兰州手套项目预算报告

1、兰州手套项目预算报告规划设计/投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析近两年，世界经济呈现低迷振荡走势。发达经济体失业率居高不下，经济增长不尽如人意；而新兴经济体面临通胀压力和经济增速放缓等诸多问题；欧洲主权债务危机不时掀起新的波澜，引起国际金融市场剧烈波动，给世界经济复苏带来了不确定性这一系列因素也影响到全球医用乳胶手套市场。近年来，我国在全球医用乳胶手套市场上失去了头把交椅的位置，全球最大的医用乳胶手套生产中心转移到马来西亚，但我国仍是主要生产国和出口国。本文对全球医用乳胶手套产业格局、2014年外贸形势，以及新技术产品对固有产品领域的冲击进行了深入分析，数据详实，希望对相关企业有所帮助

2、。在乳胶制品产业中，乳胶手套产业占有重要地位。乳胶手套采用天然橡胶加工而成，医疗卫生机构采用的乳胶手套主要分为乳胶制检查用手套和乳胶制外科用手套两种。近年来，全球医用乳胶手套市场形势复杂多变。2014年，很多医用乳胶手套进口大国出现外科用手套和检查用手套进口双降低的状况。目前，我国医用乳胶手套制造业面临原材料采购、用工成本、市场开拓以及需求转变等多方面挑战。2014年，德国、英国、法国等很多医用乳胶手套进口大国的外科用手套和检查用手套进口额都有所降低。全球排在前十位的外科用手套进口国家和地区总计进口了17.09亿美元的外科用手套，合计占比为76.08%。其中，仅美国、土耳其和荷兰实现进口增加，

3、其余国家和地区均为降低。在年度进口额超亿美元的3个国家和地区中，欧盟排在第一位，相关进口额为5.39亿美元，同比下降了8.23%，但仍然占到全球外科用手套进口市场23.98%的份额；美国相关进口额为3.53亿美元，同比增长11.38%，占15.71%；德国相关进口额为3.37亿美元，同比下降6.68%，占15%。近年来，外科用手套贸易受到多方因素的影响，不仅仅是持续多年的世界经济形势低迷、货币市场汇率波动。随着医学水平的提高，特别是微创手术的增加，外科手术方式发生了根本性改变，这也导致外科用手套的需求量降低。并且，以化工产品为原料的手套（PVC手套等）的进一步改良，也对传统乳胶手套市场形成了一

4、定冲击。不过，由于医用PVC手套在强度和舒适度等方面存在不足，因此无法替代乳胶手套。2014年，全球检查用手套进口总额为56.80亿美元，同比上涨1.06%。前10名进口市场依次是美国、欧盟、日本、巴西、德国、英国、意大利、加拿大、法国、俄罗斯，进口额合计为41.92亿美元，合计占比为73.80%，市场集中程度较高。其中，仅欧盟、日本、俄罗斯3个国家和地区实现进口增长，其余均为降低。美国是最大的检查用手套进口国，2014年相关进口额为16.88亿美元，同比降低3.77%，占全球检查用手套进口市场的29.70%；欧盟为第二大进口市场，对应的进口额为9.84亿美元，同比增长7.45%，占比为17.

5、33%；日本是第三大进口国，对应的进口额为3.25亿美元，同比上升2.77%，占比为5.72%。美国、欧盟以及日本经济发达、医疗卫生水平较高，受环保要求和成本压力的影响，其本国或本地区基本没有乳胶手套生产线，因而成为乳胶手套的重要进口市场。二、预算编制说明本预算报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和

6、可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的

7、研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效益和社会效益。公司生产的项目产品系列产品，各项技术指标已经达到国内同类产品的领先水平，可广泛应用于国民经济相关的各个领域，产品受到了广大用户的一致好评；公司设备先进，技术实力雄厚，拥有一批多年从事项目产品研制、开发、制造、管理、销售的人才团队，企业管理人员经验

