公共基础第三章模拟题

1、2013年银行从业资格考试公共基础第三章预测试题一、单项选择题 1存款是银行最主要的（）。A资产业务B风险暴露C资金用途D资金来源2目前我国银行存款业务中，用复利计算利息的是（）。A10年以上个人定期存款B5年以上个人定期存款C个人活期存款D单位定期存款3提前支取的定期储蓄存款，支取部分（）。A按存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息B按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息C按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息D按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息4下列存款中免征利息所得税的是（）。A个人活期存款B教育储蓄存款C定活两便存款D单位通知存款5单位活期存款账户的主办账户是（），注册验资时开立的账

2、户是（）。A专用存款账户临时存款账户B专用存款账户基本存款账户C基本存款账户专用存款账户D基本存款账户临时存款账户6借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）类贷款。A正常B关注C次级D可疑7关于个人汽车贷款，我国规定，在贷款额度方面所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的（）。A80B70C60D508在我国，企业债券是按照企业债券管理条例规定发行与交易、由（）监督管理的债券。A中国证监会B中国银监会C中国银行业协会D国家发改委9某人投资债券，买人价格为500元，卖出价格为600元，期间获得利息收入50元，则该投资者持有期收益率为（）。A20B30C40

3、D5010中央银行票据的流动性次于（）。A普通股票B企业债券C金融债D现金11关于远期外汇交易，下列说法错误的有（）。A远期外汇交易可以对冲汇率风险B远期外汇交易可以用来进行套期保值或投机C远期外汇交易必须按固定交割日交割D远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的12银团牵头行是银团贷款的组织者和安排者，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的（）。A50B30C25D2013下列关于汇率的说法错误的是（）。A汇率就是两种不同货币之间的兑换价格B日元(JPY)为本币，美元(USD)为外币，那么USDl=JPYll0为直接标价法C英镑(GBP)为本币，美元(USD)为外

4、币，那么GBPl=USDl96为间接标价法D在直接标价法下，汇率升高表示本国货币升值；在间接标价法下，汇率升高表示本国货币贬值14公司业务中的房地产贷款不包括（）。A房地产开发贷款B土地储备贷款C商业用房贷款D个人住房贷款15在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常使用（）。A本票、汇款、信用证B本票、信用证、托收C汇款、信用证、托收D汇票、信用证、支票16由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是（）。A银行本票B银行承兑汇票C支票D商业承兑汇票17发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的银行卡是（）。

5、A贷记卡B准贷记卡C储蓄卡D专用卡18票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。A短期B中央银行C中期周转性D中长期扩张性19中国居民储蓄存款利息税率为（）。A20B15C5D2520整存整取定期存款的提前支取部分和逾期支取都有一个共同之处是（）。A利息都会受损失B利息都不会受损失C提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金D提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计付利息，并全部计入本金21对于一般存款账户，下列说法正确的是（）。A可办理现金缴存与现金支取B可办理现金缴存，但不可办理现金支取C不可办理现金缴

6、存与现金支取D不可办理现金缴存，但可办理现金支取22（）是债券票面利率与购买价格之间的比率，反映的是以现行价格购买债券时，通过按债券票面利率计算的利息收入而能够获得的收益。A名义收益率B即期收益率C持有期收益率D到期收益率23以下关于存款利息计算的说法正确的是（）。A从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度首月20日付息B目前各家银行多采用逐笔计息法计算活期存款利息C在每季度结息日时，所有存款将利息计入本金作为下季的本金计算复利D存款的计息起点为元，元以下角分不计利息24张先生在2010年2月1E1存入一笔l000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算

