广州奶制品项目经营分析报告

1、广州奶制品项目经营分析报告规划设计/投资分析/产业运营第一章 项目总体情况说明一、经营环境分析我国液态乳的产量随生鲜乳产量的走势而变动。自1964年到1996年，虽前期受历史事件些许影响，液态乳产量复合增速达到3.2%。随后自1996年到2008年，技术进步行业快速发展，液态乳产量增长4倍，自736万吨增长到3545万吨，复合增速达到14%。后期液态奶产量受三聚氰胺事件影响行业出现剧烈波动，液态乳复合增速下降至3.38%，2011年后产量保持稳定，维持3100到3400万吨范围内，2018年年液态乳产量为3110万吨。从主要乳制品消费量来看，1990年以来中国乳品行业总体实现快速增长。1990

2、年主要乳制品消费量507.6万吨，到2017年3979.2万吨，复合增速达7.92%。其中，液态乳一直占据核心地位，但乳粉尤其是全脂乳粉增长较为明显，消费占比持续扩大。这主要是由于全脂乳粉是许多乳制品的生产原料，随着乳业市场规模扩大，工业消费用量持续增加。从液态乳消费量来看，自1980年以来消费量实现约27倍提升，由1980年的136.7万吨大幅增长至2018年的3943万吨，复合增速9.25%。结合经济增长情况来看，人均GDP由1990年317.88美元持续高速提升至8123.18美元，是液态乳消费增长的重要推动力。具体看，1996年之前，由于原奶产量低，且受制于运输技术等市场较为局限，液态

3、乳消费缓慢攀升，与人均GDP增长基本保持一致。1996年，利乐包的引入和杀菌技术的升级开启全国性牛奶市场，此前未开发的市场需求得到释放，2007年液体乳消费达3629.2万吨。1996-2007年人均GDP由709.4美元增长至2695.36美元，复合增速高达12.90%，液态乳也呈现高速增长，消费量增加2894.3万吨，复合增速达15.63%。然而2008年三聚氰胺事件爆发，2009年液态乳消费直降至2961.8万吨，与2007年相比下跌9.66%，中国乳业遭受重创。不过随着一系列增强消费者信心的措施落地，且人均GDP以12.09%超高速强劲推动，2010年开始，乳业重回发展快车道，到201

4、5年消费量达3948.5万吨，2010-2015液体乳消费复合增速5.28%。2015年-2018年，人均GDP增速放缓，液态乳消费量下行55吨至3943万吨，主要与当前消费升级背景下产品结构升级调整有关。液态乳结构方面，自2000年酸奶进入中国市场，消费量增长亮眼，人均消费量由2012年3.17kg大幅上升至2017年3.43kg，复合增速达1.59%。伴随高增长，酸奶在液态乳消费量中所占比重也持续提升，2017年已超35%，并且有进一步取代牛奶份额的趋势。同期白奶业表现较强势，1996-2008年黄金十年内，由包装技术革新带来的高速增长红利以基础白奶的快速放量为主。伴随消费升级，高端白奶如

5、有机奶自上市以来逐渐发力，销售规模由2011年26.67亿元升至2016年117.26亿元，复合增速达34.47%。受益于消费升级的还有巴氏鲜奶，消费量由2012年177.68万吨升至2017年229.76万吨，复合增速达5.27%。我国生鲜乳价格整体呈现震荡上行趋势。1991-2007年是乳制品行业高速发展时期，随着乳品行业的发展，对生鲜乳需求不断提升，生鲜乳价格也波动增长。2008年由于三聚氰胺奶粉事件，乳制品行业受到重创，生鲜乳价格大跌。毒奶粉事件后，随着相关政策出台，同时供给端结构性改革，散养户退出市场，养殖转向规模化规范化，乳制品行业整顿复苏，消费者信心逐渐回升，2008年后生鲜乳价

6、格开始新一轮增长，2018年生鲜乳价格约为3461.15元/吨，相较于2010年2890.58元/吨，复合增长率为2.28%。乳制品价格方面也呈现不断增长趋势，但增速有所趋缓。以酸奶价格为例，2009年酸奶价格约为9.79元/公斤，2018年酸奶价格约为14.38元/公斤，复合增长率为4.36%，价格增速上2009-2011年酸奶价格大幅攀升，随后增速有所下降，2018年酸奶价格环比增长0.49%。以常温乳酸菌的渠道分布来看，多分布在乡镇市场，一线及次一线城市分布仅占10.21%。渠道方面集中于传统渠道等线下方式，有“农村型产品”的特点。整体定位中低端。另外，近几年受益于健康理念的提升，因含活

