西宁建材项目预算报告

1、西宁建材项目预算报告泓域咨询一、行业发展宏观环境分析建筑防水材料是一种使建筑物具有防渗透、渗漏和侵蚀的材料，是建筑功能材料的组成部分；具体而言，建筑物的围护结构要防止雨水、雪水和地下水的渗透，要防止空气中的湿气、蒸汽和其他有害气体与液体的侵蚀，以及建筑物的分隔结构要防止生活用水的渗透。防水材料主要分为柔性材料和刚性材料，柔性材料防水原理是通过卷材、涂料、密封材料、堵漏灌浆等材料来阻断水路，刚性材料防水原理是所采用的砂浆或混凝土本身具有很好的水密性；其中，柔性防水材料是建筑防水材料的主要产品，在建筑防水工程应用中占主导地位。防水材料的重要性不言而喻建筑漏水和受潮不仅会给人们生活带来不便，更重要的

2、是会缩短建筑物的寿命，一些建筑的漏水和受潮会造成大量的财产损失甚至危及生命；防水材料的作用不仅在于防止建筑受潮和漏水，更在于避免建筑物受潮侵蚀对建筑使用期限的影响。由于其功能的重要，防水材料广泛应用于工业/民用建筑和公共设施与基础设施建设工程。防水材料在建筑工程中的重要地位以及广泛的应用场景使得行业空间大。2017年主营收2000万以上的企业（约598家企业）主营收之和达1059亿元，考虑到还有众多中小企业，中性假设下（规模以上企业和规模以下企业各占一半），行业空间超过2000亿元。我们也可以根据经验数据来大致测算防水行业空间，一般而言防水工程（及材料）占工程总额的1%-2%，根据2017年基

3、建投资+房地产投资建安部分测算出防水工程及材料市场空间约1800-3600亿元。造成防水行业市场格局分散的原因有以下几点：一是行业生产进入门槛低，固定资产投入额较小，以东方雨虹为例，2017年收入达到103亿元，而固定资产（包含在建工程）只有19亿元。二是防水产品属于隐蔽工程，业主不容易发现或要鉴别品质需要较长时间，同时不规范产品的成本明显低于正规产品，建筑商或开发商或装修公司基于成本考量，使得低端和不规范产品盛行，劣币驱逐良币。以国内常见的SBS改性沥青防水卷材为例，该产品的制假一般体现在原材料配比方面，减少高价原材料的比例（如沥青、SBS改性剂），添加低价原材料（如胶粉、机油），或者使用低

4、质量原材料（如使用短丝聚酯胎体替代长丝聚酯胎体）；在成本方面，正规产品与造假产品每平方米成本可以相差30%以上。防水行业不规范产品盛行的具体体现是我国建筑渗漏率居高不下（不规范产品虽然价格低，但是质量差，容易渗漏）。三是市场准入和监管不严。二、预算编制说明本预算报告是xxx集团本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。公司全面推行“

5、政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承

6、办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，并不存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材料市场竞争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一供应商依赖的风险。公司高度重视技术人才的培养和优秀人才的引进，已形成一支多领域、高水平、稳定性强、实战经验丰富的研发管理团队。公司团队始终立足自主技术创新，整合公司市场采购部门、营销部门的资源，将供应市场的知识和经验结合到研发过程，及时

7、响应市场和客户的需求，打造公司研发队伍的核心竞争优势。强有力的人才队伍对公司持续稳健发展具有重大的支持作用。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了

8、原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。公司凭借完整的产品体系、较强的技术研发创新能力、强大的订单承接能力、快速高效的资源整合能力，形成了为客户提供整体解决方案的业务经营模式。经过多年的发展，公司产品已覆盖全国各省市。公司与国内多家知名厂商的良好关系为公司带来了新的行业发展趋势，使公司研发产品能够与时俱进，为公司持续稳定盈利、巩固市场份额、推广创新产品奠定了坚实的基础。（二）公司经济指标分析2018年xxx公司实现营业收入17503.78万元，同比增长31.02%（4144.06万元）。其中，主营业务收入为14161.98万元，占营业总收入的80.91%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度

9、第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3675.794901.064550.984375.9417503.782主营业务收入2974.023965.353682.113540.4914161.982.1防水卷材(A)981.431308.571215.101168.364673.452.2防水卷材(B)684.02912.03846.89814.313257.262.3防水卷材(C)505.58674.11625.96601.882407.542.4防水卷材(D)356.88475.84441.85424.861699.442.5防水卷材(E)237.92317.23294.57283.241

