半导体集成电路项目财务分析报告

1、一、项目发展背景据了解，2019年由于受世界经济发展的增速减缓、整机厂商的去库存化等综合因素的干扰，全球半导体产业普遍处于下滑态势。作为半导体产业里的关键产品之一，集成电路领域的发展趋势备受关注。集成电路(integratedcircuit)是一种微型电子器件或部件。缩写为IC；采用一定的工艺，把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构;是使电子元件向着微小型化、低功耗、智能化和高可靠性方面发展的核心因素之一。根据Gartner报告显示，2019年全球半导体收入总计4,183亿

2、美元，相比2018年下滑了11.9%。从国内情况来看，受到全球半导体市场下滑影响，我国集成电路产业2019年增速也出现显著下降，根据中国半导体行业协会统计，2019年1-9月，中国集成电路产业销售额5,049.9亿元，同比增长13.2%，增速同比下降了9.2个百分点。据中商产业研究院数据库显示，2020年1-2月中国集成电路出口量有所增长，2020年1-2月中国集成电路出口量为327.2亿个，同比增长13.6%。2020年，深圳宝安湾腾讯云计算有限公司正式成立，注册资本为2000万元，由腾讯云的运营主体腾讯云计算(北京)有限责任公司全资控股，法定代表人为腾讯云副总裁王景田。二、项目总投资估算（

3、一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资9792.27(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3955.45万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资13747.72万元，其中：固定资产投资9792.27万元，占项目总投资的71.23%；流动资金3955.45万元，占项目总投资的28.77%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3871.92万元，占项目总投资的28.16%；设备购置费3423.58万元，占项目总投资的24.90%；其它投资2496.77万元，占项目总投资的18.16%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资

4、产投资+流动资金。项目总投资=9792.27+3955.45=13747.72（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷60.00%,计划收入16202.40万元，总成本13327.81万元，利润总额8508.81万元，净利润6381.61万元，增值税530.65万元，税金及附加198.31万元，所得税2127.20万元；第二年负荷75.00%,计划收入20253.00万元，总成本16051.86万元，利润总额11103.54万元，净利润8327.65万元，增值税663.31万元，税金及附加214.22万元，所得税2775.89万元；第三年生产负

5、荷100%，计划收入27004.00万元，总成本20591.94万元，利润总额6412.06万元，净利润4809.05万元，增值税884.42万元，税金及附加240.76万元，所得税1603.02万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入27004.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=884.42万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20591.94万元，其中：可变成本

6、18160.33万元，固定成本2431.61万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加240.76万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6412.06（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6412.0625.00%=1603.02（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6412.06（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6412.0625.00%=1603.02（万元）。3、本项目达产年可实

7、现利润总额6412.06万元，缴纳企业所得税1603.02万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6412.06-1603.02=4809.05（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=46.64%。（2）达产年投资利税率=54.83%。（3）达产年投资回报率=34.98%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入27004.00万元，总成本费用20591.94万元，税金及附加240.76万元，利润总额6412.06万元，企业所得税1603.02万元，税后净利润4809.05万元，年纳税总额2728.20万元。

8、五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.36年。本期工程项目全部投资回收期4.36年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率46.64%，投资利税率54.83%，全部投资回报率34.98%，全部投资回收期4.36年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，确保投资项目的顺利实施，将该项目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。undefined七、市场预

9、测分析1956年国务院制定的1956-1967科学技术发展远景规划中，已将半导体技术列为四大科研重点之一，明确提出“在12年内可以制备和改进各种半导体器材、器件”的目标。半导体产业链复杂、技术难度高、需要资金巨大，且当时国内外特定的社会环境，中国在资金、人才及体制等各方面困难较多，导致中国半导体的发展举步维艰。直到70年代，中国半导体产业的小规模生产才正式启动。原电子工业部部长在其著作芯路历程中回忆这一阶段历史，提到发展中第一个误区“有设备就能生产”，70年代从日本、美国引进了大量二手、淘汰设备建立了超过30条生产线，但引进后无法解决技术、设计问题，也没有管理、运营能力，第一批生产线未能发挥应

10、有的作用，就淡出了市场。90年代，国家再度启动系列重大工程，为改变半导体行业发展困境，最知名的为908、909工程，908工程在1990年启动，投资20亿元建设国际领先的1微米(1000nm)制程工艺的晶圆制造产线。由于中国彼时整体经济力量还在蓄积，因此经费、设备引进、建厂等环节仍然阻力较大，直至1998年产线得以竣工。此时国际工艺节点达到0.18微米，中国生产线刚建成就落后两代。在1996年国家启动了“909”工程，整体投资约100亿元，并且做出很多打破审批的特事特办，参与其中的公司如今只剩两家，一个是909工程的主体华虹集团，另一个则是完全自筹1.355亿元资金的华为设计公司，也就是后来的

