四川金属靶材新建项目财务分析报告

1、一、项目发展背景溅射是制备薄膜材朴的主要技术之一，它利用离子源产生的离子，在真空中经过加速聚集，而形成高速度能的离子束流，轰击固体表面，离子和固体表面原子发生动能交换，使固体表面的原子离开固体并沉积在基底表面，被轰击的固体是用溅射法沉积薄膜的原材籵，称为溅射靶材。在靶材制造的过程中，需要经历粉末冶炼、粉末屁合、压制成型、气氛烧结、塑性加工、热处理、超声探伤、机械加工、水切割、机械加工、金属化、绑定、超声测试、超声清冼、栓验出货，共计15道工序。粉末冶金铸造法是溅射靶材的另一种重要制造工艺。对于钨钛靶这类由两种熔点差别较大的金属组成的合金靶材则会选择粉末烧结工艺。粉末冶金工艺一般选用高纯、超细粉

2、末作为原料，并使用热等静压方法成型，而热等静压工艺具有容易获得均匀细晶组织的优点。而热等静压工艺具有容易获得均匀细晶组织的优点。溅射靶材行业的核心价值在于通过熔炼、提纯、加工和热处理等工艺对靶材的成分、微观组织结构、致密度和杂质等系列指标进行严格的控制，以满足溅射镀膜过程要求。靶材的质量水平会直接影响到沉积所得薄膜的均匀性和一致性，因此溅射靶材对纯度、致密度和组织均匀性等特性均有严格要求。靶材纯度方面，不同的下游应用要求会有所不同，超大规模集成电路芯片对溅射靶材的金属纯度的要求最高，通常要达到99.9995%（5N5）以上，平板显示器和太阳能电池等领域对金属纯度的要求略低，要求分别为99.99

3、9%（5N）和99.995%（4N5）。杂质会对沉积薄膜的构成污染，因此靶材的杂质含量也会有严格的标准要求。靶材的致密度与气孔的数量成反比，而气孔中的杂质气体在溅射过程中是污染源，因此靶材的致密度会对溅射的沉积速率、溅射膜粒子的密度和放电现象，以及薄膜的电学和光学性能有显著影响。靶材的成分，组织和晶粒度大小主要影响沉积薄膜的均匀性和质量的稳定性，成分和组织均匀性以及晶粒度大小等指标对于靶材的质量控制也是重中之重。独立而成熟的生产制造技术和研发能力是高纯溅射靶材企业的立身之本。高纯溅射靶材行业以冶金提纯、塑形加工、热处理和机械加工等制造工艺过程为基础，信息技术等领域需求为导向，属于典型的技术密集

4、型产业。半导体芯片，平板显示和信息储存等下游信息产业的产品更新快，技术日新月异，靶材制造企业作为上游关键材料的供应商也必须要求有充分的研发能力来同步更新其产品和技术。在平板显示领域与靶材需求对应的下游产品以液晶显示面板为主。根据技术特点不同，平板显示器可分为液晶显示器（LCD）、等离子显示器（PDP）、有机发光二极管显示（OLED）、场致发光显示器（EL）和场发射显示器（FED）等。OLED由于供货不足和价格高企等原因，目前主要应用于部分小尺寸显示领域；PDP主要应用于部分电视和大屏幕显示器领域；相比之下，LCD由于在性价比、分辨率、耗电量、屏幕尺寸多样化等关键指标上占据显著优势，是当前平板显

5、示领域主导技术和产品，占据了平板显示90%以上的市场份额。因此，主要通过对全球和中国液晶显示面板出货量和出货面积进行分析以预测平板显示用靶材市场容量的增长趋势。国外企业经过几十年的发展和技术积累，在品牌、技术、产品质量、规模和客户资源等各方面均有深厚的基础。在上游，国外这些跨国公司有与之配套的高纯金属原料供应优势，在下游应用领域有集中的客户资源优势，在靶材制造环节有技术先发优势和规模优势，因此在未来一定时间内美国和日本这些公司在溅射靶材领域的垄断地位仍是国内溅射靶材企业必须应对的常态在平板显示大尺寸靶材生产领域，国外有成熟的技术能成产出宽1200毫米，长3000毫米的单块靶材。隆化节能的产品距