7、性乳酸菌而具有促进消化的保健功效的低温益生菌乳饮料备受关注，逐渐成为消费热点。2010年我国益生菌产品市场规模约222亿元，2017年增长到553亿元，复合增速约17%。因此对于想要扩大市场份额的乳企来说，行业集中度中等、市场良莠不齐、定位有待改变和提高、传统乳业头部品牌未形成垄断的乳酸菌等乳饮料市场可以作为突破口，通过差异化的市场定位、精准的功能定位及拓展现代和线上销售渠道实现市场占有率在此细分市场上对龙头乳企的超越。二、项目情况说明为了积极响应xxx产业示范中心关于促进牛奶制品产业发展的政策要求，xxx科技公司通过科学调研、合理布局，计划在xxx产业示范中心新建“牛奶制品项目”；预计总用地

8、面积57768.87平方米（折合约86.61亩），其中：净用地面积57768.87平方米；项目规划总建筑面积79721.04平方米，计容建筑面积79721.04平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数51.81%，建筑容积率1.38，建设区域绿化覆盖率5.96%，固定资产投资强度196.27万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资21274.25万元，其中：固定资产投资16998.94万元，占项目总投资的79.90%；流动资金4275.31万元，占项目总投资的20.10%。在固定资产投资中建筑工程投资6588.58万元，占项目总投资的30.97%；设备购置费5665.29万元，占项目总投资的2

9、6.63%；其它投资费用4745.07万元，占项目总投资的22.30%。项目建成投入正常运营后主要生产牛奶制品产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入41882.00万元，总成本费用32661.05万元，税金及附加383.70万元，利润总额9220.95万元，利税总额10876.51万元，税后净利润6915.71万元，达纲年纳税总额3960.80万元；达纲年投资利润率43.34%，投资利税率51.13%，投资回报率32.51%，全部投资回收期4.58年，提供就业职位801个，达纲年综合节能量42.35吨标准煤/年，项目总节能率22.04%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。三、经营结果

10、分析随着中国中产阶级比重不断上升，消费特征也将会逐步改变，在液态奶市场中，则体现为高端化升级。根据尼尔森数据，中国纯牛奶中，单升价格超过18元的产品已经超过40%，在整个市场是绝对领先的位置。即使在纯牛奶这个看似非常普通、看似没有太多变化的品类里，高端化也还是有多创新方向的，其主要原因在于中国液态奶整体以及没有增长，未来更多将会呈现结构化调整，低端奶市场份额不断缩小，高端奶市场份额不断扩大。目前液态乳以杀菌方式分类，主要有巴氏杀菌乳，ESL乳，和UHT乳。一般来说，巴氏杀菌乳较好保留了鲜奶原本风味，但其保质期在12周;UHT乳通常保质期为18个月，但其口味偏离鲜奶原本风味;ESL乳口味接近巴氏

11、杀菌乳，保质期在1545天，其生产工艺对罐装、包装、运输、储存要求较高。中国低温奶主要以巴氏杀菌乳为主，常温奶主要以UHT奶为根据国家统计局数据显示，2014-2018年，我国液态奶产量呈波动态势。其中2018年我国液态奶产量2505.5万吨，同比下降6.9%。2019年1-6月全国液态奶产量1216.9万吨，同比增长6.3%。在液态奶市场中，品牌乳企的集中度逐年提高。根据国际知名的咨询公司Euromonitor(欧睿)的数据显示，2018年，国内液态乳制品企业的CR3已达到近49%，行业前8均为包装快消品行业的巨头，对下游终端的把控能力逐年增强。根据调研数据显示，目前，我国生产液态奶的两大龙

12、头企业有伊利和蒙牛旗下的液体乳产品的2018年商超价格如下表所示，可以看出，两大品牌液态奶的价格在50-65元/箱之间，相较于2017年有所下降。说明当前我国液态奶市场存在供大于求的市场现状。根据中国奶业年鉴数据显示，一线城市液态奶的渗透率超过90%，二线城市和部分三线城市渗透率在70%以上;中小型城市的渗透率在50%左右，农村地区的渗透率仅为20%。因此，可以预计，未来一二线城市的乳制品消费将以结构升级为主，中小城市和农村地区走量仍然是核心。现阶段，国内液态奶市场在二三线城市以及农村地区的渗透率较低，在未来的发展中，液态奶的发展市场预计会向农村地区有所侧重;此外，随着原奶供给日趋紧张，未来2