11、海思。集成电路产业链主要分为集成电路设计、集成电路制造以及集成电路封装测试等三个主要环节，同时每个环节配套以不同的制造设备和生产原材料等辅助环节。半导体设备位于整个半导体产业链的上游，在新建晶圆厂中半导体设备支出的占比普遍达到80%。一条晶圆制造新建产线的资本支出占比如下：厂房20%、晶圆制造设备65%、组装封装设备5%，测试设备7%，其他3%。其中晶圆制造设备在半导体设备中占比最大，进一步细分晶圆制造设备类型，光刻机占比30%，刻蚀20%，PVD15%，CVD10%，量测10%，离子注入5%，抛光5%，扩散5%。2017年全球半导体设备市场总量约为566亿美元，同比增长37%，2018年约在

12、600亿美元规模。中国是全球半导体设备的第三大市场，2018年中国半导体设备123.78亿元。我国半导体设备销售收入一直保持高速增长状态，2018年全国半导体设备销售收入123.78亿元，同比增长39.14%，2015-2018年期间，我国半导体设备销售收入复合增长率高达37.93%。半导体设备具备极高的门槛和壁垒，全球半导体设备主要被日美所垄断，核心设备如光刻、刻蚀、PVD、CVD、氧化/扩散等设备的top3市占率普遍在90%以上。目前光刻机、刻蚀、镀膜、量测、清洗、离子注入等核心设备的国产率普遍较低。经过多年培育，国产半导体设备已经取得较大进展，整体水平达到28nm，并在14nm和7nm实

13、现了部分设备的突破。从政策上看，随着国家集成电路产业发展推进纲要中国制造2025等纲领的退出，国内针对半导体装备的税收优惠、地方政策支持逐步形成合力，为本土半导体设备厂商的投融资、研发创新、产能扩张、人才引进等创造良好环境。财政部先后于2008、2012、2018年出台税收政策减免集成电路生产企业所得税。从地方产业政策来看，多地退出集成电路产业扶持政策及发展规划，从投融资、企业培育、研发、人才、知识产权、进出口以及政府管理等方面退出一系列政策，对符合要求的企业给予奖励和研发补助。全球半导体分为IDM模式和垂直分工模式两种商业模式，老牌大厂由于历史原因，多为IDM模式。随着集成电路技术演进，摩尔

14、定律逼近极限，各环节技术、资金壁垒日渐提高，传统IDM模式弊端凸显，新锐厂商多选择Fabless（无晶圆厂）模式，轻装追赶。集成电路设计为知识密集型产业，国际上比较典型的参与者主要有AMD、英伟达、高通、联发科、苹果、华为海思等公司。芯片设计可以分为数字集成电路设计和模拟集成电路设计两大类。模拟集成电路设计包括电源集成电路、射频集成电路等设计。模拟集成电路包括运算放大器，线性整流器，锁相环，振荡电路，有源滤波器等。相较数字集成电路设计，模拟集成电路设计与半导体器件的物理材料性质有着更大的关联。数字集成电路设计包括系统定义，寄存器传输级设计，物理设计，设计过程中的特定时间点，还需要多次进行逻辑功

15、能，时序约束，设计规则方面的检查，调试，以确保设计的最终成果合乎最初的设计收敛目标。全球芯片设计产业现状全球芯片设计产业龙头企业主要分布在美国，中国，台湾等国家地区，2018年，中国企业海思半导体首次入围全球芯片设计前十企业，营收规模排名全球第五。从整体来看，美国企业仍然占据了绝对主流，前10大芯片设计公司中有8家都来自美国，其他仅有海思半导体和联发科(中国台湾)上榜。2018年全球芯片设计产业规模大约为1139亿美元，同比增速14%，过去五年符合增速约为6.6%。由于近几年智能手机等终端对于芯片性能和数量需求的快速提升，全球芯片设计产业得以快速增长。特别是随着整体芯片设计工艺的持续升级，芯片