8、丰富，其知识、年龄结构合理，具备配合高端制造研发新品的能力，保障了企业的可持续发展；在原料供应链及产品销售渠道方面，已经与主要原材料供应商及主要目标客户达成战略合作意向，在工艺设计和生产布局以及设备选型方面采用了系统优化设计，充分考虑了自动化生产、智能化节电、节水和互联网技术的应用，产品远销全国二十余个省、市、自治区，并部分出口东南亚、欧洲各国，深受广大客户的欢迎。贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。贯彻落实创新驱动发展战略，

9、坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。（二）公司经

10、济指标分析2018年xxx实业发展公司实现营业收入17653.24万元，同比增长23.97%（3413.30万元）。其中，主营业务收入为15811.20万元，占营业总收入的89.57%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3707.184942.914589.844413.3117653.242主营业务收入3320.354427.144110.913952.8015811.202.1医用手套(A)1095.721460.951356.601304.425217.702.2医用手套(B)763.681018.24945.51909.143636.582.

11、3医用手套(C)564.46752.61698.86671.982687.902.4医用手套(D)398.44531.26493.31474.341897.342.5医用手套(E)265.63354.17328.87316.221264.902.6医用手套(F)166.02221.36205.55197.64790.562.7医用手套(.)66.4188.5482.2279.06316.223其他业务收入386.83515.77478.93460.511842.04根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3971.16万元，较2017年同期相比增长621.86万元，增长率18.57%；实现

12、净利润2978.37万元，较2017年同期相比增长307.45万元，增长率11.51%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元17653.24完成主营业务收入万元15811.20主营业务收入占比89.57%营业收入增长率（同比）23.97%营业收入增长量（同比）万元3413.30利润总额万元3971.16利润总额增长率18.57%利润总额增长量万元621.86净利润万元2978.37净利润增长率11.51%净利润增长量万元307.45投资利润率46.53%投资回报率34.90%财务内部收益率23.28%企业总资产万元28702.82流动资产总额占比万元29.35%流动资产总额万元8

13、423.10资产负债率46.52%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出

14、重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析上世纪80年代，我国是世界上最大的医用乳胶手套生产国和出口国，形成了以进口天然橡胶、出口成品手套为主的医用乳胶手套产业链。当时有海关医用乳胶手套进出口记录的公司在100家左右，出口量能满足全球20%的市场需求。但是近年来，由于原材料来源限制、生产技术落后和劳动力成本上涨等因素影响，导致全球医用乳胶手套生产中心的头把交椅从我国逐渐转移到东南亚一带。目前，全球医用乳胶手套前三大出口国家依次是马来西亚、泰国、中国。3个国家的共同特点是能够提供天然橡胶，并且有一定经济、科技和制造水平。其中，马来西亚得益于是天然橡胶重要产地

15、以及脱植物蛋白技术的推广应用，形成了年产400多亿双医用乳胶手套的能力，跃升为全球最大的医用乳胶手套生产国和出口国。2014年，马来西亚外科用手套和检查用手套的出口额分别为3.87亿美元和2.88亿美元。其中，外科用手套出口额同比增长4.03%，占全球外科用手套出口市场的27.93%；检查用手套的出口额同比下降3.05%，占全球检查用手套出口市场的55.75%。2010起，泰国医用乳胶手套产业出现跳跃式发展，超越我国成为第二大外科用手套出口国。2014年，该国外科用手套出口总额为2.40亿美元，同比增长19.08%，占全球外科用手套出口市场的17.33%；检查用手套出口额为3.10亿美元，同比

16、增长6.89%，占比为5.99%。在我国外科用手套主要出口地区中，排在首位的是北美洲，2014年的相关出口额为1.15亿美元，同比增长8.67%，占比略有上升；其次是欧洲，相关出口额为4250.9万美元，同比增长16.04%，占比升至18.31%；第三是拉丁美洲，相关出口额为3357.01万美元，同比降低24.55%，占比为14.46%。从国别市场看，美国、意大利、加拿大、委内瑞拉、阿根廷是我国外科用手套出口前5大市场。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx科