13、年乳企的原材料成本将有上涨，但乳企促销力度有望逐渐减轻，推动产品结构升级的动力更足，竞争强度减弱有利于推动全行业盈利能力改善。同时，中国常温液态奶发展逐渐式微，未来随着冷链技术逐步成熟，中国低温奶将会迎来发展契机。1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业示范中心行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业示范中心产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、项目拟建设在xxx产业示范中心内，工程选址符合xxx产业示范中心土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。3、

14、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率43.34%，投资利税率51.13%，全部投资回报率32.51%，全部投资回收期4.58年，固定资产投资回收期4.58年，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、本期工程项目利用现有土地，计划总建筑面积79721.04平方米（计容建筑面积79721.04平方米）；购置先进的技术装备共计120台（套），项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。5、本期工程项目总投资21274.25万元，其中：固定资产投资16998.94万元，流动资金4275.31万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入41882.00万元，总

15、成本费用32661.05万元，年利税总额10876.51万元，其中：税后净利润6915.71万元；纳税总额3960.80万元，其中：增值税1271.86万元，税金及附加383.70万元，年缴纳企业所得税2305.24万元；年利润总额9220.95万元，全部投资回收期4.58年，固定资产投资回收期4.58年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。6、确保工业平稳较快发展，工业发展方式转变取得明显成效，产业结构调整取得重大进展，为构建具有浙江特色的现代工业体系打下坚实基础，力争工业转型升级走在全国前列，加快实现工业发展动力从资源消耗为主向创新驱动为主转变，产业结构从低附加值的一般加工业为主向高附加值

16、的先进制造业和高新技术产业为主转变，企业经营方式从粗放经营为主向集约经营为主转变，产业组织形态从传统块状经济为主向现代产业集群为主转变。到2012年，科技进步贡献率达55%，规模以上企业研发经费支出占销售收入比例达1.5%左右，新产品产值率达18%以上，高新技术产业、装备制造业增加值占工业增加值比重分别达到26%和32%，大中型企业综合经济指标达到上世纪九十年代末国际先进水平，资源利用和节能减排等指标继续保持国内先进水平，现代产业集群产值占工业总产值比重明显提高。从高速增长转向高质量发展，必须进一步提高发展质量效益和创新能力，更好满足保持经济持续健康发展的必然要求；进一步解决我国经济发展不平衡

17、不充分的突出问题，更好满足适应我国社会主要矛盾变化和全面建成小康社会、全面建设社会主义现代化国家的必然要求；进一步加快转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力，更好满足遵循经济规律发展的必然要求，不断推动我国经济在实现高质量发展上取得新进展。第二章 经济效益分析一、投资情况说明截至目前，项目实际完成投资16104.38万元，占计划投资的75.70%。其中：完成固定资产投资11801.47万元，占总投资的73.28%；完成流动资金投资4302.91，占总投资的26.72%。二、经济评价财务测算（一）营业收入估算根据初步统计测算，该项目实际实现营业收入28755.63万元，同比增长31.72%（6

18、924.69万元）。其中，主营业务收入为27153.00万元，占营业总收入的94.43%。（二）利润及利润分配根据初步统计测算，该项目实际实现利润总额7678.18万元，较去年同期相比增长1272.81万元，增长率19.87%；实现净利润5758.64万元，较去年同期相比增长840.43万元，增长率17.09%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元16104.381.1完成比例75.70%2完成固定资产投资万元11801.472.1完成比例73.28%3完成流动资金投资万元4302.913.1完成比例26.72%三、项目盈利能力分析按照相关计算准则，该项目主要盈利分析指标如下：1