16、设计产业充分享受了下游芯片制造大规模投资的产业红利，产业持续高速增长。八、行业发展趋势当前，大数据、云计算、物联网、人工智能等信息产业技术快速发展，持续为半导体产业提供强劲市场需求，全球集成电路产业将迎来新一轮的发展机遇。全球半导体贸易协会(WSTS)数据显示，2018年全球半导体市场规模达到4688亿美元，同比增长13.7%。模拟芯片、微处理器、逻辑芯片和存储器市场规模分别为588亿美元、672亿美元、1093亿美元和1580亿美元。2018年全球存储器市场增速依旧领跑，达到27.4%;模拟芯片市场增速为10.7%，处理器电路市场增速为5.2%，逻辑芯片市场增速为6.9%。半导体主要由四个组

17、成部分组成：集成电路(约占81%)，光电器件(约占10%)，分立器件(约占6%)，传感器(约占3%)，因此通常将半导体和集成电路等价。受中美贸易因素以及智能手机、PC需求动能减弱影响，2019上半年全球半导体景气低迷。根据美国半导体产业协会(SIA)的数据显示，2019年上半年，全球半导体市场销售额累计为2037亿美元，比2018年同期销售额下降了14.5%。近年来，中国已成为带动全球半导体市场增长的主要动力，多年来市场需求均保持快速增长，以中国为核心的亚太地区在全球半导体市场中所占比重快速提升。根据中国半导体协会公布的数据来看，2018年中国集成电路行业销售额为6532亿元，同比增长20.7

18、%，但受到全球半导体市场下降影响，中国集成电路产业增速有所下降。中国半导体行业协会统计，2019年1-6月中国集成电路产业销售额为3048.2亿元，同比增长11.8%。一直以来，我国国内集成电路行业聚焦于产业链的下游位置，主要优势在于集成电路组装和封测。但近年来国内集成电路的产业结构持续优化。2019年上半年，中国集成电路设计业销售收入比重为39.6%，集成电路制造业销售收入比重为26.9%，集成电路封装测试业销售收入比重为33.5%。对比过去，如今我国国内集成电路的产业结构明显更加合理。在国内集成电路产业发展中，集成电路设计业始终是国内集成电路产业中最具发展活力的领域，增长也最为迅速。根据中

19、国半导体行业协会统计，集成电路设计业销售收入从2014年的1047.4亿元增长到2018年的2519.3亿元。截至2019年上半年中国集成电路设计业销售收入为1206.1亿元，同比增长18.3%，增速有所下滑。2014年以来，我国集成电路制造业销售收入波动增长，从2014年的712.1亿元增长至2018年1818.2亿元，翻了近2.6倍。截至2019年上半年，我国集成电路制造业销售额累计达到820亿元，同比增长11.9%。目前，我国集成电路制造业中存储器工艺实现突破14纳米逻辑工艺，但与国外仍有两代差距。在我国产业升级大时代背景下，随着我国消费电子产业的崛起、相关产业工程师数量的日益增多，使得

20、中国集成电路封测业迅速崛起，目前我国封测领域已经处于世界第一梯队。根据中国半导体行业协会的统计数据，我国集成电路封装测试行业市场规模逐年增长，2018年，我国集成电路封装测试行业市场规模突破2000亿元，达到了2193.9亿元，同比增长16.1%。截至2019年上半年，我国国集成电路封装测试行业销售额累计达到1022.1亿元，同比增长5.4%，增速大幅下滑。全球半导体市场增长与经济环境有明显同步性，2018年半导体市场规模稳定增长，预计2019年将延续稳定趋势，下半年将迎来逐步回暖。从厂商角度来看，2018年行业垄断形式依然显着，前十大厂商占据市场近八成份额，短期内新兴厂商实现突破难度较大。从

21、并购角度来看，2018年延续了2017年平稳的并购态势，但相比2015-2016年已经规模明显缩减，随着收购标的减少以及监管趋严，未来大规模并购的可能性将会越来越小。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4697.646263.525816.135592.4322369.722主营业务收入4433.975911.965489.685278.5421114.162.1半导体集成电路(A)1463.211950.951811.591741.926967.672.2半导体集成电路(B)1019.811359.751262.631214.064856.262

22、.3半导体集成电路(C)753.781005.03933.25897.353589.412.4半导体集成电路(D)532.08709.44658.76633.422533.702.5半导体集成电路(E)354.72472.96439.17422.281689.132.6半导体集成电路(F)221.70295.60274.48263.931055.712.7半导体集成电路(.)88.68118.24109.79105.57422.283其他业务收入263.67351.56326.45313.891255.56上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元22369.72完成主营业务收入万元211

