沈阳艾草深加工项目预算报告

1、沈阳艾草深加工项目预算报告规划设计/投资方案/产业运营一、行业发展宏观环境分析灸法（又称艾灸）是指以艾绒为主要材料，点燃后直接或间接熏灼体表穴位的一种治疗方法；也可在艾绒中掺入少量药末，以加强治疗作用。公元550年，灸法由中国从朝鲜传到日本，日本又把灸法扩展应用到预防、保健。艾灸不仅是一种治疗，而且已成为一种文化。这种文化以各种方式流传下来，并且又传到西方发扬光大。2017年我国艾灸产量达2.21万吨。艾灸疗法的主要材料为艾绒，艾绒是由艾叶加工而成，艾灸产业链的上游主要是艾草种植以及加工行业，如今，艾灸在健康领域和美容领域的消费成为热点，艾灸产业链的下游主要是医疗、美容、养生保健行业。在艾叶加

2、工领域为清一色的民营企业。据调查，由于受各种因素的影响，长久以来，大多数艾叶加工企业被医政主管部门以“产值小”而挡在大门之外，无法获得药或健字号生产准入证。政策不到位，让艾叶加工企业一直游走于“边际”中。它们的艾灸产品无法步入各大药店，极大地压缩了应有的利润空间。相反一些拥有中医药生产牌照的企业，倒是靠着“贴牌”大发艾灸之财。据随着大中医文化在不断升温，未来几年艾灸行业将迎来一个历史发展新机遇，预计到2024年我国艾绒产量将达到5.74万吨。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策

3、在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况本公司奉行“客户至上，质量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想” 的经营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。 undefined公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和

4、创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效益和社会效益。公司已拥有ISO/TS16949质量管理体系以及ISO14001环境管理体系，以及ERP生产管理系统，并具有国际先进的自动化生产线及实验测试设备。公司建立了产品开发控制程序、研发部绩效管理细则等一系列制度，对研发项目立项、评审、研发经费核算、研发人员绩效考核等进行规范化管理，确保了良好的研发工作运行环境。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入3234.88万元，同比增长14.48%（409.29万元）。其中，主营业务收入为303

5、1.37万元，占营业总收入的93.71%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入679.32905.77841.07808.723234.882主营业务收入636.59848.78788.16757.843031.372.1艾草制品(A)210.07280.10260.09250.091000.352.2艾草制品(B)146.42195.22181.28174.30697.222.3艾草制品(C)108.22144.29133.99128.83515.332.4艾草制品(D)76.39101.8594.5890.94363.762.5艾草制品(E)50.

6、9367.9063.0560.63242.512.6艾草制品(F)31.8342.4439.4137.89151.572.7艾草制品(.)12.7316.9815.7615.1660.633其他业务收入42.7456.9852.9150.88203.51根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额654.70万元，较2017年同期相比增长152.07万元，增长率30.25%；实现净利润491.03万元，较2017年同期相比增长99.74万元，增长率25.49%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元3234.88完成主营业务收入万元3031.37主营业务收入占比93.71%营业收入

7、增长率（同比）14.48%营业收入增长量（同比）万元409.29利润总额万元654.70利润总额增长率30.25%利润总额增长量万元152.07净利润万元491.03净利润增长率25.49%净利润增长量万元99.74投资利润率25.70%投资回报率19.28%财务内部收益率25.51%企业总资产万元7868.10流动资产总额占比万元26.83%流动资产总额万元2111.25资产负债率44.81%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、

8、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析近年来，国家对中医药事业大力支持，人们对绿色医疗、中医养生保健需求不断增强，使国内外中医药养生保健医疗产业的需求激增。河南省统计局刚刚公布的数据显示，今年前

9、11个月，我省中西药品类消费同比增长15.6%。近日，国家统计局南阳调查队对艾草收购及加工企业开展调研时发现，南阳以艾草种植、加工、销售为主线，以养生、健康、旅游为拓展的“艾产业”发展迅速，截至目前，南阳艾草产品年产量达6200吨，占全国50%以上，南阳艾草产业种植面积、产量产值、出口贸易额均居全国首位。截至目前，南阳加工艾草产品的注册企业已有280多家，家庭作坊户1100余家，从事艾制品销售的电商商户2000余家，从业人员3万多人，艾草产品年产量达6200吨，占全国50%以上，年销售额超30亿元。南阳艾草产业种植面积、产量产值、出口贸易额均居全国首位，南阳已经形成了“艾产业”，助推产业规模以