17、技公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资10280.73(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4254.724244.41162.0810280.731.1工程费用万元4254.724244.4116768.511.1.1建筑工程费用万元4254.724254.7232.65%1.1.2设备购置及安装费万元4244.414244.4132.57%1.2工程建设其他费用万元1781.601781.6013.67%1.2.1无形资产万元841.47

18、841.471.3预备费万元940.13940.131.3.1基本预备费万元513.55513.551.3.2涨价预备费万元426.58426.582建设期利息万元3固定资产投资现值万元10280.7310280.73（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2751.16万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元16768.5112861.4511857.4316768.5116768.5116768.511.1应收账款万元5030.553269.863772.915030.555030.555030.551.2存货万元7545.834904.79

19、5659.377545.837545.837545.831.2.1原辅材料万元2263.751471.441697.812263.752263.752263.751.2.2燃料动力万元113.1973.5784.89113.19113.19113.191.2.3在产品万元3471.082256.202603.313471.083471.083471.081.2.4产成品万元1697.811103.581273.361697.811697.811697.811.3现金万元4192.132724.883144.104192.134192.134192.132流动负债万元14017.359111.2

20、810513.0114017.3514017.3514017.352.1应付账款万元14017.359111.2810513.0114017.3514017.3514017.353流动资金万元2751.161788.252063.372751.162751.162751.164铺底流动资金万元917.04596.08687.79917.04917.04917.04（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算13031.89万元，其中：固定资产投资10280.73万元，占项目总投资的78.89%；流动资金2751.16万元，占项目总投资的21.11%。2、固定资产预算分析：本期工程项目

21、固定资产投资包括：建筑工程投资4254.72万元，占项目总投资的32.65%；设备购置费4244.41万元，占项目总投资的32.57%；其它投资1781.60万元，占项目总投资的13.67%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10280.73+2751.16=13031.89（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元13031.89126.76%126.76%100.00%2项目建设投资万元10280.73100.00%100.00%78.89%2.1工程费用万元8499.1382.67%82.67%65.22%2.1.1建

22、筑工程费万元4254.7241.39%41.39%32.65%2.1.2设备购置及安装费万元4244.4141.29%41.29%32.57%2.2工程建设其他费用万元841.478.18%8.18%6.46%2.2.1无形资产万元841.478.18%8.18%6.46%2.3预备费万元940.139.14%9.14%7.21%2.3.1基本预备费万元513.555.00%5.00%3.94%2.3.2涨价预备费万元426.584.15%4.15%3.27%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元10280.73100.00%100.00%78.89%5建设期间费用万元6流动资金万元2751.

23、1626.76%26.76%21.11%7铺底流动资金万元917.058.92%8.92%7.04%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入17041.05万元，总成本14387.20万元，利润总额5603.73万元，净利润4202.80万元，增值税494.21万元，税金及附加228.54万元，所得税1400.93万元；第二年负荷75.00%,计划收入19662.75万元，总成本16192.18万元，利润总额6866.05万元，净利润5149.54万元，增值税570.25万元，税金及附加237.66万元，所得税1716.51万元；第三年生产负荷100%，计划收入262

24、17.00万元，总成本20704.63万元，利润总额5512.37万元，净利润4134.28万元，增值税760.33万元，税金及附加260.47万元，所得税1378.09万元。（一）营业收入估算该“兰州手套项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑医用手套行业设备相对价格变化，假设当年医用手套设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入26217.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=760.33万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17041.0519662.7526217.0026217.

25、0026217.001.1医用手套万元17041.0519662.7526217.0026217.0026217.002现价增加值万元5453.146292.088389.448389.448389.443增值税万元494.21570.25760.33760.33760.333.1销项税额万元4194.724194.724194.724194.724194.723.2进项税额万元2232.352575.793434.393434.393434.394城市维护建设税万元34.6039.9253.2253.2253.225教育费附加万元14.8317.1122.8122.8122.816地方教育费

26、附加万元9.8811.4015.2115.2115.219土地使用税万元169.23169.23169.23169.23169.2310税金及附加万元228.54237.66260.47260.47260.47（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20704.63万元，其中：可变成本18049.81万元，固定成本2654.82万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4254.724254.72当期折旧额3403.78170.19