23、14.16主营业务收入占比94.39%营业收入增长率（同比）27.79%营业收入增长量（同比）万元4864.25利润总额万元5585.68利润总额增长率33.48%利润总额增长量万元1400.93净利润万元4189.26净利润增长率20.17%净利润增长量万元703.27投资利润率51.30%投资回报率38.48%财务内部收益率26.71%企业总资产万元29728.13流动资产总额占比万元25.34%流动资产总额万元7531.69资产负债率45.24%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米33656.8250.46亩1.1容积率1.411.2建筑系数62.47%1.3投资强度万

24、元/亩194.061.4基底面积平方米21025.421.5总建筑面积平方米47456.121.6绿化面积平方米3094.40绿化率6.52%2总投资万元13747.722.1固定资产投资万元9792.272.1.1土建工程投资万元3871.922.1.1.1土建工程投资占比万元28.16%2.1.2设备投资万元3423.582.1.2.1设备投资占比24.90%2.1.3其它投资万元2496.772.1.3.1其它投资占比18.16%2.1.4固定资产投资占比71.23%2.2流动资金万元3955.452.2.1流动资金占比28.77%3收入万元27004.004总成本万元20591.945

25、利润总额万元6412.066净利润万元4809.057所得税万元1.418增值税万元884.429税金及附加万元240.7610纳税总额万元2728.2011利税总额万元7537.2412投资利润率46.64%13投资利税率54.83%14投资回报率34.98%15回收期年4.3616设备数量台（套）14517年用电量千瓦时1265973.5918年用水量立方米12316.0119总能耗吨标准煤156.6420节能率20.66%21节能量吨标准煤44.1822员工数量人421区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元168419.03同期产值万元151824.60同比增长10.93%从业企

26、业数量家907规上企业家47从业人数人45350前十位企业产值万元72934.12去年同期63620.13万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元17868.862、xxx（集团）有限公司万元16045.513、xxx有限责任公司万元9481.444、xxx（集团）有限公司万元8022.755、xxx（集团）有限公司万元5105.396、xxx科技公司万元4740.727、xxx有限责任公司万元364.678、xxx（集团）有限公司万元2990.309、xxx（集团）有限公司万元2844.4310、xxx科技公司万元2188.02区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元42

27、877.931.1同期增加值万元36122.941.2增长率18.70%2行业净利润万元20534.102.12016年净利润万元18034.522.2增长率13.86%3行业纳税总额万元54854.203.12016纳税总额万元47949.483.2增长率14.40%42017完成投资万元46717.584.12016行业投资万元19.27%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值195732.85222423.69252754.192利润总额58530.2866511.6875581.453净利润25982.1129525.1333551.284纳税总额

28、13190.8414989.5917033.635工业增加值60721.2569001.4278410.706产业贡献率5.00%9.00%10.88%7企业数量108813271699土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程14864.9714864.9732128.2532128.252883.461.1主要生产车间8918.988918.9819276.9519276.951787.751.2辅助生产车间4756.794756.7910281.0410281.04922.711.3其他生产车间1189.201189.201863

29、.441863.44173.012仓储工程3153.813153.819963.129963.12650.312.1成品贮存788.45788.452490.782490.78162.582.2原料仓储1639.981639.985180.825180.82338.162.3辅助材料仓库725.38725.382291.522291.52149.573供配电工程168.20168.20168.20168.2012.353.1供配电室168.20168.20168.20168.2012.354给排水工程193.43193.43193.43193.4311.054.1给排水193.43193.43

30、193.43193.4311.055服务性工程1997.411997.411997.411997.41130.375.1办公用房979.40979.40979.40979.4069.295.2生活服务1018.011018.011018.011018.0159.046消防及环保工程563.48563.48563.48563.4841.386.1消防环保工程563.48563.48563.48563.4841.387项目总图工程84.1084.1084.1084.1071.957.1场地及道路硬化5792.71891.62891.627.2场区围墙891.625792.715792.717.3安

31、全保卫室84.1084.1084.1084.108绿化工程2030.0171.05合计21025.4247456.1247456.123871.92节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤156.641.1年用电量千瓦时1265973.591.2年用电量吨标准煤155.591.3年用水量立方米12316.011.4年用水量吨标准煤1.052年节能量吨标准煤44.183节能率20.66%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元10887.201.1完成比例79.19%2完成固定资产投资万元6811.222.1完成比例62.56%3完成流动资金投资万元4075.983.1完成比

32、例37.44%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2861.2人均年工资万元4.201.3年工资额万元1229.602工程技术人员工资2.1平均人数人632.2人均年工资万元5.732.3年工资额万元372.863企业管理人员工资3.1平均人数人173.2人均年工资万元6.523.3年工资额万元112.864品质管理人员工资4.1平均人数人344.2人均年工资万元5.174.3年工资额万元180.385其他人员工资5.1平均人数人215.2人均年工资万元4.245.3年工资额万元162.246职工工资总额万元2057.94固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费