10、年均15%的速度快速发展。南阳艾加工产业经过20多年发展，不仅开发和丰富了艾绒、艾条等传统中医保健艾草制品品类，还开发出了艾叶精油、艾叶茶、艾香、艾草护肤品、艾叶皂等生活保健艾制品，涉及药用、灸用、食用、日用工业品等6个系列、100多个艾制品，覆盖全国80%以上的艾用品市场，产品远销日、韩及欧洲多国。诞生了一批以“汉医、绿莹汉方、仙鹤、仙草、巢元方、菲扬”等为代表的知名商标，畅销国内外。“宛艾”因品质高、产量大、香气浓郁、疗效显著等优点，得到市场认可。南阳艾产业的发展，有很多优势。南阳有48个艾草品种，是国内艾草的天然基因库。用艾草保健治病在我国历史悠久。东汉医圣张仲景的伤寒论中有6个处方用“

11、宛艾”，其金匮要略中，用艾的方剂有20多个；明代李时珍的本草纲目中流传有64个处方用艾。2010年底中医针灸成功申请非物质文化遗产后，中医艾灸为艾草产业拓宽了更广阔的国际市场。近年来，随着艾产业在南阳的发展，部分艾产业龙头企业积极加大科研投入，与国内大专院校和医药研究机构广泛合作，以发明人马文晓为代表的产业带头人先后取得100多项专利，占全国同行业的80%以上，得到国家科技部、省科技厅中小企业创新基金扶持。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限责任公司将继

12、续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资3678.43(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1656.261787.56162.263678.431.1工程费用万元1656.261787.563794.341.1.1建筑工程费用万元1656.261656.2637.98%1.1.2设备购置及安装费万元1787.561787.5640.99%1.2工程建设其他费用万元234.61234.615.38%1.2.1无形资产万元96.2196.211.3预备费万

13、元138.40138.401.3.1基本预备费万元76.9576.951.3.2涨价预备费万元61.4561.452建设期利息万元3固定资产投资现值万元3678.433678.43（二）流动资金预算预计新增流动资金预算682.91万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元3794.341630.172581.503794.343794.343794.341.1应收账款万元1138.30512.24853.731138.301138.301138.301.2存货万元1707.45768.351280.591707.451707.451707.451

14、.2.1原辅材料万元512.24230.51384.18512.24512.24512.241.2.2燃料动力万元25.6111.5319.2125.6125.6125.611.2.3在产品万元785.43353.44589.07785.43785.43785.431.2.4产成品万元384.18172.88288.13384.18384.18384.181.3现金万元948.59426.86711.44948.59948.59948.592流动负债万元3111.431400.142333.573111.433111.433111.432.1应付账款万元3111.431400.142333.5

15、73111.433111.433111.433流动资金万元682.91307.31512.18682.91682.91682.914铺底流动资金万元227.63102.44170.73227.63227.63227.63（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算4361.34万元，其中：固定资产投资3678.43万元，占项目总投资的84.34%；流动资金682.91万元，占项目总投资的15.66%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1656.26万元，占项目总投资的37.98%；设备购置费1787.56万元，占项目总投资的40.99%；其它投资234.

16、61万元，占项目总投资的5.38%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=3678.43+682.91=4361.34（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元4361.34118.57%118.57%100.00%2项目建设投资万元3678.43100.00%100.00%84.34%2.1工程费用万元3443.8293.62%93.62%78.96%2.1.1建筑工程费万元1656.2645.03%45.03%37.98%2.1.2设备购置及安装费万元1787.5648.60%48.60%40.99%2.2工程建设其他费用万

17、元96.212.62%2.62%2.21%2.2.1无形资产万元96.212.62%2.62%2.21%2.3预备费万元138.403.76%3.76%3.17%2.3.1基本预备费万元76.952.09%2.09%1.76%2.3.2涨价预备费万元61.451.67%1.67%1.41%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元3678.43100.00%100.00%84.34%5建设期间费用万元6流动资金万元682.9118.57%18.57%15.66%7铺底流动资金万元227.646.19%6.19%5.22%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入2159.1

18、0万元，总成本2043.97万元，利润总额-5219.23万元，净利润-3914.42万元，增值税63.25万元，税金及附加68.07万元，所得税-1304.81万元；第二年负荷75.00%,计划收入3598.50万元，总成本2990.31万元，利润总额-7243.56万元，净利润-5432.67万元，增值税105.42万元，税金及附加73.13万元，所得税-1810.89万元；第三年生产负荷100%，计划收入4798.00万元，总成本3778.92万元，利润总额1019.08万元，净利润764.31万元，增值税140.56万元，税金及附加77.35万元，所得税254.77万元。（一）营业收入