7、，假设年利率为072，扣除5利息税后，他能取回的全部金额是（）。A100050元B100053元C100056元D100048元25个人存款开户时需出示并如实登记身份证信息，称为（）。A为存款人保密B存款保险制度C存款登记制度D存款实名制26某客户2010年3月15日存人50000元，定期整存整取6个月，假定利率为270，到期日为2008年9月15日，支取日为2008年10月15日。假定2008年10月15日活期存款利率为072，那么，扣除5利息税后，该客户取出的全部金额为（）元。A5066970B5066975C50564D5057027银行外币存款业务的主要币种不包括（）。A美元B瑞士法郎

8、C法国法郎D欧元28在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。A损失类贷款B可疑类贷款C次级类贷款D关注类贷款29资产证券是资产证券化产生的资产，我国的资产支持证券在（）上发行和交易。A银行间同业拆借市场B交易所债券市场C银行间债券市场D债券回购市场30按照授信形式的不同，客户授信额度可分为开证额度、开立保函额度等，这些分项额度中（）和其他分项额度配合使用，是商业银行向企业提供全面高效服务的重要措施。A短期贷款额度B承兑汇票贴现额度C进口保理额度D进口押汇额度31（）业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于

9、一体的综合性金融服务。A信用证B押汇C保理D福费廷32在信用证业务中，下列关于开证银行提供的服务的说法，不正确的是（）。A可为出口商提供打包融资服务B可为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证，承担次要付款责任C可为信用证的使用各方提供相关咨询业务D对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务33同业存放属予商业银行的（）。A负债业务B资产业务C资金业务D中间业务34由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供合法来源的资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是（）。A货款业务B贷款承诺业务C委托贷款业务D银团贷款业务35从业务运作实质来看，福

10、费廷就是（）。A保付代理B银行保函C远期票据贴现D质押贷款36（）广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。A光票托收B跟单托收C出口托收D进口代收37银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。其区别主要在于（）。A是保管在保险箱库还是保管在普通仓库B是否先将保管物品密封再交给银行C保管物品的种类不同D保管期限不同38保付代理业务的流程的正确顺序是（）。(1)进口商付款(2)出口商转让应收账款给保理银行(3)保理行催收债款(4)出口商发出货物(5)保理行提供融资服务A(4)(5)(2)(1)(3)B(4)(2)(5)(3)(1)C(4)(2)(3)(5)(1)D(2)(3)(4)(5)

11、(1)二、多项选择题1办理储蓄业务，应当（）。A遵循存款自愿原则B遵循取款自由的原则c遵循存款有息的原则D遵循为存款人保密的原则E遵循公平公正的原则2国内银行的（）存款种类只要不超过中国人民银行同期限档次的存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。A活期存款B定期整存整取C通知存款D协定存款E零存整取3单位可以开立以下哪些用途的专用存款账户?（）A基本建设基金B注册验资C社会保障基金D单位银行卡备用金E住房基金4个人外汇账户按照账户性质可以区分为（）。A现钞账户B现汇账户C外汇结算账户D外汇资本项目账户E外汇储蓄账户5固定资产贷款，也称为项目贷款，按照用途划分，固定资产贷款一般包括（）。A基本

12、建设贷款B技术改造贷款C科技开发贷款D商业网点贷款E房地产贷款6在国际贸易融资中，出口商发货之后、收到货款之前，出现资金缺El时，出口方银行为出口商提供的融资服务有（）。A打包放款B出口押汇C国际保理D福费廷E出口票据贴现7现在我国银行基本开立的信用证业务种类有（）。A不可撤销的信用证B可撤销的信用证C光票信用证D跟单信用证E不可转让信用证8下列关于债券投资的描述正确的有（）。A债券投资已经成为商业银行的一种重要资产形式B在银行的资产业务中，债券的流动性要比贷款高C债券投资是平衡银行流动性和盈利性的优良工具D商业银行进行债券投资，能够有效地降低银行资产组合的风险E在其他条件相同时，商业银行增加