6、离国外还有不小的差距。同时，在产能上，日本的装备月产量可达30吨至50吨，我国国产装备年产量只有30吨。进口一台设备价格要花一千万元，且核心技术完全把控在国外设备厂，这是我国国产靶材目前还很难突破的领域。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资6547.36(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1107.52万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资7654.88万元，其中：固定资产投资6547.36万元，占项目总投资的85.53%；流动资金1107.52万元，占项目总投资的14.47%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产

7、投资包括：建筑工程投资3585.07万元，占项目总投资的46.83%；设备购置费3229.07万元，占项目总投资的42.18%；其它投资-266.78万元，占项目总投资的-3.49%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6547.36+1107.52=7654.88（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷40.00%,计划收入3152.40万元，总成本2928.65万元，利润总额874.98万元，净利润656.24万元，增值税103.72万元，税金及附加117.41万元，所得税218.75万元；第二年负荷75.0

8、0%,计划收入5910.75万元，总成本4720.89万元，利润总额2232.29万元，净利润1674.22万元，增值税194.48万元，税金及附加128.30万元，所得税558.07万元；第三年生产负荷100%，计划收入7881.00万元，总成本6001.06万元，利润总额1879.94万元，净利润1409.95万元，增值税259.30万元，税金及附加136.08万元，所得税469.99万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入7881.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值

9、税=销项税额-进项税额=259.30万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用6001.06万元，其中：可变成本5120.68万元，固定成本880.38万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加136.08万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1879.94（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1879.9425.00%=469.99（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成

10、本费用-销售税金及附加+补贴收入=1879.94（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1879.9425.00%=469.99（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1879.94万元，缴纳企业所得税469.99万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1879.94-469.99=1409.95（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=24.56%。（2）达产年投资利税率=29.72%。（3）达产年投资回报率=18.42%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入7881.00万元，

11、总成本费用6001.06万元，税金及附加136.08万元，利润总额1879.94万元，企业所得税469.99万元，税后净利润1409.95万元，年纳税总额865.37万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=6.93年。本期工程项目全部投资回收期6.93年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率24.56%，投资利税率29.72%，全部投资回报率18.42%，全部投资回收期6.93年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。项目建设工程中不可预见的

12、因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。七、市场预测分析靶材是溅射薄膜制备的源头材料，又称溅射靶材。是制备晶圆、面板、太阳能电池等表面电子薄膜的关键材料。高纯度溅射靶材主要应用于电子元器

13、件制造的物理气相沉积（PhysicalVaporDeposition，PVD）工艺。PVD镀膜目前主要有三种形式，分别是溅射镀膜、蒸发镀膜以及离子镀膜。为推动国内靶材产业发展，增强产业创新能力和国际竞争力，带动传统产业改造和产品升级换代，我国制定了一系列靶材行业相关支持政策。靶材行业产业链主要包括金属提纯、靶材制造、溅射镀膜和终端应用等环节。其中，靶材制造和溅射镀膜环节是整个靶材产业链中的关键环节。靶材产业下游包括半导体、光伏电池、平板显示器等等，其中，半导体芯片行业用的金属靶材，主要种类包括：铜、钽、铝、钛、钴和钨等高纯靶材，以及镍铂、钨钛等合金类的靶材。铜靶和钽靶通常配合起来使用。靶材主要

14、应用在平板显示、记录媒体、光伏电池、半导体等领域。其中，在靶材应用领域中，半导体芯片对靶材的金属材料纯度、内部微观结构等方面都设定了极其苛刻的标准，需要掌握生产过程中的关键技术并经过长期实践才能制成符合工艺要求的产品。半导体芯片行业是金属溅射靶材的主要应用领域之一，也是对靶材的成分、组织和性能要求最高的领域。目前晶圆的制造正朝着更小的制程方向发展，铜导线工艺的应用量在逐步增大，因此，铜和钽靶材的需求将有望持续增长。铝靶和钛靶通常配合起来使用。目前，在汽车电子芯片等需要110nm以上技术节点来保证其稳定性和抗干扰性的领域，仍需大量使用铝、钛靶材。靶材在半导体材料中占比约为2.5-3%，由于半导体