19、估算该“沈阳艾草深加工项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑艾草制品行业设备相对价格变化，假设当年艾草制品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入4798.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=140.56万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元2159.103598.504798.004798.004798.001.1艾草制品万元2159.103598.504798.004798.004798.002现价增加值万元690.911151.521535.361535.361535.363增

20、值税万元63.25105.42140.56140.56140.563.1销项税额万元767.68767.68767.68767.68767.683.2进项税额万元282.20470.34627.12627.12627.124城市维护建设税万元4.437.389.849.849.845教育费附加万元1.903.164.224.224.226地方教育费附加万元1.272.112.812.812.819土地使用税万元60.4860.4860.4860.4860.4810税金及附加万元68.0773.1377.3577.3577.35（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，

21、按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用3778.92万元，其中：可变成本3154.45万元，固定成本624.47万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1656.261656.26当期折旧额1325.0166.2566.2566.2566.2566.25净值331.251590.011523.761457.511391.261325.012机器设备原值1787.561787.56当期折旧额1430.0595.3495.3495.3495.3495.34净值1692.221596.891501.5

22、51406.211310.883建筑物及设备原值3443.82当期折旧额2755.06161.59161.59161.59161.59161.59建筑物及设备净值688.763282.233120.642959.052797.462635.874无形资产原值96.2196.21当期摊销额96.212.412.412.412.412.41净值93.8091.4088.9986.5984.185合计：折旧及摊销2851.27164.00164.00164.00164.00164.00总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元2522.391135.0

23、81891.792522.392522.392522.392外购燃料动力费万元170.2076.59127.65170.20170.20170.203工资及福利费万元460.47460.47460.47460.47460.47460.474修理费万元19.398.7314.5419.3919.3919.395其它成本费用万元442.47199.11331.85442.47442.47442.475.1其他制造费用万元112.9950.8584.74112.99112.99112.995.2其他管理费用万元128.7957.9696.59128.79128.79128.795.3其他销售费用万元

24、177.8680.04133.40177.86177.86177.866经营成本万元3614.921626.712711.193614.923614.923614.927折旧费万元161.59161.59161.59161.59161.59161.598摊销费万元2.412.412.412.412.412.419利息支出万元-10总成本费用万元3778.922043.972990.313778.923778.923778.9210.1可变成本万元3154.451419.502365.843154.453154.453154.4510.2固定成本万元624.47624.47624.47624.4

25、7624.47624.4711盈亏平衡点57.26%57.26%达产年应纳税金及附加77.35万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1019.08（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1019.0825.00%=254.77（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1019.08（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1019.0825.00%=254.77（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1019.08万元，缴纳

26、企业所得税254.77万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1019.08-254.77=764.31（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=23.37%。（2）达产年投资利税率=28.36%。（3）达产年投资回报率=17.52%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入4798.00万元，总成本费用3778.92万元，税金及附加77.35万元，利润总额1019.08万元，企业所得税254.77万元，税后净利润764.31万元，年纳税总额472.68万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三

27、年第四年第五年1营业收入万元4798.002159.103598.504798.004798.004798.002税金及附加万元77.3568.0773.1377.3577.3577.353总成本费用万元3778.922043.972990.313778.923778.923778.925增值税万元140.5663.25105.42140.56140.56140.566利润总额万元1019.08-5219.23-7243.561019.081019.081019.088应纳税所得额万元1019.08-5219.23-7243.561019.081019.081019.089企业所得税万元254

28、.77-1304.81-1810.89254.77254.77254.7710税后净利润万元764.31-3914.42-5432.67764.31764.31764.3111可供分配的利润万元764.31-3914.42-5432.67764.31764.31764.3112法定盈余公积金万元76.43-391.44-543.2776.4376.4376.4313可供投资者分配利润万元687.88-3522.98-4889.40687.88687.88687.8814应付普通股股利万元687.88-3522.98-4889.40687.88687.88687.8815各投资方利润分配万元68

29、7.88-3522.98-4889.40687.88687.88687.8815.1项目承办方股利分配万元687.88-3522.98-4889.40687.88687.88687.8816息税前利润万元1019.08-5219.23-7243.561019.081019.081019.0817息税折旧摊销前利润万元1183.08-5055.23-7079.561183.081183.081183.0818销售净利润率%15.93%-181.30%-150.97%15.93%15.93%15.93%19全部投资利润率%23.37%-119.67%-166.09%23.37%23.37%23.3

