自承担 因第三人原因造成违约责任的承担：当事人一方向对方承担 3.不可抗力：当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任,七） 合同争议的解决,1.合同争议的和解与调解 和解，是在没有第三人介入的情况下，当事人双方自愿、互谅并达成一致协议； 调解，在第三者的主持下，经第三者的说服与劝解，双方自愿达成一致协议。调解有民间调解、仲裁机构调解和法庭调解 2.合同争议的仲裁 仲裁裁决具有法律约束力，可以申请有管辖权的人民法院强制执行，当事人对仲裁协议的效力有异议的，可以请求仲裁机构作出决定或者请求人民法院对仲裁效力作出裁定。仲裁或者诉讼两种方式中选择一种解决合同争议,3.合同争议的诉讼

18、 （1）合同争议的当事人不愿和解、调解的 （2）经过和解、调解未能解决合同争议的 （3）当事人没有订立仲裁协议或者仲裁协议无效的 （）仲裁裁决被人民法院依法裁定撤销或者不予执行的 对于一般的合同争议，由被告住所或者合同履行地人民法院管辖,三、招标投标法,必须进行招标: （1）大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目。 （2）全部或者部分使用国有资金或者国家融资的项目。 （3）使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目,一）招标,1.招标的条件和方式 （1）招标的条件：履行审批手续；有相应资金 （2）招标方式：招标分为公开招标和邀请招标两种方式 2.招标文件：招标文件的澄清或修

19、改，应当在招标文件要求提交投标文件截止时间至少15日前，以书面形式通知所有招标文件收受人。 3.其他规定：自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日止，最短不得少于20日,二）投标,1.投标文件 （1）投标文件的内容：在招标文件要求提交投标文件的截止时间前，投标人可以补充、修改或者撤回，并书面通知招标人。补充、修改的内容为投标文件的组成部分。 （2）投标文件的送达：截止时间前送达。 投标人不得少于3 个。 2.联合投标 由同一专业的单位组成的联合体、按照资质等级较低的单位确定资质等级，承担连带责任。 3.其他规定：不得相互串通投标报价；投标人不得与招标人串通投标；投标人不得以低于成本

20、的报价竞标；不得以他人名义投标；禁止投标人向招标人或评标委员会成员行贿,三）开标、评标和中标,1.开标由招标人主持 2.评标最大限度满足招标文件，合理低价 3.中标 招标人和中标人应当自中标通知书发出之日起30 日内，按照招标文件中标人的投标文件订立书面合同。招标人和中标人不得再订立背离合同实质性内容的其他协议,四、其他相关法律法规,一）价格法 1、经营者的价格行为 遵循公平、合法和诚实信用的原则，定价的基本依据是生产经营成本和市场供求状况。 、政府的定价行为 （）定价目录：以中央的和地方的定价目录为依据 （）定价权限：国务院及地方价格主管部门及相关部门 （）定价范围：政府指导价与定价的商品：

21、特定性 （）定价依据：成本、供求、经济社会发展、社会承受 、价格总水平调控,二）土地管理法 、土地的所有权和使用权 （）土地所有权：全民所有制和劳动群众集体所有制。国家需要：征收或者征用并给予补偿。 （）土地使用权：单位或者个人 、土地利用总体规划 （）土地分类：农用地；建设用地；未利用地 （）土地利用规划,建设用地 （）建设用地的批准：依法申请 （）征收土地的补偿：土地补偿费；安置补助费；地上附着物和青苗的补偿费 （）建设用地的使用：出让（土地使用权出让金）和划拨（国家机关和军事、城市基础设施和公益事业、国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施；其他） （）土地的临时使用：由县级以上人民政府

22、土地行政主管部门批准，期限2年 （）国有土地使用权的收回（5种情况,三）保险法 主体：投保人和保险人（保险公司） 、保险合同的订立：当事人达成协议。 、诉讼时效：人寿保险以外的，诉讼时效为2年，人寿保险诉讼时效为5年。 、财产保险合同 建筑工程一切险和安装工程一切险均属于财产保险 （）双方的权利和义务 （）保险费增加或降低 （）赔偿标准：保险价值 （）保险事故发生后的处置,人身保险合同 建设工程施工人员意外伤害保险即属于人身保险 （）双方的权利和义务 （）保险费的支付：一次支付或分期支付 （）保险受益人 （）合同的解除,四）税法相关法律 、税务管理 （）税务登记：自领取营业执照之日起30日内登