19、、投资利润率：47.68%。2、财务内部收益率：27.82%。3、投资回报率：35.76%。第三章 经营分析一、运营情况说明截至目前，该项目（公司）总资产规模达到40431.86万元，其中流动资产总额12857.12万元，占资产总额的31.80%，资产负债率44.78%，运营情况良好。近年来，随着居民收入的提高使得乳制品企业开始注重营销渠道建设，同时震惊全国的三聚氰胺奶粉等食品安全事件的爆发促使乳制品企业开始注重奶源建设，居民对乳制品的需求多样化、高端化。乳制品企业已经进入奶源、产品、渠道全产业链竞争的时期。考虑到乳制品消费广阔的市场空间和不断提高的收入水平，全产业链的均衡发展将引领乳制品行业

20、进入新一轮快速增长期。根据乳制品工业产业政策（2009年修订）及企业生产乳制品许可条件审查细则（2010版），结合相关食品安全国家标准，对乳制品的定义和分类如下：乳制品是以生鲜牛（羊）乳及其制品为主要原料，经加工制成的产品。乳制品包括：液体乳（巴氏杀菌乳、灭菌乳、调制乳、发酵乳）；乳粉（全脂乳粉、脱脂乳粉、部分脱脂乳粉、调制乳粉、牛初乳粉）；其他乳制品（炼乳、奶油、干酪等）。乳制品行业的产业链较长，涵盖饲草饲料、奶牛养殖、乳制品加工、终端销售等多个环节，各环节之间联系紧密，一体化程度要求很高，实现了第一产业（农牧业）向第二产业（食品加工业）和第三产业（分销、物流）纵向延伸。奶牛养殖的产品牛奶是

21、乳制品制造的重要原料，奶牛养殖是乳制品制造行业的上游环节。中国乳制品行业已经进入成熟期，目前市场呈现个位数增长，竞争由量争转化为质争，市场结构也将进一步优化，集中度不断提高，企业优胜劣汰尤为突出。随着消费增长和城镇化水平不断提升，未来行业发展空间巨大。2016年，中国高端奶市场集中度高，中国高端奶市场前十品牌总份额达90.01%。二、项目运营组织结构（一）完善企业管理制度的意义1、“十三五”期间，创新是中小企业发展的最大机遇，走出去也是中小企业提升自我素质、加速成长成熟的重要机会。中小企业的发展机遇体现在两方面:一是“十三五”时期是我国消费升级期，将给创新的中小企业带来很多新机会。目前我国的人

22、均GDP已经超过8000美元，按照国际经验，消费将进入快速升级期，文化、旅游、养老、高科技等产业将快速增长。二是技术的快速迭代将有利于创新创业的中小企业。目前，我国最具成长性的中小企业都集中于互联网及互联网+相关产业，“十三五”期间，技术的高速变革将给更多的中小企业带来机会。通过引导社会投资、财政资金支持等多种方式，重点支持在轻工、纺织、电子信息等领域建设一批产品研发、检验检测、技术推广等公共服务平台。支持小企业创业基地建设，改善创业和发展环境。鼓励高等院校、科研院所、企业技术中心开放科技资源，开展共性关键技术研究，提高服务中小企业的水平。完善中小企业信息服务网络，加快发展政策解读、技术推广、

23、人才交流、业务培训和市场营销等重点信息服务。2、民间投资是我国制造业发展的主要力量，约占制造业投资的85%以上，党中央、国务院一直高度重视民间投资的健康发展。为贯彻党的十九大精神，落实国务院对促进民间投资的一系列工作部署，工业和信息化部与发展改革委、科技部、财政部等15个相关部门和单位联合印发了关于发挥民间投资作用推进实施制造强国战略的指导意见，围绕中国制造2025，明确了促进民营制造业企业健康发展的指导思想、主要任务和保障措施，旨在释放民间投资活力，引导民营制造业企业转型升级，加快制造强国建设。（二）法人治理结构xxx科技公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事

24、会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构；股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权；由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营决策权；由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权，维护股东利益，对股东大会负责；由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动，保持企业的市场竞争力和经营效率。xxx科技公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业生产经营目标，按照中华人

25、民共和国公司法的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。（三）公司管理体制xxx科技公司的机构设置按现代化企业制度设置管理体制，根据生产经营管理工作的实际需要，本着“力求精简、实行全员聘用制，管理机构精简，适用和提高效益”的原则确定。本期工程项目按车间及现代企业体制运作，实行生产管理现代化。实行生产管理现代化基础是技术装备水平先进、工人技术水平优良，在此基础上精简机构，建立一套科学管理机构和管理体制，减少管理人员，人员编制根据生产设备的需要进行配置。生产设备、辅助生产设施、公用工程设施由生产车间统一管理。生产车间对主要生产设备的正常运行、安全、产品质量负责。xxx科技公司实行董事会领导