30、7%20全部投资利税率%28.36%28.36%28.36%28.36%21全部投资回报率%17.52%-89.75%-124.56%17.52%17.52%17.52%22总投资收益率%17.52%-89.75%-124.56%17.52%17.52%17.52%23资本金净利润率%17.52%-89.75%-124.56%17.52%17.52%17.52%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加

31、强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况

32、，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿

33、或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜

34、在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。艾灸，作为近几年才新兴起来的一

35、项保健项目，在健康消费和美容消费市场上正日益正成为人们保健消费的一大热点。近年来，随着生活水平的提高，人们的保健意识也已越来越高，健康消费已由原来只是注重“有病治病”的阶段，发展到了开始注重“无病防病”的阶段，消费习惯也已由原来只注重外部保养，发展到了内调外养、内外兼修的新境界。我国有着丰富的艾草资源，也是潜在的健康旅游资源，市场空间和需求潜力巨大。中国艾灸产业发展迅猛，截至目前整体产业规模已超过百亿元人民币，成为中国中医药产业的重要组成部分，并且产业在全球市场的前景可期。艾草供作食用。最为普遍而常见的是早春采摘嫩叶芽制作“清明果”；现今已有多数人将嫩叶芽剁碎用于炒蛋、用艾草煮蛋、用艾梗制作鸡

36、汤煲，艾叶甜汤、艾叶阿胶粥、艾叶蒜汤、艾叶红糖水、艾叶饼等食谱佳肴。经常食用具有健胃、促进胃分泌、增进食欲：暖宫安胎、防癌、增强免疫力，预防感冒，降血压、降血脂、滋阴补虚、益肺、润肤美容等功效。不失为一种典型的保健型蔬菜之一。继承古法技艺而又赋时尚元素的艾草茶、艾草面、艾草糕点等新型养生食品问世，成为了国内艾草食品行业的领跑者。一材有一材之用，一物有一物之性。艾草作为一种中药材已经长期且广泛的应用在医学领域。古时的艾草在端午节前后会被大量使用。从时节的角度来说，端午时期天气开始转热，空气中的湿热、温毒之气郁蒸，各种病毒和害虫开始滋生，气候也处于阴阳际会，这个时节人体的免疫力相对降低。而此时的艾

37、草正当繁茂的生长，气味散发的最为浓烈的，具有提高免疫能力、解热镇静，驱蚊等功效。依据艾草材料的这一特性，以夏日系列为出发点，确定了艾草应用于日用品中的几个形式，如纸扇、纸鞋、驱蚊胸针、精油、纯露等几款产品。此外，艾草在中国人的生活还有“避邪”的文化意义，因此端午节时悬挂在门上的艾草并非仅仅为了驱虫，它更可被看作是一种文化符号。从这意义上说，艾草是一种传统的象征，一种情感上的寄托。人们由艾草所引发的辟邪祈福的愿望不会随着端午节的结束而停止，这种观念根植于每一个中国人的内心。以艾草材料应对人们的文化诉求，将其应用在文具和日用品领域，设计了笔记本散热架、多功能名片架、桌面灯具等。艾草在农业生产上也有

38、多种用途。已有专家学者将艾草粗提物用于防治甜菜夜蛾等农作物害虫的证例：艾草在畜禽养殖上的应用，在我国已有几千年的历史，现代医学的药理研究表明艾草是一种广谱性抗菌抗病毒药用植，在畜禽殖过程中添加喂饲艾草，可以较为有效地防治多种疾病的发生，增强畜禽体质，促进畜禽生长发育，提高饲料转化率。并降低畜禽粪便中的臭味，增进肉质风味。降低养殖成本，提高养殖效益。艾草在水产养殖方面也得到了开发应用，在水产养殖中添加喂饲艾草具有诱食、增色、促进生长、改善品质、防治多种疾病发生等效用。不失为颇具农业用途和开发利用前景的植物资源。艾草在工业上的应用已有着较长的历史，先者们早已将艾草用作加工生产染料，印泥等工业产原料

39、，随着人们对艾草开发利用、化学成份的深化研究，很可能研制开发出植物源农、畜药制剂，研发出颇具效用的系列药品，在工业领域的用途将有可能得以进一步拓宽。其广泛的用途无不显示出产业化发展，资源开发利用的良好商机。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协

40、调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。（五）技术风险分析（六）财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析（八）其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。（九）社会影响评