23、记 （）账簿管理 （）纳税申报 （）税款征收：经批准，可以延期缴纳税款，但最长不超过3个月；未按期缴纳按日加收万分之五滞纳金 税率：1比例税率； 2累进税率；3定额税率 、税收可分为流转税、所得税、财产税、行为税、资源税等五种,练习,1.按照中华人民共和国建筑法规定，建筑施工许可证的申请者是（ ）。 A.建设单位 B.施工单位 C.建立单位 D.设计单位,答案： A,2.开标应当由（ ）主持，在招标文件中预先确定的地点公开进行。 A.政府招投标管理办公室负责人 B.招标人 C.投标人推选的代表 D.公证人,答案： B,3.当事人订立合同，必须经过的程序是（ ）。 A.担保和承诺 B.要约和担保

24、 C.要约和承诺 D.承诺和公证,答案： C,4.按照中华人民共和国合同法规定，下列情形中引起整个合同无效的是（ ）。 A.因故意或者重大过失造成对方财产损失的 B.因重大误解订立的合同 C.一方以欺诈手段订立合同损害国家利益的 D.在合同订立时显失公平的,答案： C,5. 合同双方发生争议后，不妥的解决方式是（ ）。 A.双方和解 B.由第三人调解 C.申请仲裁D.立即向人民法院起诉,答案： D,6. 中华人民共和国招标投标法规定，在中华人民共和国境内，工程建设项目必须进行招标的是( )。 A大型基础设施项目 B.非外国政府贷款项目 C特定专利项目 D.私人投资项目,答案： A,7.建设单位

25、应当在领取施工许可证后及时开工，开工期限为领取施工许可证之日起（ ）个月内。 A.1 B.2 C.3 D.6,答案： C,8.投标人可以在（ ），补充、修改或者撤回已提交的投标文件，并书面通知招标人。 A.招标人发出中标通知书前 B.招标文件要求提交投标文件的截止时间前 C.开始评标前 D.开始定标前,答案： B,9.以下关于合同生效的说法中，错误的是（ ）。 A.依法成立的合同，自成立时生效 B.附生效条件的合同，自条件成就时生效 C.附生效期限的合同，自期限届至时生效 D.依法应当办理批准、登记等手续的合同，自签订之日起生效,答案： D,10.合同标的物提存后，债权人领取提存物的权利期限为

26、（ ）年。 A.1 B.3 C.5 D.10,答案： C,11. 中华人民共和国建筑法中关于工程发包与承包的相关规定，一下说法中正确的有（ ）。 A.承包单位应在其资质等级许可的业务范围内承揽工程 B.实行联合共同承包的，可按联合体中资质等级较高单位的业务许可范围承揽工程 C.承包单位可将其承包的全部建筑工程转包给有响应资质等级的其他单位 D.总承包单位和分包单位就分包工程对建设单位承担连带责任 E.各类建筑工程必须依法实行招标发包,答案： AD,12.当事人双方对格式条款的理解发生争议的，正确的处理方法是（ ）。 A.按通常的理解解释 B.有两种以上解释的，应作出不利于提供格式条款一方的解释

27、 C.有两种以上解释的，应作出有利于提供格式条款一方的解释 D.按格式条款起草人的理解解释 E.格式条款与非格式条款不一致时，应采用格式条款,答案： AB,第二节 建设工程造价管理制度,一.建设工程造价管理体制 1.政府部门的行政管理 国务院建设主管部门在全国范围内行使建设管理职能。 2.行业协会的自律管理 中国建设工程造价管理协会是我国建设工程造价管理的行业协会，属于自律性组织,二、建设工程造价咨询企业管理,工程造价咨询企业从事工程造价咨询活动，应当遵循独立客观公正诚实信用的原则。 （一）工程造价咨询企业咨询资质等级标准（重点） 1甲级资质标准（数字） 已取得乙级工程造价咨询企业资质证书满3

