SAP财务全面预算管理解决方案.ppt

1、,SAP 财务全面预算管理解决方案,冯宇 SAP中国 高级咨询顾问,目录,经营目标的制定,全面预算的编制,全面预算的执行与控制,全面预算的调整,全面预算管理简介,绩效评价,全面预算的反馈与分析,当前许多公司的预算管理,各种不同的预算工具,很难处理大量的数据,预算编制过程的协调比较困难,难以根据实际数据及时对预算进行调整,组织结构的变化造成预算的更改非常困难,进行预算/实际数据的比较是很困难的,由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成,预算在实际工作中很难起到控制作用,SAP预算管理方案：预算编制和分析的集成平台,统一的预算工具,基于信息仓库，可以处理大量的数据,可在应用层面灵活的对组织结构进行更改

2、,统一的预算平台，并和实际运营完全集成,支持全面预算管理循环,预算 编制,运营/ 控制,跟踪/ 分析,调整,评估/ 激励,战略/策略 规划,上级主管给下级设定年度目标。,目标设定,根据设定的目标，形成详细的计划并预测完成这些目标、计划所需的资源（项目、设备、员工、资金等），产生年度预算。,预算编制,根据核准的预算，进行日常运营（采购、雇人、借款、付款、销售、收款等）。在日常运营中，需履行必要的控制（财务制度、采购程序等）,运营/控制,客观准确及时地记录公司发生的运营业务。对记录的结果经过必要的汇总/合并，进行分析。,跟踪/分析,同时各级管理层通过分析报告产生合理的调整方案。,调整,根据目标完成

3、情况和公司的激励制度，进行业绩评估并奖励那些完成或超额完成目标的部门人员和管理层。,绩效评估,目标 设定,绩效 评估,mySAP SEM-BPS,预算结构建模,预算工具,编制界面,编制过程协调,mySAP BW,数据应用,mySAP全面预算解决方案,mySAP SEM-CPM,mySAP ERP,资金预算SAP FM,销售计划 SD,维修计划 PM,采购计划 MM,投资计划 IM/AM,成本中心 计划,利润中心 计划,工程项目 计划,目录,经营目标的制定,全面预算的编制,全面预算的执行与控制,全面预算的调整,全面预算管理简介,绩效评价,全面预算的反馈与分析,数据获取方式,SEM-BPS,SEM

4、-BPS,SEM-BCS,手工录入,数据加载,SEM与R/3集成,SEM之间集成,战略、业务与执行性计划,粒度,目录,预算编制过程中的主要需求,应有明确的分工，责任落实到个人；必须保证按时完成 上级单位对下属所有单位的预算编制的进程有整体把握 在同一个平台上工作，某个计划员修改了数据，相关的人员能马上看到产生的影响。 当上报的预算数据被修改、拒绝、批准等，各单位的计划员应收到提醒电子邮件 已批准的预算应该自动被锁住，原来的计划员不能再作修改。如有特殊情况需修改，必须经过相关人员批准 不用进SAP工作界面就能编制预算和阅读报表，具备Excel的主要功能,今天有75%的企业仍然用电子表格来进行计划

5、！ 资料来源Ventana 调查2003,模型与数据建模,人力资源计划,IT成本计划,招聘 工资福利,硬件/软件 维护,销售计划,销售数量 销售折扣,销售费用 管理费用,成本中心计划,获利计划,收入 运营成本 销售费用 管理费用,投资计划,投资预算,中期计划,损益表,现金流量,收入 运营成本 管理费用,长期计划,3-5 年的财务计划 备选计划,投资组合,产品组合 客户组合,资产负债,科目余额 投资 现金管理,经营活动 投资 融资,预算编制建模多维度的预算编制模型,机型类别,预算编制的工具,基本功能 手工计划 加载 复制,分配功能 从上到下分配 从下到上归集 分摊,数据转换功能 币值转换 单位转

6、换 删除 重过帐,不同的计算功能 自定义公式 拓展公式,与投资计划相关的功能 摊销 内部投资回报率 净现值 折旧计提,财务报表计划的功能 科目冲抵 按时间区段归集 股权报告调整,计划模拟功能 多个计划版本 计划功能组合 组合的计划范围 趋势预测 Excel 功能 数据锁定,一般计划功能,业务特定计划功能,20 公司目标计 划版本 - - - - - - - - - - - -,30 本年实际+ 预测参考 版本 - - - - - - - - -,40 明年预测参 考版本 - - - - - - - - - - - -,0 计划/实际 版本 - - - - - - - - - - - -,多版本

7、管理与复制,过程监控与工作流控制,活动 总公司管理员启动预算 分公司预算人员输入计划数据然后请求批准 总公司负责人拒绝分公司计划 分公司预算人员更改计划再次请求批准 总公司负责人员同意接受,状态,行动,输入数据,发邮件请求批准,发邮件通知更改,注解拒绝理由,更改数据,发邮件再次请求批准,锁住预算数据,自动,手工,发邮件通知,批准,新,请求批准,被拒绝,再次请求批准,通过,多界面支持,Excel Client,SAPGUI Excel-In-Place,Powersim,Survey Technique,Excel 界面,SAPGUI 界面,Simulation 界面,Web 界面,Web In

8、terface Builder,GUI,Planning Folder,OROS / ABM,Planning Folders,预算编制界面,参数设定,功能,目录,发票,系统在预算结构中 寻找检查水平,科目分配,采购订单,采购申请,预算检查 的结果,用户自定义,SAP全面预算管理方案,预算执行控制示例,采购订单,控制,控制,控制,XXX公司,目录,预算与实际的对比分析,在SAP ERP与SEM中可以实时查询： 成本中心实际与计划对比 利润中心实际与计划对比 内部订单实际与计划对比 资金预算与实际对比 全面预算与实际的对比,预算与实际的对比分析,以WEB界面体现业务预算与实际的对比分析到领导桌面,目录,调整,SAP全面预算管理方案,滚动预算,是一个持续的过程，不断将新的实际数据与预算进行比较，如果偏差较大，则需要调整相应的战略。,实际发生值,年度预算和滚动预算的差异 预算编制的水平 预算编制过于保守或过于乐观 部门间信息交流的充分程度 经营策略的调整 市场环境等不确定因素的变化 ,滚动预算和实际发生值的差