41、估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供

42、就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。投资项目的实施将以“科技是第一生产力”、“以人为本”开放的理念广揽人才，人才可使企业获得更丰厚的利润、缴纳更多的税金，从而有经济实力来反哺文化、教育、卫生事业，以“知识的摇篮”与“健康卫士”来促进地区经济的可持续发展。投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效

43、率和生活质量，推进城市化的进程。2、社会影响效果项目运营达产后，可安排本地区剩余劳动力900人，确保了下岗职工、农村富余劳动力和大学毕业生的就业和增加收入，为本地区农村及城镇群众致富创造了有利条件。投资项目建设有利于扩大就业，促进社会综合事业发展；随着诸多产业的逐渐兴起和发展，将为社会就业提供更多的机会，发挥更大的经济和社会效益；扩大就业为部分下岗职工脱贫致富创造条件；项目建设对基础设施的需求将不断上升，为满足这些社会需求，促进社会综合事业，如通讯、文教卫生事业得到迅速发展。中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业

44、化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国的一项重要国情，我国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失衡。3、项目适应性分析项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持。项目建设将会有力促进当地基础设施建设，得到了当地居民的欢迎和支持，受到了当地政府的重视，在交通、电

45、力、通信和供水等基础设施建设中给予大力的支持和配合，项目的建设与当地社会环境是相适应的。项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析通过分析可知，投资项目的建设对地方经济、文化、科技、社会方

46、方面面都有适度的关联，社会适应性强；对所涉及的各项主要社会因素有着积极的正面影响；在项目投资建设及运营管理过程中也存在的一些细微问题，只要工作细致、踏实，都可以有效地解决，不会产生与之相关的社会纠纷问题；因而，投资项目面临的社会风险很小。社会风险的种类可以分为两大类：一是人为的风险，二是自然风险；社会风险主要指的是人为因素而对经济活动产生的风险，如：战争、施工安全、意外事故、政治、项目所在地周围的其他人为事故等，社会风险有可能导致社会冲突，危及社会稳定和社会秩序；在市场经济取向的发展过程中，社会中的每一个群体和个人以及国家政府都面临着多重风险，并且大部分风险都是人为因素造成的，并且泛滥的市场经

47、济行为破坏了大自然的和谐，致使人类承受更多的自然灾害风险；当今社会追求的是共同富裕、和谐社会，有了风险的存在就意味着不和谐，而是在严重破坏和谐；因此，我们需要做到的就是，找出引起风险的根源，利用合理有效的办法来消除风险，将社会风险消灭于无形之中。进行强噪声作业时，应严格控制作业时间；施工现场环境气体、噪声的跟踪监测，实行专人监测、专人管理。投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险

48、因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。投资项目建设场地属于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪，将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇。从长远看，建设

49、期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。5、社会风险评价通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保项目最终目标的实现。投资项目属于国家鼓励发展的相关产业，是我国近期重点发展项目，符合国家产业导向；项目承办单位在项目产品制造上已经创造了一定的有利条件，且项目具有良好的投资效益、社会效益和抗风险能力。经社会风险评价，项目承办单位

50、承办的建设项目面临的社会风险很小，不会对国家和当地社会产生不良影响。艾叶有理气血，逐寒湿；温经，止血，安胎的功效。治心腹冷痛，泄泻转筋，久痢，吐衄，下血，月经不调，崩漏，带下，胎动不安，痈疡，疥癣。艾叶芳香、苦燥辛散，能理气血、温经脉、逐寒湿、止冷痛，为妇科要药。用治脘腹冷痛，经寒不调，宫冷不孕等症，如艾附暖宫丸。炒炭止血，可用治虚寒性月经过多，崩漏带下，妊娠胎漏，如胶艾汤。本品捣绒，制成艾条、艾柱，外灸能散寒止痛，温煦气血。煎汤外洗可治湿疮疥癣，祛湿止痒。艾叶野生资源产能有限，无法满足日益增长的市场需求；而家种产能，虽然近两年迅速扩张，但尚未跟上需求增长节奏。2016年，国内野生和家种艾叶的总产量在7万吨以上。种植面积、对外贸易值和加工产值均居全国首位。河南南阳也由此成为蜚声国内外的“艾草之乡”在宛城、淅川、南召等地，艾草种植面积超过5万亩。淘宝、京东等电子商务平台上，90%以上经营艾制品的商户都在南阳，从业人员3万余人，经济效益30亿元。艾叶野生资源范围较广，产新期较长，但其总产新量仍难满足日益增长的市场需求；家种资源有所发展，但产新量远远还需扩大，该品库存量不大。随