28、年； 企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总数的60%，且其出资额不低于企业注册资本总额的60%； 技术负责人已取得造价工程师注册证书，并具有工程或工程经济类高级专业技术职称，且从事工程造价专业工作15年以上,专职从事工程造价专业工作的人员不少于20人，其中具有工程或工程经济类中级及以上专业技术职称的人员不少于16人，取得造价工程师注册证书的人员不少于10人，其他人员具有从事工程造价专业工作的经历； 企业与专职专业人员签订劳动合同，且专职专业人员符合国家规定的职业年龄（出资人除外）； 专职专业人员人事档案关系有国家认可的人事代理机构代为管理； 企业注册资本不少于人民币100万元； 具有

29、固定的办公场所，人均办公建筑面积不少于10平方米； 技术档案管理制度、质量控制制度、财务管理制度齐全； 企业为本单位专职专业人员办理的社会基本养老保险手续齐全； 暂定期内工程造价咨询营业收入累计不低于人民币500万元； 在申请核定资质等级之日前3年内无违规行为,2乙级资质标准（数字） 企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的60%，且其出资额不低于注册资本总额的60%； 技术负责人已取得造价工程师注册证书，并具有工程或工程经济类高级专业技术职称，且从事工程造价专业工作10年以上； 专职专业人员不少于12人，其中，具有工程或者工程经济类中级以上专业技术职称的人员不少于8人；取得造价工

30、程师注册证书的人员不少于6人，其他人员具有从事工程造价专业工作的经历； 企业与专职专业人员签订劳动合同，且专职专业人员符合国家规定的职业年龄（出资人除外）； 专职专业人员人事档案关系由国家认可的人事代理机构代为管理,2乙级资质标准 企业注册资本不少于人民币50万元； 具有固定的办公场所，人均办公建筑面积不少于10平方米； 技术档案管理制度、质量控制制度、财务管理制度齐全； 企业为本单位专职专业人员办理的社会基本养老保险手续齐全； 暂定期内工程造价咨询营业收入累计不低于人民币50万元； 申请核定资质等级之日前无本办法第二十七条禁止的行为,二、建设工程造价咨询企业管理,二）工程造价咨询企业的业务承

31、接 工程造价咨询企业从事工程造价咨询活动，不受行政区域限制；甲级可以从事各类咨询业务；乙类5000万人民币以下。 1业务范围贯穿于项目立项申请-项目概算编制-招投标-施工预算审核-竣工审计-项目后评价，工程造价纠纷的鉴定和仲裁服务。 2执业自习10条职业行为准则 3企业分支机构：不能以自己名义承接业务等。 4跨省区承接业务承接业务后30日内到工程所在地建设主管部门备案,三）工程造价咨询企业的法律责任 1.资质申请或取得的违规责任申请资质隐瞒的不予受理或不予资质许可，申请人1年内不得再次申请；不正当取得资质的企业给予警告，并处1万元以上3万元以下的罚款，3年内不得再次申请。 2.经营违规的责任未

32、取得资质从事相关活动或超越资质的成果文件无效，给予警告，责令限期改正，1万以上3万以下罚款；不及时办理资质证书变更手续，责令限期改正，逾期1万以下罚款；新设立分支机构不备案，跨区承接业务不备案，责令限期改正，逾期5000以上1万以下罚款。 3.其他违规责任：责令限期改正，万以上万以下罚款。（P32,三、建设工程造价专业人员资格管理,一）注册造价工程师执业资格制度 资格统一考试、资格认定、资格互认 1.资格考试统一大纲、统一命题、统一组织；四个科目的考试 2.注册 初始注册：1年内注册，有效期4年 延续注册：注册有效期满30日前，延续注册，有效期4年 变更注册：延续原注册有效期 不予注册：无完全

33、民事能力、2个及以上单位注册、续教未合格、刑事处罚等不予注册的10种情形自习（学习重点,3.执业所有工程造价的编制、审定、审核：评价及经济纠纷的鉴定；权利与义务自习（学习重点） （1）注册造价工程师权利 使用名称 执行造价业务 签字并加盖印章 设立工程造价咨询企业 保管和使用本人的证书和印章 参加继续教育,2）注册造价工程师义务 遵守规定、恪守道德 保证执业质量 接受继续教育 执行计价标准和计价方法 利害关系主动回避 保守国家、商业、技术秘密,4.继续教育每一注册有效期继续教育的学时不得低于60学时,二）造价员从业资格制度,1.资格考试：统一大纲、通用专业和考试科目；工程造价专业中专及以上学历