13、债券投资，能有效提高银行的资本充足率9下面有关托收业务的描述正确的有（）。A根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收B托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责C托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项D托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责E根据附有单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收10银行可以进行的代理业务包括（）。A代理国债买卖B代理保险C委托贷款D银行保函E代理国库11资产托管业务包括（）。AQFIl投资托管B企业年金基金托管C全国社会保障基金托管D证券公司受托投资托管E证

14、券投资基金托管12备用信用证（）。A是以借款人作为信用证的受益人而开具的一种信用证B是保函业务的替代品C主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证D是银行对放款人的一种担保行为E备用信用证下开证行通常是第二付款人13银行的贷款承诺业务可以分为（）。A项目贷款承诺B开立信贷证明C客户授信额度D票据发行便利E流动资金贷款14对公理财业务主要包括（）。A投资理财服务B现金管理服务C私人银行业务D企业咨询服务E金融资信服务15关于手机银行和电话银行，下列说法正确的有（）。A电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答(客户服务中心)的方式为客户提供的银行服务，B手机银行就是用手机拨打的电话银

15、行C电话银行提供的服务包括各类账户之间的转账、代收代付、各类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等银行服务D手机业务包括账户查询、转账、缴费、支付、外汇买卖等E手机银行和电话银行都属于电子银行16被称为“不良贷款”的有（）。A正常贷款B关注贷款C次级贷款D可疑贷款E损失贷款17关于商业银行发行金融债券应具备的条件，下列说法正确的有（）。A具有良好的公司治理机制B商业银行核心资本充足率不低于8C最近两年连续盈利，没有重大违法、违规行为D贷款损失准备金计提充足E风险监管指标符合监管机构的有关规定18流动资金贷款按照贷款方式可以分为（）。A临时流动资金贷款B流动资金整贷整偿贷款c流动资金整贷零偿贷款

16、D流动资金循环贷款E法人账户透支19单位可以开立以下哪些用途的临时存款账户?（）A设立临时机构B异地临时经营活动C注册验资D单位银行卡备用金E存放同业资金20商业银行同业拆借市场的特点有（）。A期限短B金额大C金额小D风险低E手续简便21国内保理主要包括（）。A应收账款买断B应收账款收购C应收账款代理D应付账款买断E应付账款收购22与同业拆借相比，商业银行的债券回购市场的特点有（）。A债券回购的风险要低得多B债券回购的利率低于同业拆借利率C债券回购的交易量小于同业拆借D债券回购的利率高于同业拆借利率E债券回购的交易量远大于同业拆借23参与银团贷款的银行均为银团贷款成员，银团贷款成员按照（）原则

17、自主确定各自授信行为，并按实际承诺份额享有银团贷款项下相应的权利、义务。A信息共享B独立审批C自主决策D风险自担E风险共担24下列关于我国的公司债的说法正确的是（）。A公司债收益率一般高于国债B美国等国家公司债也包括银行等金融机构发行的债券C我国的公司债的监管机构是中国证监会D我国的企业债的监管机构是国家发改委E公司债的信用风险一般高于企业债25对于利率互换和货币互换的异同，下面说法中正确的有（）。A它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换B利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币C利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险D利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的

18、交换E利率互换与货币互换都要进行本金的交换26老徐准备出国旅游，他去银行兑换一些美元。银行工作人员告诉他，1美元兑换773元人民币，下列说法正确的是（）。A工作人员说的是直接标价法B工作人员说的是间接标价法C工作人员说的是应付标价法D工作人员说的是应收标价法E目前大多数国家都采用直接标价法27关于中央银行票据，下列说法正确的为（）。A中央银行票据期限一般在三年以内B中央银行票据具有无风险、流动性高的特点C中国人民银行发行票据的目的在于筹资D中国人民银行于2003年第二季度开始发行中央银行票据E中央银行票据是一种重要的货币政策手段28客户授信额度按照授信形式不同，包括（）。A承兑汇票贴现额度B进