15、靶材市场与晶圆产量存在直接关系，中国大陆晶圆厂产能占全球比例在15%左右，推算出2019年国内半导体用靶材市场约为10.3亿元。目前，全球的靶材制造行业，特别是高纯度的靶材市场，呈现寡头垄断格局，主要由几家美日大企业把持，如日本的三井矿业、日矿金属、日本东曹、住友化学、日本爱发科，以及美国霍尼韦尔、普莱克斯等。目前，国内靶材厂商主要聚焦在低端产品领域，在半导体、平板显示器和太阳能电池等市场还无法与国际巨头全面竞争。但是，依靠国内的巨大市场潜力和利好的产业政策，以及产品价格优势，它们已经在国内市场占有一定的市场份额，并逐步在个别细分领域抢占了部分国际大厂的市场空间。近年来，我国政府制定了一系列产

16、业政策，如863计划、02专项基金等来加速溅射靶材供应的本土化进程，推动国产靶材在多个应用领域实现从无到有的跨越。这些都从国家战略高度扶植并推动着溅射靶材产业的发展壮大。八、行业发展趋势溅射工艺属于物理气相沉积（PVD）技术的一种，是制备电子薄膜材料的主要技术之一。在电子信息产业的发展过程中，金属薄膜的制备十分重要。溅射工艺利用离子源产生的离子，在真空中加速聚集成高速离子流，轰击固体表面，离子和固体表面的原子发生动能交换，使固体表面的原子离开靶材并沉积在基材表面，从而形成纳米（或微米）薄膜。被轰击的固体是溅射法沉积薄膜的原材料，称为溅射靶材。靶材质量的好坏对薄膜的性能起着至关重要的决定作用，因

17、此，靶材是溅射过程的关键材料。靶材主要应用在半导体、平面显示、太阳能电池等领域。其主要性能表现在纯度、杂质含量、密度、均匀性、尺寸等方面。因应用领域不同靶材对金属材料的选择和性能要求存在着一定的差异，通常来说半导体靶材纯度最高，制作工艺最为复杂，平板材料次之，太阳能电池材料标准最低。半导体靶材是晶圆制造重要的原材料，主要以铜靶、铝靶、钛靶和钽靶等为主。半导体芯片行业历经半个世纪，目前仍遵循着“摩尔定律”向前发展。在晶圆制造方面，芯片尺寸不断减小（目前主流28纳米以下），同时晶圆尺寸不断增大以进一步降低成本（目前12英寸是主流）。在集成电路领域主要应用在晶圆制造和先进封装过程中。为了满足半导体芯

18、片高精度、小尺寸的需求，芯片制造对溅射靶材纯度要求很高，通常需达99.9995%（5N5）甚至99.9999%（6N）以上，这在各下游应用中要求是最高的，价格也最为昂贵。平板显示镀膜用溅射靶材主要品种有：铝、铝合金、钼、铬、铜、铜合金、硅、钛、铌和氧化铟锡（ITO）等。平面显示面板的生产工艺中，屏显玻璃基板要经多次溅射镀膜形成ITO玻璃，然后再经过镀膜、加工组装用于生产LCD面板、PDP面板及OLED面板等。对于触控屏，则还需将ITO玻璃进行加工处理、经过镀膜形成电极，再与防护屏等部件组装加工而成。此外，为了实现平板显示产品的抗反射、消影等功能，还可以在镀膜环节中增加相应膜层的镀膜。平面显示行