10、132.962.6防水卷材(F)148.70198.27184.11177.02708.102.7防水卷材(.)59.4879.3173.6470.81283.243其他业务收入701.78935.70868.87835.453341.80根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4148.40万元，较2017年同期相比增长1012.91万元，增长率32.30%；实现净利润3111.30万元，较2017年同期相比增长423.28万元，增长率15.75%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元17503.78完成主营业务收入万元14161.98主营业务收入占比80.91%营业收入增

11、长率（同比）31.02%营业收入增长量（同比）万元4144.06利润总额万元4148.40利润总额增长率32.30%利润总额增长量万元1012.91净利润万元3111.30净利润增长率15.75%净利润增长量万元423.28投资利润率43.75%投资回报率32.81%财务内部收益率23.85%企业总资产万元32620.27流动资产总额占比万元26.65%流动资产总额万元8692.40资产负债率48.84%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行

12、贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析2018年建筑防水协会统计的防水材料生产量合计22.1亿平方米，近5年和10年的复合增速分别为7.2%和10.6%。统计局发布的主营业务收入超过2

13、000万元的规模以上防水企业784家，主营业务收入累计1147亿元，利润总额79.5亿元。主业营收近5年和10年复合增速分别为6.0%和13.6%。防水材料下游应用主要为住宅和民用建筑、基础设施建设和工业相关建筑。在房屋建筑中主要用于屋面、地下、厨卫、外墙等部位，屋面及地下室占比最高；在基础设施中主要用于铁路、轨道交通、桥梁、隧道、地下管廊、机场、水库水利等领域。具体来看，下游应用以住宅和民用建筑为主，占比达到约70%，通过图19也可以看出防水材料市场景气度与房地产新开工面积具有显著一致性；次之为基础设施建设，应用占比约20%。房地产新开工和翻新市场以及基建投资额成为衡量和预测防水材料市场趋势

14、的重点。2018年末我国大陆人口14亿，自然增长率3.8，虽然老龄化加速，但80年代后期的第三次婴儿潮人口支撑以及二胎甚至不再限制胎儿数的政策鼓励，我国的人口数量红利仍有释放空间，增长率预计将长时间大于0。2018年末我国城镇化率59.6%，同比增加1.1个百分点，距离发达国家的75%及格线仍有较大空间，未来10年国内城镇化率都将是持续推进的过程。我国2018年存量城镇住宅面积约为277亿平方米，对应的实际人均城镇住宅建筑面积约为33.3平方米，简单按照0.7的系数折合为使用面积仅为23.3平方米。与韩国的28.2平方米、日本的33.1平方米、德国的38.6平方米、法国的39.5平方米和美国的

15、66.9平方米差距较大。参考2000-2010年、2010-2017年中国城镇人均住房建筑面积分别年均增长3.0、2.3，假设2019-2030年中国城镇人均住房面积年均增长1.5，未来10年人均住宅建筑面积有望达到约40平方米。2030年中国城镇住房存量预计达到约400亿平方米，较2018年新增约123平方米。同时，以1.5-2的折旧率计算，2019-2030年将折旧拆迁约62-82亿平。即2019-2030年城镇住房需新增185-205亿平方米，对应年均新增15.4-17.1亿平方米。从历史经验看，2000-2010年每年约有4亿平方米属于农民带房入城和未纳入国家统计局城镇竣工住宅面积统计

16、的住房面积。假设2018-2030年这部分仍为年均4亿平方米，则2019-2030年每年需新增城镇住房11.4-13.1亿平。介于2018年竣工房屋面积（9.4亿平方米）和住宅销售面积（14.8亿平方米）之间。在此支撑下，预计未来10年房地产新开工数据难以趋势性下滑。2009-2018年10年间商品房销售面积复合增速为6.1%，若按照10年左右防水层日常维护周期，那么未来10年住宅防水层日常维护投资理论复合增速应大于6.1%，且随着住宅存量持续扩大，防水层日常维修和翻新需求总量也将持续扩大。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务

17、费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx集团将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资11096.29(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4788.512958.40190.0711096.291.1工程费用万元4788.512958.4015922.871.1.1建筑工程费用万元4788.514788.5132.63%1.1.2设备购置及安装费万元2958.402958.4020.16%1.2工程建设其他费用万元334

18、9.383349.3822.82%1.2.1无形资产万元1977.941977.941.3预备费万元1371.441371.441.3.1基本预备费万元666.76666.761.3.2涨价预备费万元704.68704.682建设期利息万元3固定资产投资现值万元11096.2911096.29（二）流动资金预算预计新增流动资金预算3580.99万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15922.876359.3916257.3815922.8715922.8715922.871.1应收账款万元4776.861910.743821.494776.