27、170.19170.19170.19170.19净值850.944084.533914.343744.153573.963403.782机器设备原值4244.414244.41当期折旧额3395.53226.37226.37226.37226.37226.37净值4018.043791.673565.303338.943112.573建筑物及设备原值8499.13当期折旧额6799.30396.56396.56396.56396.56396.56建筑物及设备净值1699.838102.577706.017309.456912.896516.334无形资产原值841.47841.47当期摊销额8

28、41.4721.0421.0421.0421.0421.04净值820.43799.40778.36757.32736.295合计：折旧及摊销7640.77417.60417.60417.60417.60417.60总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12559.488163.669419.6112559.4812559.4812559.482外购燃料动力费万元945.80614.77709.35945.80945.80945.803工资及福利费万元2237.222237.222237.222237.222237.222237.224修理费

29、万元47.5930.9335.6947.5947.5947.595其它成本费用万元4496.942923.013372.704496.944496.944496.945.1其他制造费用万元1645.731069.721234.301645.731645.731645.735.2其他管理费用万元924.06600.64693.04924.06924.06924.065.3其他销售费用万元1902.661236.731427.001902.661902.661902.666经营成本万元20287.0313186.5715215.2720287.0320287.0320287.037折旧费万元396

30、.56396.56396.56396.56396.56396.568摊销费万元21.0421.0421.0421.0421.0421.049利息支出万元-10总成本费用万元20704.6314387.2016192.1820704.6320704.6320704.6310.1可变成本万元18049.8111732.3813537.3618049.8118049.8118049.8110.2固定成本万元2654.822654.822654.822654.822654.822654.8211盈亏平衡点45.74%45.74%达产年应纳税金及附加260.47万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=

31、营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5512.37（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5512.3725.00%=1378.09（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5512.37（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5512.3725.00%=1378.09（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5512.37万元，缴纳企业所得税1378.09万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5512.37-1378.09=4134

32、.28（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=42.30%。（2）达产年投资利税率=50.13%。（3）达产年投资回报率=31.72%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入26217.00万元，总成本费用20704.63万元，税金及附加260.47万元，利润总额5512.37万元，企业所得税1378.09万元，税后净利润4134.28万元，年纳税总额2398.89万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元26217.0017041.0519662.7526217.0026217.00262

33、17.002税金及附加万元260.47228.54237.66260.47260.47260.473总成本费用万元20704.6314387.2016192.1820704.6320704.6320704.635增值税万元760.33494.21570.25760.33760.33760.336利润总额万元5512.375603.736866.055512.375512.375512.378应纳税所得额万元5512.375603.736866.055512.375512.375512.379企业所得税万元1378.091400.931716.511378.091378.091378.0910税

34、后净利润万元4134.284202.805149.544134.284134.284134.2811可供分配的利润万元4134.284202.805149.544134.284134.284134.2812法定盈余公积金万元413.43420.28514.95413.43413.43413.4313可供投资者分配利润万元3720.853782.524634.593720.853720.853720.8514应付普通股股利万元3720.853782.524634.593720.853720.853720.8515各投资方利润分配万元3720.853782.524634.593720.853720

35、.853720.8515.1项目承办方股利分配万元3720.853782.524634.593720.853720.853720.8516息税前利润万元5512.375603.736866.055512.375512.375512.3717息税折旧摊销前利润万元5929.976021.337283.655929.975929.975929.9718销售净利润率%15.77%24.66%26.19%15.77%15.77%15.77%19全部投资利润率%42.30%43.00%52.69%42.30%42.30%42.30%20全部投资利税率%50.13%50.13%50.13%50.13%21

36、全部投资回报率%31.72%32.25%39.51%31.72%31.72%31.72%22总投资收益率%31.72%32.25%39.51%31.72%31.72%31.72%23资本金净利润率%31.72%32.25%39.51%31.72%31.72%31.72%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预

37、警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对

38、经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司

39、发展目标和经营战略。（二）社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。（三）市场风险分析从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景

40、；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。undefined产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。乳胶手套是手套中的一种，它不同于一般的手套，由乳胶加