19、(出)口保理额度C进(出)口押汇额度D贷款额度E开立保函额度29近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括（）。A大额实时支付系统B小额批量支付系统C清算账户管理系统D支付管理信息系统E现金结算管理系统30下列关于信用卡消费信贷的特点正确的是（）。A循环信用额度B具有无抵押无担保贷款性质C一般有最低还款要求D通常是长期、大额、又指定用途的信用E信用卡有存取现金、支付结算、代收代付和通存通兑的功能，31我国商业银行的现金资产主要包括（）。A库存现金B法定存款准备金C超额准备金D同业存放款项E存放同业款项32下列哪些票据一定是由银行签发的?（）A银行汇票B银

20、行承兑汇票C银行本票D支票E商业汇票三、判断题12004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的下限，允许金融机构下浮贷款利率。（）2在福费廷业务中，银行买断票据，必须放弃对出El商所贴现款项的追索权。（）3个体工商户将货币资金存入商业银行的存款不是单位存款。（）4目前我国正在推行的一套人民币货币市场基准利率指标体系是上海银行间同业拆放利率。（）5一般存款账户只能用于结算及现金缴存，不得办理现金支取。（）6贷款业务按期限可分为短期贷款(1年以内，含1年)和中长期贷款(1年1：2A)。（）7国际清算的类型主要分为内部转账型与交换型两种。（）8中央银行发行票据目的在于筹集资金。（）9外

21、汇交易就是指本国货币与外国货币之间的兑换买卖。（）10信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种无条件的银行支付承诺。（）11个人消费额度贷款中，质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90。（）12托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负有责任。（）13在银行的对公理财业务中，商业银行运作自有资金，为机构客户提供投资顾问、资产管理等专业化服务。（）14银行交易金融衍生品的主要目的是获取投机利润。（）15银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部功能的信用支付工具。

22、（）16期权按行使权利的时限可分为欧式期权与美式期权，目前较为通行的是欧式期权。（）17除活期存款在每季度结息日将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。（）18二手车的贷款期限最长不得超过5年。（）19从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，税率为20，由银行代扣代缴。（）20从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。（）21单位通知存款可分为l天和5天通知存款两个品种。（）22境内机构可开立几个经常项目外汇账户但统一采用美元核定。（）23可撤销备用信用证

23、旨在保护开证行的利益，如果没有申请人的指示，开证行是不会随意撤销信用证的。（）24流动资金整贷零偿贷款是流动资金贷款中最常见的形式。（）25同样是lo00元存款，分别存为3个月期自动转存和l年期的整存整取定期存款，由于3个月期限的存款每到3个月时，利息可以计入本金重新作为计息起点，所以1年过后，两种存款方式中，l年期整存整取获得的利息金额较低。（）26票据贴现是一种票据转让行为，是商业银行向持票人融通资金的一种方式，是银行贷款的重要方式之一。（）27从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现，与一般的票据业务一样。（）28货币市场基金的主要投资对象为银行存款、短期债券、债券回购和央行票据等品

24、种。（）29期权的买方需预先支付一定的期权费，以取得将来是否行权的选择权。（）30目前包括我国在内的许多国家基本不再使用信汇。（）本章预测试题参考答察及解析 一、单项选择题 1D解析存款是银行的传统业务，是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。2C解析除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。3C解析提前支取的定期存款支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息；逾期支取的超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息；存期内遇有利率调整的，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。4B解析教育

25、储蓄存款免征存款利息所得税。5D解析基本存款账户是单位活期存款人的主办账户，注册验资时开立的账户是临时存款账户，有效期最长不得超过2年。专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立一般包括基本建设基金、住房基金、社会保障基金等。6D解析依据“贷款五级分类法”，上述为可疑类贷款。7B解析我国规定，在贷款额度方面，所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80；所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70，其中，商用载货车贷款金额不超过所购汽车价格的60；所购车辆为二手车的，贷款金额不超过所购汽车价格的50。本题正确答案为B。8D解析在我国，企业债券是按照企业债券管