19、864776.864776.861.2存货万元7165.292866.125732.237165.297165.297165.291.2.1原辅材料万元2149.59859.831719.672149.592149.592149.591.2.2燃料动力万元107.4842.9985.98107.48107.48107.481.2.3在产品万元3296.031318.412636.833296.033296.033296.031.2.4产成品万元1612.19644.881289.751612.191612.191612.191.3现金万元3980.721592.293184.573980.72

20、3980.723980.722流动负债万元12341.884936.759873.5012341.8812341.8812341.882.1应付账款万元12341.884936.759873.5012341.8812341.8812341.883流动资金万元3580.991432.402864.793580.993580.993580.994铺底流动资金万元1193.65477.46954.931193.651193.651193.65（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算14677.28万元，其中：固定资产投资11096.29万元，占项目总投资的75.60%；流动资金3580

21、.99万元，占项目总投资的24.40%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4788.51万元，占项目总投资的32.63%；设备购置费2958.40万元，占项目总投资的20.16%；其它投资3349.38万元，占项目总投资的22.82%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11096.29+3580.99=14677.28（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元14677.28132.27%132.27%100.00%2项目建设投资万元11096.29100.00%100.00%75.60%2.1

22、工程费用万元7746.9169.82%69.82%52.78%2.1.1建筑工程费万元4788.5143.15%43.15%32.63%2.1.2设备购置及安装费万元2958.4026.66%26.66%20.16%2.2工程建设其他费用万元1977.9417.83%17.83%13.48%2.2.1无形资产万元1977.9417.83%17.83%13.48%2.3预备费万元1371.4412.36%12.36%9.34%2.3.1基本预备费万元666.766.01%6.01%4.54%2.3.2涨价预备费万元704.686.35%6.35%4.80%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元1

23、1096.29100.00%100.00%75.60%5建设期间费用万元6流动资金万元3580.9932.27%32.27%24.40%7铺底流动资金万元1193.6610.76%10.76%8.13%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入10408.00万元，总成本10127.73万元，利润总额-4797.02万元，净利润-3597.77万元，增值税322.06万元，税金及附加194.41万元，所得税-1199.26万元；第二年负荷80.00%,计划收入20816.00万元，总成本16831.04万元，利润总额-5484.19万元，净利润-4113.14万元，增值

24、税644.12万元，税金及附加233.05万元，所得税-1371.05万元；第三年生产负荷100%，计划收入26020.00万元，总成本20182.69万元，利润总额5837.31万元，净利润4377.98万元，增值税805.15万元，税金及附加252.38万元，所得税1459.33万元。（一）营业收入估算该“西宁建材项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑防水卷材行业设备相对价格变化，假设当年防水卷材设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入26020.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=805.15万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序

25、号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10408.0020816.0026020.0026020.0026020.001.1防水卷材万元10408.0020816.0026020.0026020.0026020.002现价增加值万元3330.566661.128326.408326.408326.403增值税万元322.06644.12805.15805.15805.153.1销项税额万元4163.204163.204163.204163.204163.203.2进项税额万元1343.222686.443358.053358.053358.054城市维护建设税万元22.5445

26、.0956.3656.3656.365教育费附加万元9.6619.3224.1524.1524.156地方教育费附加万元6.4412.8816.1016.1016.109土地使用税万元155.76155.76155.76155.76155.7610税金及附加万元194.41233.05252.38252.38252.38（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20182.69万元，其中：可变成本16758.27万元，固定成本3424.42万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计

27、第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4788.514788.51当期折旧额3830.81191.54191.54191.54191.54191.54净值957.704596.974405.434213.894022.353830.812机器设备原值2958.402958.40当期折旧额2366.72157.78157.78157.78157.78157.78净值2800.622642.842485.062327.272169.493建筑物及设备原值7746.91当期折旧额6197.53349.32349.32349.32349.32349.32建筑物及设备净值1549.387397

28、.597048.276698.956349.636000.314无形资产原值1977.941977.94当期摊销额1977.9449.4549.4549.4549.4549.45净值1928.491879.041829.591780.151730.705合计：折旧及摊销8175.47398.77398.77398.77398.77398.77总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元13790.675516.2711032.5413790.6713790.6713790.672外购燃料动力费万元1124.59449.84899.671124.59