34、；其他专业中专及以上学历工作满1年；工程造价专业大专生及以上可申请免试工程造价基础知识；考试合格颁发中国建设工程造价管理协会“全国建设工程造价员资格证书”及专用章。 2.从业：与“造价员资格证书”专业相符工作，不同时受聘于2个及以上单位。 3.资格证书的管理3年检验一次，业绩、续教、职业道德 验证不合格或注销资格证书情形共7条自习 4.继续教育每3 年继续教育的时间不得小于30 小时 5.自律管理：职业道德,1. 工程造价咨询企业资质有效期为（ ）年。 A：2 B：5 C：3 D：4,答案： C,2.工程造价咨询企业从事工程造价咨询活动，应当遵循（ ）的原则。 A：客观公平诚实信用 B：实事求

35、是 C：公平公正公开 D：独立客观公正诚实信用,答案： D,3.注册造价工程师初始注册的有效期为（ ）年 A：1 B：2 C：3 D：4,答案： D,4.下列不属于甲级工程造价咨询企业资质标准的是（ ）。 A.已取得乙级工程造价咨询企业资质证书满四年 B.取得造价工程师注册证书的人员不少于10人 C.企业出资人中注册造价工程师人数不低于出资人总数的60% D.企业注册资本不少于人民币100万元,答案： A,5.根据我国现行规定，下列属于造价工程师权利的是（ ）。 A.发起设立工程造价咨询企业 B.签订工程施工合同 C.依法裁定工程经济纠纷 D.审批工程变更文件,答案： A,6.以下关于工程造价

36、咨询企业业务承接的说法中，正确的是（ ）。 A.甲级企业可以在全国范围内承接业务 B.乙级企业只能在本省范围内承接业务 C.乙级企业可以从事工程造价3000万元人民币一下建设项目的造价咨询业务 D.甲级企业可以从事工程造价3000万元人民币以上建设项目的造价咨询业务,答案： A,7.根据我国建设工程造价员管理暂行办法规定，下列关于造价员资格考试的论述中，正确的有（ ）。 A.造价员资格考试实行全国统一考试大纲 B.造价员资格考试由建设部和人事部共同组织 C.工程造价专业大专生可申请免试工程造价基础知识 D.造价员报考者应具备工程造价专业大专及以上学历 E.资格考试合格者颁发由建设部和人事部统一

37、印制的资格证书及专用章,答案： AC,8.下列关于我国工程造价咨询企业管理的论述中，错误的有（ ）。 A.工程造价咨询企业资质等级分为甲级、乙级、丙级三个等级 B.工程造价咨询企业的业务承接，不受行政区域的限制 C.工程造价咨询企业承接业务时应该与委托人签订书面工程造价咨询合同 D.工程造价咨询企业的分支机构可以分支机构的名义承揽咨询业务 E.工程造价咨询企业跨省区承接业务时，应该在企业所在省区的建设主管部门备案,答案： ADE,第二章 建设工程项目管理,第一节 建设工程项目管理概述第二节 建设工程项目成本管理第三节 建设工程项目风险管理,第一节 建设工程项目管理概述,一.建设工程项目的组成与

38、分类 （一）建设工程项目的组成 1.单项工程单项工程是具有独立的设计文件，竣工后可以独立发挥生产能力或效益的一组配套齐全的工程项目。 2.单位工程单位工程是单项工程的组成部分，如工业厂房工程中的土建工程、设备安装工程等 3.分部工程分部工程是单位工程的组成部分，应按专业性质、建筑部位确定，如：地基与基础工程 4.分项工程分项工程是分部工程的组成部分，如材料、工艺、设备等,1.按建设性质划分 可分为新建项目、扩建项目、改建项目、迁建项目和恢复项目 2.按投资作用划分 可分为生产性建设工程项目和非生产性建设工程项目 3.按项目规模划分 基本建设项目分为大型、中型、小型三类 更新改造项目分为限额以上