41、工而成。可以作为家庭、工业、医疗、美容等行业使用，是必备的手部防护用品。采用天然乳胶，配以其他的精细助剂加工而成的乳胶手套，产品经过特殊表面处理，穿戴舒适，在工农业生产、医疗、日常生活中都有着广泛的应用。乳胶手套适合于汽车制造业，电池制造业；玻璃钢行业，飞机装配；航天航空领域；环境清洁与清理。乳胶手套具有耐磨性、耐穿刺；抗酸碱、油脂、燃油及多种溶剂等；有着广泛的抗化性能，防油效果良好；通过FDA认证。乳胶手套特性有独特的指尖纹理设计，大大增强抓握力，有效防止打滑；无掌纹专利设计，侵胶均匀，增强防护性；独有的手部设计，棉质衬里，提高舒适感。近几年，我国乳制品行业供需基本平衡，国内乳胶原材料需求从

42、国外进口，国内乳胶制品企业技术不断提高，部分产品大量出口到国外市场，国内产量基本满足国内市场需求。另外，随着国民经济收入的增长，人们医疗生活水平的提升，乳胶制检查用手套和乳胶制外科用手套的消费量较大，带动了乳胶医用手套行业市场规模的扩大。因此在宏观经济常态、政策调整、新技术不断出现、天然乳胶过敏以及橡胶涨价等因素的影响下，未来我国乳胶医用手套行业的技术将出现合成乳胶取代天然乳胶、手套薄膜化等方向发展。（四）资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。投资项目计划投入资金能否

43、按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析项目

44、承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。（八）其它风险分析项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估

45、法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周

46、围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。项目实施后，可以增加国家和当地的财政收入，提高区域经济实力；根据谨慎财务测算，为当地政府和国家的可持续发展做出一定贡献。当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。2、社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，

47、为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。undefined3、项目适应性分析4、社会风险对策分析投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生

48、、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。5、社会风险评价投资项目符合国家的产业发展政策，符合当地相关“十三五”规划确定的战略目标，对当地社会的经济发展和社会进步具有较明显的推动和示范作用，社会效益显著。一次性健康防护手套按照材质不同可分为丁腈手套、PVC手

49、套、乳胶手套和PE手套，根据品质等级和用途可分为医疗级和非医疗级，医疗级手套是指需要满足目标国家医疗市场质量认证体系或准入标准的产品，主要用于医疗手术、医疗检查、医疗护理等领域。一次性健康防护手套，尤其是医疗级产品，其质量和性能的好坏直接影响医院、养老院、护理所等机构的感染率水平，感染率作为医疗质量好坏的重要衡量指标，目前也是各类医疗机构等级评定的重要标准之一，因此无论是医院还是患者都对质量、安全性更高的一次性医疗级手套具有强烈的需求。PVC手套在上世纪50年代末由OakTechnicalLLC公司发明。我国企业于20世纪90年代开始引入PVC手套生产技术，经过多年的发展，我国企业生产PVC手

50、套的技术已经十分成熟，全球PVC手套的生产企业绝大部分集中在中国。丁腈手套产品属于健康防护手套中的高端产品，主要用于对防护性、防尘量、抗化学性、耐油性与机械防护性等要求较高的行业。目前引入丁腈手套生产线的企业已经在PVC手套生产行业积累了多年的生产经验和客户资源。另外，引入的先进生产设备和国内的工业配套也使国内丁腈手套行业发展迅速，国内厂商生产的丁腈手套的品质和价格已逐渐被客户接受。目前一次性健康防护手套的消费主要集中在美国、欧洲、日本等发达国家和地区，欧洲地区的一次性健康手套的消耗量仅次于美国，日本相关的法律法规约束了某些特定行业必须使用一次性健康防护手套，日本地区对一次性健康防护手套的需求量也较大，我国是一次性健康防护手套的主要生产国和出口国，近年来行业已取得长足进步，一次性健康防护手套出口数量持续增加。根据国务院办公厅印发的全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015-2020年），将构建与国民经济和社会发展水平相适应、与居民健康需求相匹配、体系完整、分工明确、功