26、下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。第四章 风险因素分析及规避措施一、社会影响评价范围及内容的界定该项目社会影响评价范围是以xxx产业示范中心项目建设地为重点，分析“牛奶制品项目”对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。二、社会影响因素分析（一）项目实施对当地居民收入的影响项目建设区

27、域为xxx产业示范中心项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。（二）对所在地区文化、教育、卫生的影响文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；本期工程项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、

28、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。（三）对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响本期工程项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升xxx产业示范中心项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于xxx产业示范中心项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。三、社会影响效果分析（一）主要社会影响效果分析本期工程项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，

29、可以极大地改善xxx产业示范中心项目建设地的环境状况，进一步改善眉山市的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域牛奶制品产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（二）对土地利用效果分析1、本期工程项目拟总用地面积57768.87平方米（折合约86.61亩），项目的实施将会进一步减少土地可用量；此外，近年来，城市化、工业化的加速发展对建设用地的需求不断扩张，而建设用地需求的扩张又导致占用耕地面积的不断扩大。（三）对环境污染影响分析1、项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定

30、的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。2、落实大气污染防治行动计划，针对京津冀及周边、长三角、珠三角等重点区域，以削减二氧化硫、氮氧化物、烟（粉）尘和挥发性有机物产生量和控制排放量为目标，组织实施重点区域清洁生产水平提升行动计划，促进区域环境大气质量持续改善。到2020年，全国工业削减烟粉尘100万吨/年、二氧化硫50万吨/年、氮氧化物180万吨/年。“十二五”期间，我国工业节能侧重单项节能技术的推广应用和重点用能设备的能效提升，整体解决方案较为缺乏。侧重于钢铁、有色

31、、建材、化工等重点用能行业节能，但新兴产业节能潜力尚待挖掘。侧重于大企业节能技术改造，但中小企业生产工艺装备和管理水平落后。侧重于单个行业和企业节能，行业间协同耦合、上下游企业间协调不够，流程工业与社会间生态链接的节能潜力尚待挖掘。3、推进绿色发展，大势所趋，保护生态环境，功在当代、利在千秋。让我们积极行动起来，为守住绿水青山、为实现资阳可持续发展、为建设生态文明新家园而共同努力。小康全面不全面，生态环境很关键。党的十八届五中全会把“绿色发展”作为五大发展理念之一，注重的是解决人与自然和谐问题。“十三五”时期我们必须坚持节约资源和保护环境的基本国策，坚定走生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展

32、道路，协同推进人民富裕、国家富强、中国美丽，形成人与自然和谐发展的现代化建设新格局。（四）市场分析预测随着国民经济快速发展，中国居民收入不断提高，居民的膳食结构也在不断改善。居民饮食消费由原本的解快温饱向如今更科学营养的方向转变，而牛奶消费增加是膳食结构优化升级中重要一环。2016年中国居民膳食指南中推荐，成人每天摄人奶及奶制品300g,而城乡居民2014年奶及奶制品消费量仅分别为38g与15g。可以预见，未来中国奶制品消费依然有很大的增长空间。随着国家对乳制品加工业市场准入的严格限制以及对现有乳制品加工企业的整顿，我国乳品行业的市场集中度有所提高，市场份额开始转向品牌知名度高、实力强、规模效

33、益显著的大企业。特别是一些大型乳品企业通过资产重组、兼并收购等方式，扩大了规模，加强了对奶源以及销售渠道的控制。未来这种趋势将更加明显：全国市场份额高度集中于全国一线品牌，区域市场份额高度集中于区域强势品牌。除此之外，在产品和渠道层面均无竞争优势的中小企业面临被淘汰的命运。2017年全年数据进入统计范围的企业有611家，比2016年减少16家。2016年末，中国规模以上乳制品加工企业（年销售额2,000万元以上）627家，比2008年减少100余家，销售额排名前15位的乳制品加工企业销售额为1,794亿元，约占全国销售总额的53.9%。乳制品工业是重要的民生工业，乳制品加工属于牧产品加工行业，