39、和限额以下两类,二）建设工程项目的分类,4.按项目的投资效益划分 可分为竞争性项目、基础性项目和公益性项目 5.按项目的投资来源划分 可分为政府投资项目和非政府投资项目,二、工程项目建设程序,工程项目建设程序是指工程项目从策划、评估、决策、设计、施工到竣工验收、投入生产或交付使用的整个建设过程中，各项工作必须遵循的先后工作次序。 投资建设一个工程项目都要经过投资决策和建设实施的发展时期。 工程项目建设程序是工程建设过程客观规律的反映，各个建设阶段次序不能任意颠倒，可以进行合理的交叉,1.编制项目建议书：推荐一个拟建项目，论述建设的必要性、条件的可行性、获利的可能性，供国家选择并确定是否进行下一

40、步工作，并不表明项目非上不可，批准的项目建议书不是项目的最终决策。 2.编制可行性研究报告：技术上可行和经济上合理 3.项目投资决策审批制度 （1）政府投资项目：审批制，一般不再审批开工报告，严格审批初步设计和概算或只审批资金申请报告。 （2）非政府投资项目 1）核准制：目录中项目核准制 2）备案制：目录外项目备案制（属地原则,一）投资决策阶段工作内容,二）实施阶段工作内容,1.工程设计 （1）工程设计阶段及其内容 1）初步设计:编制项目总概算，超过可行性研究报告总投资的10%以上，需重新向原审批单位报批可行性报告。 2）技术设计 3）施工图设计 （2）施工图设计文件的审查 建设单位将施工图送

41、施工图审查机构对涉及公共利益、公众安全和工程建设强制性标准的内容进行审查,二）实施阶段工作内容,2.建设准备 （1）建设准备工作内容 1）征地、拆迁和场地平整； 2）完成施工用水、电、通信、道路等接通工作； 3）组织招标选择工程监理单位、承包单位及设备、材料供应商； 4）准备必要的施工图纸,3.施工 任何一项永久性工程第一次正式破土开槽日期是开工日期 不需开槽的工程，正式开始打桩的日期就是开工日期 铁路、公路、水库等需要进行大量土方、石方工程的，以开始进行土方、石方工程的日期为正式开工日期 工程地质勘察、平整场地、旧建筑物的拆除、临时建筑、施工用临时道路和水、电等工程开始施工的日期不能算作正式

42、的开工日期。 分项建设的项目分别按各期工程开工的日期计算,4.生产准备 建设单位应适时组成专门机构做好生产准备工作，确保项目建成后能及时投产。 项目投产前建设单位的一项重要工作。是衔接建设和生产的桥梁，是项目建设转入生产经营的必要条件。 1招收和培训生产人员； 2组织准备； 3技术准备；4物资准备,三）交付使用阶段工作内容,1.竣工验收（投资成果转入生产或使用的标志） （1）竣工验收的范围和标准 工业项目经过投料试车（带负荷运转）合格，形成生产能力的 非工业项目符合设计要求，能够正常使用的 （2）竣工验收的准备工作 建设单位准备工作主要包括：整理技术资料。绘制竣工图。编制竣工决算 （3）竣工验

43、收的程序和组织 （4）竣工验收备案：建设单位应当自工程竣工验收合格之日起15日内，向建设主管部门备案 2.项目后评价：对比法。1）效益后评价；2）过程后评价,一）项目管理及其知识体系 1、项目管理的概念：在一定的条件下，为达到项目目标（在规定的时间和预算费用内，达到所要求的质量）而对项目所实施的计划、组织、指挥、协调和控制的过程。 一定的约束条件是制定项目目标的依据，也是对项目控制的依据，管理的目的就是保证项目目标的实现。具有针对性、系统性、程序性和科学性,三、建设工程项目管理的目标和任务,2、项目管理知识体系 项目范围管理：项目核准、范围规划、范围定义、范围核实和范围变更控制 项目时间管理：

44、活动定义、活动排序、活动时间估算、进度计划和进度控制 项目成本管理：资源规划、成本估算、成本预算和成本控制 项目质量管理：质量规划、质量保证和质量控制 项目人力资源管理：组织规划、人员招聘和团队建设 项目沟通管理：沟通规划、信息传输、进展报告和管理收尾 项目采购管理：采购规划、询价与招标、供方选择、合同管理和合同收尾 项目风险管理：风险识别、风险评估、风险对策和风险控制 项目综合管理：计划制定、计划实施和综合变更控制,二）建设工程项目管理及其发展趋势,1.建设工程项目管理目标 建设工程项目管理的核心任务是控制项目目标（造价、质量、进度），最终实现项目的功能。三大目标之间矛盾统一。 2.建设工程