26、理条例规定发行与交易，由国家发展与改革委员会监督管理的债券，实践中，其发债主体一般为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业。本题正确答案为D。9B解析持有期收益率是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率一(出售价格一购买价格+利息)购买价格l00，应用到本题即：持有期收益率=F(600一500)+50-50030。10D解析中央银行票据属于货币市场产品，其流动性仅次于现金。普通股票、企业债券、金融债券都是资本市场工具，与货币市场工具相比，其流动性相对较小。11c解析远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的，其最大的优点在于能够对冲汇率在未

27、来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机。远期外汇交易除了可按固定交易交割外，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割。本题正确答案为C。12D解析单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50。故选D。13D解析汇率是两种不同货币之间的兑换价格，按照汇率是以本国货币还是外国货币作为折算标准，汇率的标价分为直接标价法与间接标价法。直接标价法下，汇率升高表示购买一定单位外币需要付出更多本国货币，即本国货币贬值；间接标价法下，汇率升高表示本国货币升值。14D解析房地产贷款是指与房地产或地产的开发、经营、消费活动有关

28、的贷款，主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、商业用房贷款和个人住房贷款四大类，其中前三类是公司业务中的房地产15C解析在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常使用汇款、信用证及托收。本票及支票通常不具有融资功能。16A解析银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。银行承兑汇票和商业承兑汇票都是商业汇票，出票人一般是企业，支票由出票人签发，出票人一般是单位或个人。17A解析发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的银行卡是贷记卡。18C解析票据发行便利属于商业银行的承诺业务，是一种具有法律约束力的

29、中期周转性票据发行融资的承诺。19C解析本题重点考查考生对政策动态变化的了解程度。自2007年8月15日起，储蓄存款利息所得税的适用税率由20调减为5。20C解析本题主要考查定期存款在逾期支取、提前支取时利率调整的一些变化。逾期支取的定期存款，超过原定存期部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。提前支取的定期存款按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。故C选项说法正确。21B解析本题主要考查考生对单位活期存款账户知识的了解。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户行外的银行营业机构开立的银行结算账户，可以办理现金缴存

30、但不可办理现金支取。22B解析本题主要考查考生对债券收益率中各收益率概念的掌握。名义收益率是票面利息与面值的比率，即期收益率是债券票面利率与购买价格之间的比率，持有期收益率是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，到期收益率是收回金额与购买价格之间的差价加上利息收入后与购买价格之间的比例，故本题正确答案为B。23D解析从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月20日结息，次日付息，故A选项不正确。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，故B选项不正确。除活期存款在每季度结息日将利息计入本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利，故C选项不正确

31、。只有D选项正确。24B解析按照积数计息法，张先生应得的利息=100028(072360)(15)=0532053，张先生应得的本息和为1000+053=100053(元)。25D解析2004年4月1日起施行的个人存款账户实名制规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证，使用实名。26B解析按照逾期支取定期存款计息法则，该客户在10月15日支取款项时应得的利息为500006(270l2)(15)+5000030(072360)(15)=66975(元)，本息总计5066975元。27C解析目前我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加

32、拿大元、瑞士法郎、新加坡元，未包含法国法郎。28D解析依据“贷款五级分类法”，上述为关注类贷款。29C解析我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。30A解析短期贷款额度和其他分项额度配合使用，是商业银行向企业提供全面高效服务的重要措施。本题正确答案为A。31C解析保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者承担风险的做法。32B解析在信用证业务中，开证行可为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证，承担首要付款责任。33

33、A解析同业存放即同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项，是银行的负债业务，与此对应的概念是存放同业，其属于商业银行的资产业务。34C解析委托贷款是指由委托人提供合法来源的资金，委托银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款业务。委托人包括政府部门、企事业单位及个人等。35C解析福费廷业务是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现，从业务实质来看，就是远期票据贴现。，36A解析光票托收广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。跟单托收一般用于进出口贸易