34、系国家鼓励类产业。随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，越来越多的消费者把乳制品作为日常生活中的一种营养品食用。因此，乳制品行业的总收入也不断增加，在国民经济中的比重不断得到提高。2017年全年数据进入统计范围的企业有611家，其中亏损企业110家，亏损比例18.00%；2017年全国乳品加工业销售收入3590.41亿元，同比增长6.77%，利润总额244.87亿元，同比减少3.27%。六年来我国乳制品行业规模以上企业主营业务收入从2469.93亿元增长至3590.41亿元，增长了45.36%，年均复合增长率为7.77%。2018年4月，全国乳制品产量216.2万吨，同比增长7%；2018年

35、1-4月全国乳制品产量841.6万吨，同比增长8.2%。预计2018年我国乳制品产量将达到3077.9万吨，未来五年年均复合增长率约为5.65%。从我国人均乳制品消费量来看，我国乳制品消费量远未达到饱和状态。我国人均乳品消费量与其他乳制品消费大国如印度、美国和欧洲差距巨大。即使是饮食习惯较为相近的日本和韩国，人均消费量也是我国的2倍左右；其他发展中国家如巴西、南非和墨西哥的人均消费量是我国的3倍左右。我国人均乳制品消费偏低，我国乳制品的市场空间依旧巨大。尤其是在农村市场，农村人均乳制品消费量不到城镇的一半。未来随着收入倍增计划的实施，农村人均消费量的提升幅度将较为明显。近年来，乳品市场上，越来

36、越多的创新品类满足了消费者需求升级。2017年乳酸菌饮料和酸奶细分市场的零售额合计同比增速为15.6%，并继续保持较快增速。随着乳品市场的不断细分以及细分市场消费规模的逐步扩大，新增品类将带动整体乳品市场持续健康发展，国内乳业已进入品质升级和创新发展新阶段。整个乳制品消费结构中，液态奶和奶粉的占比较高。2012年至2016年，经过快速增长之后，我国液态奶和奶粉的消费量趋于稳定状态。中国液态奶消费结构中，巴氏杀菌乳占10%，超高温灭菌乳占40.6%，发酵乳占21.3%，调制乳占28.1%。美国、澳大利亚等国巴氏杀菌乳占液态奶消费总量的80%以上，我国仅为10%，相对偏低。未来，我国消费升级和消费

37、结构的优化也将为乳制品加工企业在低温领域提供新的发展契机。区域性乳企相比全国性乳企，专注于特定区域的渠道和消费者口感需求，在低温领域形成较为显著的本地品牌优势。未来借助消费者驱动，区域性乳企在低温领域的发力，具备长期高速可持续性增长潜力。近年来，我国农村居民消费水平持续高速增长。随着收入的增加，农村居民在膳食结构上减少了粮油消费量，增加有利于健康的其他食品消费量。乳制品消费量增速远高于蛋类、水产品和瓜果类的增速，已逐渐成为农村居民饮食结构的重要组成部分。2017年农村居民人均消费支出同比增速达8.1%，高于城镇居民2.2个百分点，有效带动了三四线城市及农村市场的乳品消费增长。三四线城市及农村市

38、场液态类乳品零售额比上年同期增长8.8%，明显高于一二线城市同类产品零售额增速，成为拉动乳品消费规模增长的新引擎。随着中国人民生活水平的逐渐提高，乳制品行业市场会不断扩大并趋于成熟，中国将成为世界上乳制品消费最大的潜在市场。同时也将刺激中国乳制品产量进一步提高。从近几年乳制品产量情况来看，除2014年产量呈负增长之外，其余年份都呈正增长态势。其中，2017年我国乳制品产量达2935万吨，累计增长4.2%。预计2018年我国乳制品产量将达到3077.9万吨，未来五年年均复合增长率约为5.65%。第五章 综合评价1、第四次工业革命的浪潮涌来，全球制造业正经受着前所未有的冲击、调整和变革。各工业发达

39、国家纷起应对，制订国家战略，以求在行将到来的变革中取得主动。美国于2011年颁布了先进制造伙伴计划（AMP），以“确保美国在先进制造业中的领导地位”；随后，又提出了再工业化和制造业回归的口号。德国提出德国2020高技术战略，英国制订了“英国工业2050战略”，日本相继提出物联网和机器人战略，法国起草了未来产业规划，韩国则有“未来增长动力计划”，等等，无不是为促进本国制造业适应未来、赢得发展。中国制造业就规模和总量在世界名列第一，但中国制造业在效益、效率、质量、产业结构、持续发展、资源消耗等方面与工业发达国家差距较大。中国制造业必须从规模、速度的发展轨道转向质量、效益的发展轨道，从高速度发展转向