19、业一般要求靶材纯度达99.999%（5N）以上。太阳能电池用溅射靶材主要品种有铝、铜、钼、铬、氧化铟锡（ITO）、氧化铝锌（AZO）等。太阳能电池主要包括晶体硅太阳能电池和薄膜太阳能电池。目前，PVD镀膜工艺主要应用于制备薄膜太阳能电池，靶材纯度一般要求4N以上。其中，铝靶、铜靶用于导电层薄膜，钼靶、铬靶用于阻挡层薄膜，ITO靶、AZO靶用于透明导电层薄膜。溅射靶材在制备技术上按生产工艺可分为熔融铸造法和粉末冶金法两大类。在靶材制备过程中，在严格控制纯度、致密度、晶粒度、结晶取向的基础上，通过选择不同的热处理工艺及后续成型加工过程以确保靶材的质量。熔融铸造法是制备磁控溅射靶材的基本方法之一，常

20、用的熔炼方法有真空感应熔炼、真空电弧熔炼和真空电子轰击熔炼等。高纯金属如Al、Ti、Ni、Cu、Co、Ta、Ag、Pt等具有良好的塑性，直接在原有铸锭基础上进一步熔铸后，进行锻造、轧制和热处理等热机械化处理技术进行微观组织控制和坯料成型。与粉末冶金法相比，熔融铸造法生产的靶材产品杂质含量低，致密度高，但材料内部存在一定孔隙率，需后续热加工和热处理工艺降低其孔隙率。对于难熔金属靶材、熔点和密度相差较大的多种金属合金靶材、无机非金属靶材、复合靶材的制备而言，熔融铸造法无能为力，需要采用粉末冶金法。粉末冶金工艺首先进行粉体材料的预处理，包括采用粒度和形貌合适的高纯金属粉末进行均匀化混合、造粒等，再选

21、择合适的烧结工艺，包括冷等静压（CIP）、热压(HP)、热等静压(HIP)及无压烧结成型等。其关键在于：选择高纯、超细粉末作为原料；选择能实现快速致密化的成形烧结技术，以保证靶材的低孔隙率，并控制晶粒度；制备过程严格控制杂质元素的引入。粉末冶金工艺还具有容易获得均匀细晶结构、节约原材料、生产效率高等优点。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入923.341231.121143.181099.214396.852主营业务收入798.081064.11988.10950.103800.382.1金属靶材(A)263.37351.16326.07313.5

22、31254.132.2金属靶材(B)183.56244.74227.26218.52874.092.3金属靶材(C)135.67180.90167.98161.52646.062.4金属靶材(D)95.77127.69118.57114.01456.052.5金属靶材(E)63.8585.1379.0576.01304.032.6金属靶材(F)39.9053.2149.4047.50190.022.7金属靶材(.)15.9621.2819.7619.0076.013其他业务收入125.26167.01155.08149.12596.47上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元4396.8

23、5完成主营业务收入万元3800.38主营业务收入占比86.43%营业收入增长率（同比）33.51%营业收入增长量（同比）万元1103.48利润总额万元1200.74利润总额增长率21.96%利润总额增长量万元216.18净利润万元900.56净利润增长率20.22%净利润增长量万元151.50投资利润率27.01%投资回报率20.26%财务内部收益率27.05%企业总资产万元17402.83流动资产总额占比万元27.99%流动资产总额万元4871.21资产负债率49.94%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米26239.7839.34亩1.1容积率1.561.2建筑系数78.

24、64%1.3投资强度万元/亩166.431.4基底面积平方米20634.961.5总建筑面积平方米40934.061.6绿化面积平方米3074.68绿化率7.51%2总投资万元7654.882.1固定资产投资万元6547.362.1.1土建工程投资万元3585.072.1.1.1土建工程投资占比万元46.83%2.1.2设备投资万元3229.072.1.2.1设备投资占比42.18%2.1.3其它投资万元-266.782.1.3.1其它投资占比-3.49%2.1.4固定资产投资占比85.53%2.2流动资金万元1107.522.2.1流动资金占比14.47%3收入万元7881.004总成本万元