34、款项的收付，没有银行信用介入；我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品；进口代收一般用于购买旧船贸易。跟单托收、出口托收、进口代收都应用于贸易结算，故B、C、D选项错误。37B解析密封保管与露封保管业务两者在办理保管时，都注明保管期限和保管物品的名称、种类、数量、金额等，区别在于密封保管业务的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。38B解析保付代理业务流程：出口商发出货物并取得发票然后将发票卖给保理银行(转让应收账款)，保理银行为出口商提供融资服务然后保理行向进口商催收债款，进口商付款。二、多项选择题1ABCD解析商业银行法规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自

35、愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。2CDE解析关于人民币存款计结息问题的通知规定：除活期存款与定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次的存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。3ACDE解析存款人以下特定用途资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。注册验资时开设临时存款账户。4CDE解析依据个人外汇管理办法个

36、人外汇账户按照账户性质区分为：外汇结算账户、外汇资本项目账户、外汇储蓄账户。5ABCD解析按照用途划分，固定资产贷款一般包括基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款。6BCDE解析国际贸易融资按进口方银行提供服务对象的不同，可以分为进口方银行为进口商提供的服务与出l：7方银行为出口商提供的服务两大类。出I：7商发货之后、收到货款之前，出现资金缺口时，出口方银行为出口商提供的融资服务有出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现。出口商收到。信用证后需要资金以准备出口货物时出口方银行为出口商提供打包放款的融资服务。7ADE解析只有A、D、E三项为当前我国银行开立的信用证业务种类。8AB

37、CDE解析随着金融市场的发展，债券投资成为商业银行的一种重要资产形式，在我国有些商业银行债券投资在总资产中所占的比例已接近贷款所占比例。故A选项说法正确。相对于贷款来说，债券的流动性要强得多；相对于现金资产来说，债券的盈利性要高得多，因此债券投资是平衡银行流珈生和盈利性的优良工具。故8、C选项说法正确。由于债券投资容易分散、流动性强，而且银行所投资债券的发行人的信用级别一般较高，因此，商业银行进行债券投资，能够有效地降低银行资产组合风险。故D选项说法正确。在计算资本充足率时，银行所投资高级别债券的风险权重较低，因此，在其他条件相同的情况下，减少贷款、增加债券投资，能有效提高银行的资本充足率。故

38、E选项说法正确。9CDE解析托收是指委托人向其账户所在银行提交凭以收取款项的金融票据或和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项；托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任；根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收。10ABCE解析代理国债买卖、代理保险、代理国库、委托贷款都属于银行的代理业务，银行保函属于银行的担保业务，故D选项错误。11ABCDE解析资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。银行托管业务的种类很多，包括证券投资基金托管、委托资

39、产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、信托资产托管、QFIl投资托管等。故五个选项都正确。12BCE解析备用信用证是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，实质也是银行对借款人的一种担保行为；备用信用证主要分为可撤销与不可撤销两类。备用信用证下开证行通常是第二付款人。故B、c、E选项说法正确。13ABCD解析承诺业务包括贷款承诺，银行的贷款承诺业务分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利。流动资金贷款属于公司短期贷款业务。14ABDE解析私人银行业务是针对富裕阶层提供的理财业务，是银行利用信托

40、、保险、基金等一切金融工具为客户进行的个人理财，故c选项不正确。对公理财业务是为机构客户提供金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务和投资理财等服务。15ACDE解析手机银行在服务渠道、接入条件、服务方式、接入费用、申办和使用等方面均有别于电话银行，手机银行业务是银行利用移动电话技术为客户提供的金融服务，并非用手机拨打的电话银行。16CDE解析本题主要考查考生对“贷款五级分类法”的理解。我国自2002年开始实施国际银行普遍认可的“贷款五级分类法”，其中次级、可疑、损失类贷款被称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。17ADE解析本题重点考查考生对长期借款业务中