40、高质量发展，才能在第四次工业革命中形成持续发展的能力，继续成为中国国民经济的主体，与中国在全球制造业中的地位相对应。对此，中国工程院于2013年适时组织100多位院士、专家，深入研究世界制造业发展趋势、各工业发达国家的战略措施、中国制造业存在的问题、重大技术变革带来的影响，历时两年完成了制造强国战略研究课题，有关部门在此研究的基础上，制定了中国制造2025，并于2015年5月发布实施。一些国外组织对中国制造2025的认识，不乏臆测和推断，其逻辑和推理缺乏科学性和公正性，结论自然是片面的、双重标准的。美国贸易代表办公室对华301调查报告，多处提到中国制造2025，但遗憾的是调查报告充斥了违背事实

41、的推理，与中国制造2025的主张和部署不符。这一调查报告置世贸组织原则于不顾，单边主义发起对中国出口到美国的1300个单独关税项目产品，包括航空航天、信息通讯、机械产品在内，加征25%的从价税。这一行动，固然对清单所列这些产品在美的竞争力有所影响，特别是对生产这些机械产品的中国企业，可能带来竞争力削弱、订单减少、经营困难。但中国的回应，对美国相应的产业带来的影响或许更甚。2、该项目适应国内和国际牛奶制品行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，牛奶制品市场前景良好。3、该项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程

42、项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值；通过经济效益分析认定，达纲年投资利润率43.34%，投资利税率51.13%，全部投资回报率32.51%，全部投资回收期4.58年，表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。3、undefined综上所述，该项目经营状况良好。在xxx产业示范中心建设牛奶制品项目，其建设选址合理，自然条件良好，综合优势突出，功能分区明确，投资规模适度，符合xxx产业示范中心及xxx产业示范中心“十三五”牛奶制品产业发展规划，切合xxx产业示范中心经济发展的实际需求，是一项经济效益明显、社会效益良好、环境保护效益突出的开发建设项目。本期

43、工程项目的实施，对于增加国家财政收入，加快xxx产业示范中心全面建设小康社会步伐具有重要意义。第六章 项目规划数据分析表固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6588.585665.29196.2716998.941.1工程费用万元6588.585665.2926632.361.1.1建筑工程费用万元6588.586588.5830.97%1.1.2设备购置及安装费万元5665.295665.2926.63%1.2工程建设其他费用万元4745.074745.0722.30%1.2.1无形资产万元2715.162715.161.3预备费

44、万元2029.912029.911.3.1基本预备费万元1139.891139.891.3.2涨价预备费万元890.02890.022建设期利息万元3固定资产投资现值万元16998.9416998.94流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元26632.3614597.1520391.8426632.3626632.3626632.361.1应收账款万元7989.713595.375592.807989.717989.717989.711.2存货万元11984.565393.058389.1911984.5611984.5611984.561.2.1

45、原辅材料万元3595.371617.922516.763595.373595.373595.371.2.2燃料动力万元179.7780.90125.84179.77179.77179.771.2.3在产品万元5512.902480.803859.035512.905512.905512.901.2.4产成品万元2696.531213.441887.572696.532696.532696.531.3现金万元6658.092996.144660.666658.096658.096658.092流动负债万元22357.0510060.6715649.9322357.0522357.0522357.

46、052.1应付账款万元22357.0510060.6715649.9322357.0522357.0522357.053流动资金万元4275.311923.892992.724275.314275.314275.314铺底流动资金万元1425.09641.30997.571425.091425.091425.09总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元21274.25125.15%125.15%100.00%2项目建设投资万元16998.94100.00%100.00%79.90%2.1工程费用万元12253.8772.09%72.09%57.60%2.1.1建筑工程费万元6588.5838.76%38.76%30.97%2.1.2设备购置及安装费万元5665.2933.33%33.33%26.63%2.2工程建设其他费用万元2715.1615.97%15.97%12.76%2.2.1无形资产万元2715.1615.97%15.97%12.76%2.3预备费万元2029.9111.94%11.94%9.54%2.3.1基本预备费万元1139.896.71%6.71%5.36%2.3.2涨价预备费万元890.025.24