25、6001.065利润总额万元1879.946净利润万元1409.957所得税万元1.568增值税万元259.309税金及附加万元136.0810纳税总额万元865.3711利税总额万元2275.3212投资利润率24.56%13投资利税率29.72%14投资回报率18.42%15回收期年6.9316设备数量台（套）10117年用电量千瓦时702432.6818年用水量立方米4894.9219总能耗吨标准煤86.7520节能率27.87%21节能量吨标准煤35.4322员工数量人114区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元108279.73同期产值万元91198.29同比增长18.73%

26、从业企业数量家599规上企业家28从业人数人29950前十位企业产值万元45573.31去年同期38802.31万元。1、xxx科技公司（AAA）万元11165.462、xxx有限责任公司万元10026.133、xxx集团万元5924.534、xxx公司万元5013.065、xxx科技公司万元3190.136、xxx公司万元2962.277、xxx集团万元227.878、xxx公司万元1868.519、xxx科技公司万元1777.3610、xxx公司万元1367.20区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元22894.601.1同期增加值万元19421.951.2增长率17.

27、88%2行业净利润万元12372.622.12016年净利润万元10545.152.2增长率17.33%3行业纳税总额万元22470.833.12016纳税总额万元19847.053.2增长率13.22%42017完成投资万元24226.874.12016行业投资万元11.92%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值126659.67143931.44163558.452利润总额42176.8447928.2354463.903净利润10781.8712252.1313922.884纳税总额10681.5812138.1613793.365工业增加值381

28、10.6143307.5149213.086产业贡献率11.00%14.00%16.06%7企业数量7198771123土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程14588.9214588.9224667.4124667.412376.451.1主要生产车间8753.358753.3514800.4514800.451473.401.2辅助生产车间4668.454668.457893.577893.57760.461.3其他生产车间1167.111167.111430.711430.71142.592仓储工程3095.243095.24

29、10573.3210573.32740.822.1成品贮存773.81773.812643.332643.33185.212.2原料仓储1609.521609.525498.135498.13385.232.3辅助材料仓库711.91711.912431.862431.86170.393供配电工程165.08165.08165.08165.0813.013.1供配电室165.08165.08165.08165.0813.014给排水工程189.84189.84189.84189.8411.644.1给排水189.84189.84189.84189.8411.645服务性工程1960.32196

30、0.321960.321960.32137.355.1办公用房1039.891039.891039.891039.8961.555.2生活服务920.43920.43920.43920.4379.866消防及环保工程553.02553.02553.02553.0243.596.1消防环保工程553.02553.02553.02553.0243.597项目总图工程82.5482.5482.5482.54197.907.1场地及道路硬化5367.341137.201137.207.2场区围墙1137.205367.345367.347.3安全保卫室82.5482.5482.5482.548绿化工程

31、1837.3364.31合计20634.9640934.0640934.063585.07节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤86.751.1年用电量千瓦时702432.681.2年用电量吨标准煤86.331.3年用水量立方米4894.921.4年用水量吨标准煤0.422年节能量吨标准煤35.433节能率27.87%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元4444.801.1完成比例58.06%2完成固定资产投资万元2915.292.1完成比例65.59%3完成流动资金投资万元1529.513.1完成比例34.41%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1

32、.1平均人数人781.2人均年工资万元5.761.3年工资额万元337.092工程技术人员工资2.1平均人数人172.2人均年工资万元6.872.3年工资额万元108.153企业管理人员工资3.1平均人数人53.2人均年工资万元7.293.3年工资额万元32.714品质管理人员工资4.1平均人数人94.2人均年工资万元5.054.3年工资额万元50.415其他人员工资5.1平均人数人55.2人均年工资万元5.105.3年工资额万元39.186职工工资总额万元567.54固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3585.073229.07