45、项目管理的发展趋势（“三化”） （1）项目管理集成化：变自行管理模式为委托项目管理模式；强调项目目标的寿命周期管理；全过程质量控制；项目进度的全过程控制。 （2）项目管理国际化 （3）项目管理信息化,三）建设工程项目管理的类型和任务,1.建设工程项目管理的类型 （1）业主方项目管理：是全过程的项目管理，包括项目决策与实施阶段的各个环节。需要外包服务 （2）工程总承包方项目管理（全过程）：贯穿于项目实施全过程的全面管理，既包括项目设计阶段，也包括项目施工安装阶段。 （3）设计方项目管理：项目勘察设计阶段、施工阶段和竣工验收阶段。 （4）施工方项目管理：包括项目施工质量、成本、工期、安全和现场标准

46、化和环境保护；QCDSE （5）供货方项目管理：依据加工生产制造和供应合同的任务进行项目管理,2.建设工程项目管理的任务,在项目可行性研究、投资决策的基础上，对勘察设计、建设准备、施工及竣工验收等全过程的一系列活动进行规划、协调、监督、控制和总结评价，通过合同管理、组织协调、目标控制、风险管理和信息管理等措施，保证工程项目的质量、进度、造价目标得到有效控制。 （1）合同管理：合同的实施过程就是合同订立和履行的过程 （2）组织协调：是实现项目目标必不可少的方法和手段 （3）目标控制：主要任务是采用规划、组织、协调等手段，采取组织、技术、经济、合同等措施，确保项目总目标的实现 （4）风险管理 （5

47、）信息管理：是项目目标控制的基础 （6）环境保护 三同时：主体工程与环保措施工程同时设计、同时施工、同时投入运行,1.工程项目建设程序是工程建设过程客观规律的反应，各个建设阶段（ ）。 A.次序可以颠倒，但不能交叉 B.次序不能颠倒，但可以进行合理的交叉 C.次序不能颠倒，也不能进行交叉 D.次序可以颠倒，同事可以进行合理的交叉,答案：B,2.建设工程项目组成中的最小单位是（ ）。 A.分部工程 B.分项工程 C.单项工程 D.单位工程,答案：B,3.在一个建设项目中，具有独立的设计文件，竣工后可以独立发挥生产能力或工程效益的工程项目被称为（ ）。 A.分部工程 B.分项工程 C.单项工程 D

48、.单位工程,答案：C,4.建设工程项目管理的核心任务是控制好项目的三大目标。下列不属于项目管理三大目标的是（ ）。 A.规定的时间 B.规定的预算费用 C.规定的质量标准 D.规定的安全标准,答案：D,5.下列关于建设工程项目管理集成化发展趋势的论述中，正确的有（ ）。 A.在项目质量管理方面强调以全面质量管理的观点控制项目管理全过程质量 B.在项目管理组织方面表现为业主应该实行委托项目管理模式 C.在项目管理理念方面应该强调目标的寿命周期管理 D.项目进度管理是指项目实施阶段的进度控制 E.项目造价管理的目的是为了使项目建设一次性投资最省,答案： ABC,6.基本建设项目按其建设性质可以划分

49、为（ ）。 A.新建项目 B.扩建项目 C.恢复项目 D.环境保护项目 E.迁建项目,答案： ABCE,第二节 建设工程项目成本管理,一、建设工程项目成本管理流程 成本管理包括：成本预测、成本计划、成本控制、成本核算、成本分析、成本考核，相互联系相互作用。 成本预测是成本计划的编制基础 成本计划是开展成本控制和核算的基础 成本控制能对成本的实施进行监督 成本核算是成本计划是否实现的最后检查，它所提供的成本信息是成本预测、成本计划、成本控制和成本考核等的依据 成本分析为成本考核提供依据，也为未来的成本预测与编制成本计划指明方向 成本考核是实现成本目标责任制的保证和手段,二、建设工程项目成本管理的