41、，金融债券发行者应具备资格的掌握。商业银行发行金融债券其核心资本充足率不低于4，且必须满足最近三年连续盈利、没有重大违法、违规行为的条件，故BC选项说法错误。A、D、E选项的说法符合商业银行发行金融债券应具备的条件。18BCDE解析本题主要考查考生对公司贷款业务中流动资金贷款分类的理解。流动资金贷款有按期限与按贷款方式两种分类法。按照期限划分，流动资金贷款可以分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。按照贷款方式划分，流动资金贷款可以分为流动资金整贷整偿贷款、流动资金整贷零偿贷款、流动资金循环贷款、法人账户透支，本题正确答案为BCDE。19ABC解析单位开立临时存款账户的情形包

42、括：设立l临时机构、异地临时经营活动、注册验资。单位银行卡备用金、存放同业资金适用于开立专用存款账户的情形。20ABDE解析同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。故C选项不正确。21ABC解析我国国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。故本题正确答案为ABC。22ABE解析同业拆借以商业银行的信用为基础，没有任何担保，相对而言，债券回购的风险要低，故A选项说法正确。对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于同业拆借利率，因此，债券回购的交易量远大于同业拆借。故B、E选项说法正确。23ABCD解析银团成员一般按照“信息共享、独

43、立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承诺份额享有银团贷款项下相应的权利、义务。24ABCDE解析公司债没有国家信誉作担保，风险一般比国债要高，但收益率一般高于国债；美国等国家的公司债是广义上的，包括金融机构等发行的债券；我国的公司债范围是特定的，不包括企业债与金融债；公司债的监管机构是中国证监会，企业债的监管机构是国家发改委；企业债的发行主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，在很大程度上体现的是政府信用，公司债的发行主体为上市公司，其信用保障是发债公司的资产质量、经营状况、盈利水平和持续盈利能力等，因此其信用风险一般高于企业债券。故5个选项都正确。

44、25ABCD解析利率互换和货币互换都是互换。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，只交换利息，不用交换本金，可以用于对冲利率风险。货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，需要交换本金，可以用于对冲汇率风险。26ACE解析1美元兑换773元人民币，表示购买1美元，需要支付773元人民币，这是直接标价法，也称为应付标价法，故A、C选项正确。目前大多数国家都是用直接标价法，故E选项正确。27ABDE解析央行票据是中国人民银行面向全国银行间债券市场发行的、期限一般在三年以内的中短期债券，故A选项

45、说法正确。中国人民银行于2003年第二季度开始发行中央银行票据，故D选项说法正确。中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。故E选项说法正确，C选项的说法是错误的。央行票据具有无风险、流动性高的特点，从而是商业银行债券投资的重要对象。故B选项说法正确。28ABCDE解析客户授信额度按照授信形式不同，分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。29ABCD解析近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络所发建设了中国现代化支

46、付系统，包括大额实时支付系统、小额批量支付系统、清算账户管理系统、支付管理信息系统，本题正确答案为ABCD。30ABCE解析信用卡消费通常是短期、小额、无指定用途的信用。故D选项说法不正确。31ABCE解析我IX商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。存放中央银行款项，是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金，由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超额准备金。同业存放属于商业银行的负债业务，不构成现金资产业务。故本题正确答案为ABCE。32AC解析汇票分为银行汇票和商业汇票，由出票银行签发的是银行汇票。本票是银行签发的。由银行承兑的商业汇票称为银行承兑汇票，其出票人一般为企业，故8选项错误。支票的出票人也不一定是银行，可以是其他单位和个人，故D选项错误。商业汇票是企业签发的，故E项错误。三、判断题1解析2004年10月29日，中国人民银行决定放开的是贷款利率的上限，存款利率的下限。2解析福费廷，中文译为放弃。这种放弃包括两个方面：出口商卖断票据，放弃对所出售票据的一切权益；银行买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权。3解析单位存款是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金