33、166.436547.361.1工程费用万元3585.073229.075507.061.1.1建筑工程费用万元3585.073585.0746.83%1.1.2设备购置及安装费万元3229.073229.0742.18%1.2工程建设其他费用万元-266.78-266.78-3.49%1.2.1无形资产万元-111.23-111.231.3预备费万元-155.55-155.551.3.1基本预备费万元-69.21-69.211.3.2涨价预备费万元-86.34-86.342建设期利息万元3固定资产投资现值万元6547.366547.36流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三

34、年第四年第五年1流动资产万元5507.062238.883815.585507.065507.065507.061.1应收账款万元1652.12660.851239.091652.121652.121652.121.2存货万元2478.18991.271858.632478.182478.182478.181.2.1原辅材料万元743.45297.38557.59743.45743.45743.451.2.2燃料动力万元37.1714.8727.8837.1737.1737.171.2.3在产品万元1139.96455.99854.971139.961139.961139.961.2.4产成品

35、万元557.59223.04418.19557.59557.59557.591.3现金万元1376.77550.711032.571376.771376.771376.772流动负债万元4399.541759.823299.664399.544399.544399.542.1应付账款万元4399.541759.823299.664399.544399.544399.543流动资金万元1107.52443.01830.641107.521107.521107.524铺底流动资金万元369.17147.67276.88369.17369.17369.17总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比

36、例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元7654.88116.92%116.92%100.00%2项目建设投资万元6547.36100.00%100.00%85.53%2.1工程费用万元6814.14104.07%104.07%89.02%2.1.1建筑工程费万元3585.0754.76%54.76%46.83%2.1.2设备购置及安装费万元3229.0749.32%49.32%42.18%2.2工程建设其他费用万元-111.23-1.70%-1.70%-1.45%2.2.1无形资产万元-111.23-1.70%-1.70%-1.45%2.3预备费万元-155.55-2.38%-2.38%

37、-2.03%2.3.1基本预备费万元-69.21-1.06%-1.06%-0.90%2.3.2涨价预备费万元-86.34-1.32%-1.32%-1.13%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6547.36100.00%100.00%85.53%5建设期间费用万元6流动资金万元1107.5216.92%16.92%14.47%7铺底流动资金万元369.175.64%5.64%4.82%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3152.405910.757881.007881.007881.001.1万元3152.405910.757881.00

38、7881.007881.002现价增加值万元1008.771891.442521.922521.922521.923增值税万元103.72194.48259.30259.30259.303.1销项税额万元1260.961260.961260.961260.961260.963.2进项税额万元400.66751.251001.661001.661001.664城市维护建设税万元7.2613.6118.1518.1518.155教育费附加万元3.115.837.787.787.786地方教育费附加万元2.073.895.195.195.199土地使用税万元104.96104.96104.96104

39、.96104.9610税金及附加万元117.41128.30136.08136.08136.08折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3585.073585.07当期折旧额2868.06143.40143.40143.40143.40143.40净值717.013441.673298.263154.863011.462868.062机器设备原值3229.073229.07当期折旧额2583.26172.22172.22172.22172.22172.22净值3056.852884.642712.422540.202367.983建筑物及设备原值681

40、4.14当期折旧额5451.31315.62315.62315.62315.62315.62建筑物及设备净值1362.836498.526182.905867.285551.665236.044无形资产原值-111.23-111.23当期摊销额-111.23-2.78-2.78-2.78-2.78-2.78净值-108.45-105.67-102.89-100.11-97.335合计：折旧及摊销5340.08312.84312.84312.84312.84312.84总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元3664.961465.982748.

41、723664.963664.963664.962外购燃料动力费万元284.89113.96213.67284.89284.89284.893工资及福利费万元567.54567.54567.54567.54567.54567.544修理费万元37.8715.1528.4037.8737.8737.875其它成本费用万元1132.96453.18849.721132.961132.961132.965.1其他制造费用万元291.98116.79218.99291.98291.98291.985.2其他管理费用万元150.0560.02112.54150.05150.05150.055.3其他销售费用万元508.75203.50381.56508.75508.75508.756经营成本万元5688.222275.294266.165688.225688.225688.227折旧费万元315.62315.62315.62315.62315.62