50、内容和方法 （一）成本预测（定性和定量） （二）成本计划 （三）成本控制(挣值分析法又称偏差分析法 ) （四）成本核算 （五）成本分析方法包括： 比较法、因素分析法、差额计算法、比率法 （六）成本考核,一）成本预测 成本预测的目的，一是为挖掘降低成本的潜力指明方向，作为计划期降低成本决策的参考；二是为企业内部各责任单位降低成本指明途径，作为编制增产节约计划和制定成本降低措施的依据。 成本预测的方法可分为定性预测和定量预测两大类。 （1）定性预测。定性预测是利用专业人员的专业知识和实践经验，通过调查研究，利用已有资料，对成本进行分析和测定。最常用的定性预测方法是调查研究判断法，其具体方法：座谈会

51、法和函询调查法。 （2）定量预测。定量预测是通过建立数学模型来推测、计算未来成本费用的可能结果。 常用的定量预测方法有加权平均法、回归分析法等,二）成本计划 项目计划成本应作为项目管理的目标成本。 1.项目成本计划的内容 （1）直接成本计划：反映项目直接成本的预算成本、计划降低额、计划降低率 （2）间接成本计划：反映项目间接成本的计划数及降低额 2项目成本计划的编制方法 （1）目标利润法不符合实际，合同价格-目标利润 （2）技术进步法优化设计 项目目标成本=项目成本估算值-技术节约措施计划节约额（降低成本额,3）按实计算法以实际资源消耗测算为基础 人工费=各类人员计划用工量实际工资标准 材料费

52、=各类材料的计划用量实际材料基价 施工机械使用费=各类机械的计划台班量实际台班单价 （4）定率估算法（历史资料法）：计算子项目目标成本降低率和降低额，再汇总为总项目的目标成本降低率和降低额。在确定子项目成本降低率时，可采用加权平均法和三点估算法,三）成本控制：贯穿于项目建设的各个阶段，是项目成本管理的核心内容。 1.项目成本控制的主要环节 （1）项目成本的计划预控-运用计划管理手段进行成本安排，控制重点：优化实施方案、合理配置资源、控制要素采购价格。 （2）项目成本运行过程控制-控制实际成本的发生。 （3）项目成本的纠偏控制-纠正实际成本与目标成本偏差,2项目成本控制的方法 （1）项目成本分析

53、表法表格成本分析和控制 （2）工期成本同步分析法成本控制与进度控制 （3）挣值分析法综合控制,3）挣值分析法 通过比较已完工程预算成本（已完工程量预算单价）与已完工程实际成本（已完工程量实际单价）之间的差值，可以分析由于实际价格的变化而引起的累计成本偏差。 通过比较已完工程预算成本（已完工程量预算单价）与拟完工程预算成本（计划工程量预算单价）之间的差值，可以分析由于进度偏差而引起的累计成本偏差,四）成本核算 1.项目成本核算的对象和范围：以项目经理责任成本目标为基本核算范围，以项目经理授权范围相对应的可控责任成本为核算对象,2项目成本核算的方法 (1)表格核算法商务报表 适用：各岗位成本的责任

54、核算和控制 优点：比较简捷明了，直观易懂，易于操作，适时性较好。 缺点：覆盖范围较窄，核算债权债务等比较困难；且较难实现科学严密的审核制度，有可能造成数据失实，精度较差。 (2)会计核算法财务报表 适用：项目施工成本核算 优点：核算严密、逻辑性强、人为调节的可能因素较小、核算范围较大。 缺点：核算人员的专业水平要求较高,五）成本分析 成本分析是将项目的实际成本与目标成本(计划成本)进行比较，系统研究成本升降的各种因素及其产生的原因，总结经验教训，寻找降低成本的途径，以进一步改进成本管理工作。 1.项目成本分析方法 (1)比较法：又称指标对比分析法 (2)因素分析法：又称连环置换法 (3)差额计

55、算法：目标值与实际值的差额 (4)比率法：1相关比率法；2构成比率法； 3动态比率法：定基指数和环比指数,2.综合成本分析方法 （1）分部分项工程成本分析：施工项目成本分析的基础。 （2）月(季)度成本分析：定期、经常性中间成本分析。 （3）年度成本分析 （4）竣工成本的综合分析：对象为单位工程 单位工程竣工成本分析包括内容： 1竣工成本分析；2主要资源节超对比分析；3主要技术节约措施及经济效果分析,六）成本考核 成本考核是在工程项目建设的过程中或项目完成后，定期对项目形成过程中的各级单位成本管理的成绩或失误进行总结与评价。通过成本考核，给予责任者相应的奖励或惩罚。 应明确规定考核的目的、时间