33、设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3871.923423.58194.069792.271.1工程费用万元3871.923423.5820742.371.1.1建筑工程费用万元3871.923871.9228.16%1.1.2设备购置及安装费万元3423.583423.5824.90%1.2工程建设其他费用万元2496.772496.7718.16%1.2.1无形资产万元1447.921447.921.3预备费万元1048.851048.851.3.1基本预备费万元554.29554.291.3.2涨价预备费万元494.56494.562建设期利息万元3固定资产投资现值

34、万元9792.279792.27流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元20742.3711291.7314432.0620742.3720742.3720742.371.1应收账款万元6222.713733.634667.036222.716222.716222.711.2存货万元9334.075600.447000.559334.079334.079334.071.2.1原辅材料万元2800.221680.132100.172800.222800.222800.221.2.2燃料动力万元140.0184.01105.01140.01140.011

35、40.011.2.3在产品万元4293.672576.203220.254293.674293.674293.671.2.4产成品万元2100.171260.101575.122100.172100.172100.171.3现金万元5185.593111.363889.195185.595185.595185.592流动负债万元16786.9210072.1512590.1916786.9216786.9216786.922.1应付账款万元16786.9210072.1512590.1916786.9216786.9216786.923流动资金万元3955.452373.272966.5939

36、55.453955.453955.454铺底流动资金万元1318.47791.09988.861318.471318.471318.47总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元13747.72140.39%140.39%100.00%2项目建设投资万元9792.27100.00%100.00%71.23%2.1工程费用万元7295.5074.50%74.50%53.07%2.1.1建筑工程费万元3871.9239.54%39.54%28.16%2.1.2设备购置及安装费万元3423.5834.96%34.96%24.90%2.2工程建设其他费用万

37、元1447.9214.79%14.79%10.53%2.2.1无形资产万元1447.9214.79%14.79%10.53%2.3预备费万元1048.8510.71%10.71%7.63%2.3.1基本预备费万元554.295.66%5.66%4.03%2.3.2涨价预备费万元494.565.05%5.05%3.60%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元9792.27100.00%100.00%71.23%5建设期间费用万元6流动资金万元3955.4540.39%40.39%28.77%7铺底流动资金万元1318.4813.46%13.46%9.59%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目

38、单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16202.4020253.0027004.0027004.0027004.001.1万元16202.4020253.0027004.0027004.0027004.002现价增加值万元5184.776480.968641.288641.288641.283增值税万元530.65663.31884.42884.42884.423.1销项税额万元4320.644320.644320.644320.644320.643.2进项税额万元2061.732577.163436.223436.223436.224城市维护建设税万元37.1546.4361.9

39、161.9161.915教育费附加万元15.9219.9026.5326.5326.536地方教育费附加万元10.6113.2717.6917.6917.699土地使用税万元134.63134.63134.63134.63134.6310税金及附加万元198.31214.22240.76240.76240.76折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3871.923871.92当期折旧额3097.54154.88154.88154.88154.88154.88净值774.383717.043562.173407.293252.413097.542机器设

40、备原值3423.583423.58当期折旧额2738.86182.59182.59182.59182.59182.59净值3240.993058.402875.812693.222510.633建筑物及设备原值7295.50当期折旧额5836.40337.47337.47337.47337.47337.47建筑物及设备净值1459.106958.036620.566283.095945.625608.154无形资产原值1447.921447.92当期摊销额1447.9236.2036.2036.2036.2036.20净值1411.721375.521339.331303.131266.935

41、合计：折旧及摊销7284.32373.67373.67373.67373.67373.67总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元13553.648132.1810165.2313553.6413553.6413553.642外购燃料动力费万元946.04567.62709.53946.04946.04946.043工资及福利费万元2057.942057.942057.942057.942057.942057.944修理费万元40.5024.3030.3840.5040.5040.505其它成本费用万元3620.152172.092715.113620.153620.153620.155.1其他制造费用万元1181.52708.91886.141181.521181.521181.525.2其他管理费用万元378.54227.12283.91378.54378.54378.545.3其他销售费用万元1747.141048.281310.361747.141747.141747.146经营成本万元20218.2712130.9615163.7020218.2720218.2720218.277折旧费万元337.47337.47337.47337.47337.47337.478摊销费万元36.2036.2036.2036.2036