56、、范围、对象、方式、依据、指标、组织领导以及结论与奖惩原则等,1.项目成本考核的内容 (1)项目成本目标和阶段成本目标完成情况 (2)建立以项目经理为核心的成本管理责任制的落实情况 (3)成本计划的编制和落实情况 (4)对各部门、各施工队和班组责任成本的检查和考核情况 (5)在成本管理中贯彻责权利相结合原则的执行情况 除此之外，为层层落实项目成本管理工作，项目经理对所属各部门、各施工队和班组也要进行成本考核,2.项目成本考核指标 （1）企业的项目考核指标。 设计成本降低额和降低率； 施工成本降低额和降低率。 （2）项目经理部可控责任成本考核指标。 项目经理责任目标总成本降低额和降低率； 施工责

57、任目标成本实际降低额和降低率； 施工计划成本实际降低额和降低率,第三节 建设工程项目风险管理,一、建设工程项目风险管理程序 建设工程项目风险是指在项目决策和实施过程中，造成实际结果与预期目标的差异性及发生的概率。项目风险的差异性包括损失的不确定性和收益的不确定性。 （一）建设工程项目风险的分类 1.按风险来源划分（5种） （1）自然风险不可抗力，特殊的地质情况等 （2）社会风险社会禁忌、宗教影响等 （3）经济风险银根紧缩、经济结构调整等 （4）法律风险法律不健全，法规限制等 （5）政治风险战争动乱、保护主义倾向,2）按风险涉及的当事人划分 （1）业主的风险。 1）人为风险。资金筹措不力，缺乏合

58、作诚意等。 2）经济风险。投资环境恶劣，通货膨胀等。 3）自然风险。恶劣的气候，恶劣的现场条件等。 （2）承包商的风险。 1）决策错误风险。信息失真风险、中介与代理风险、报价失误风险等。 2）缔约和履约风险。不平等条款、协调工作不力等。 3）责任风险。职业、法律、替代责任风险,3）按风险可否管理划分 1）可管理风险用人的智慧、知识可控的 2）不可管理风险用人的智慧、知识不可 控的 （4）按风险的影响范围划分 1）局部风险特定因素损失范围小 2）总体风险范围大，如：政治、经济,二）建设工程项目风险管理程序,1）风险识别： 方法：专家调查法、财务报表法、初始风险清单法、流程图法。 项目风险识别的最

59、主要成果是：风险清单 （2）风险分析与评估 （定量化） 将项目风险事件发生的可能性和损失后果进行定量化的过程 采用定性与定量相结合的方法。主要有调查打分法、蒙特卡洛模拟法、计划评审技术法和敏感性分析法 （3）风险应对策略的决策：风险回避、风险自留、风险控制和风险转移 （4）风险对策的实施：预防计划、灾难计划、应急计划等； （5）风险对策实施的监控,二、建设工程项目风险应对策略,1.风险回避概率高风险大（也将失去机会） 风险事件发生概率很大且后果损失也很大的项目 发生损失的概率并不大，但当风险事件发生后产生的损失是灾难性的、无法弥补的， 2.风险自留：与其他风险对策的根本区别：它不改变风险的客观

60、性质，即既不改变项目风险的发生概率，也不改变项目风险潜在损失的严重性。 非计划性风险自留：导致非计划性风险自留的主要原因有：缺乏风险意识、风险识别失误、风险分析与评价失误、风险决策延误、风险决策实施延误等。 计划性风险自留：主动的、有意识的、有计划的选择,3.风险控制：一种主动、积极的风险对策。分为预防损失和减少损失。 4.风险转移保险和非保险（第三方） （1）非保险转移 业主将合同给非保险人的对方当事人 承包商进行项目分包 第三方担保，如业主付款担保、承包商履约担保、预付款担保、分包商付款担保、工资支付担保等 （2）保险转移：工程保险,1.在建设工程项目风险管理过程中，风险识别最主要的工作成