29、1124.591124.593工资及福利费万元3025.653025.653025.653025.653025.653025.654修理费万元41.9216.7733.5441.9241.9241.925其它成本费用万元1801.09720.441440.871801.091801.091801.095.1其他制造费用万元367.03146.81293.62367.03367.03367.035.2其他管理费用万元258.90103.56207.12258.90258.90258.905.3其他销售费用万元857.64343.06686.11857.64857.64857.646经营成本万元1

30、9783.927913.5715827.1419783.9219783.9219783.927折旧费万元349.32349.32349.32349.32349.32349.328摊销费万元49.4549.4549.4549.4549.4549.459利息支出万元-10总成本费用万元20182.6910127.7316831.0420182.6920182.6920182.6910.1可变成本万元16758.276703.3113406.6216758.2716758.2716758.2710.2固定成本万元3424.423424.423424.423424.423424.423424.4211

31、盈亏平衡点46.48%46.48%达产年应纳税金及附加252.38万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5837.31（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5837.3125.00%=1459.33（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5837.31（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5837.3125.00%=1459.33（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5837.31万元，缴纳企业所得税1459.33

32、万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5837.31-1459.33=4377.98（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=39.77%。（2）达产年投资利税率=46.98%。（3）达产年投资回报率=29.83%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入26020.00万元，总成本费用20182.69万元，税金及附加252.38万元，利润总额5837.31万元，企业所得税1459.33万元，税后净利润4377.98万元，年纳税总额2516.86万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四

33、年第五年1营业收入万元26020.0010408.0020816.0026020.0026020.0026020.002税金及附加万元252.38194.41233.05252.38252.38252.383总成本费用万元20182.6910127.7316831.0420182.6920182.6920182.695增值税万元805.15322.06644.12805.15805.15805.156利润总额万元5837.31-4797.02-5484.195837.315837.315837.318应纳税所得额万元5837.31-4797.02-5484.195837.315837.3158

34、37.319企业所得税万元1459.33-1199.26-1371.051459.331459.331459.3310税后净利润万元4377.98-3597.77-4113.144377.984377.984377.9811可供分配的利润万元4377.98-3597.77-4113.144377.984377.984377.9812法定盈余公积金万元437.80-359.78-411.31437.80437.80437.8013可供投资者分配利润万元3940.18-3237.99-3701.833940.183940.183940.1814应付普通股股利万元3940.18-3237.99-37

35、01.833940.183940.183940.1815各投资方利润分配万元3940.18-3237.99-3701.833940.183940.183940.1815.1项目承办方股利分配万元3940.18-3237.99-3701.833940.183940.183940.1816息税前利润万元5837.31-4797.02-5484.195837.315837.315837.3117息税折旧摊销前利润万元6236.08-4398.25-5085.426236.086236.086236.0818销售净利润率%16.83%-34.57%-19.76%16.83%16.83%16.83%19

36、全部投资利润率%39.77%-32.68%-37.37%39.77%39.77%39.77%20全部投资利税率%46.98%46.98%46.98%46.98%21全部投资回报率%29.83%-24.51%-28.02%29.83%29.83%29.83%22总投资收益率%29.83%-24.51%-28.02%29.83%29.83%29.83%23资本金净利润率%29.83%-24.51%-28.02%29.83%29.83%29.83%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降

37、耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币

38、政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的

39、重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全

40、保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤

41、其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。目前国外发达国家更加注重材料应用性和耐久性指标，新型环保建筑防水材料已经占市场总量的90%以上。国外防水材料生产企业，拥有足够的科研人员、优良的生产和测试设备、可靠的施工队伍，稳定的原材料供应商，从而使防水体系有了保证、产品质量、产品功能、施工配套和施工质量达到一个较高的水平，施工机械化程度高，防水服务体系业基本建立，防水材料市场也主要体现在规模、特色方面。比如美国为坡物面，油毡、瓦类材料应用普遍，另外三元乙丙橡胶也是主要防水材料之一，但是我国现代防水事业从无到有、

42、从小到大，尤其自20世纪80年代改革开放以来得到迅猛发展。目前我国建筑防水材料已形成包括SBS、APP改性沥青防水卷材、高分子防水卷材、建筑防水涂料、建筑密封材料、刚性防水和堵漏材料、瓦类材料等新型材料为主的高、中、低档不同品种，功能比较齐全的完整防水系列。2010年主要建筑防水材料的总产量达103130万平方米，同比增长13.6；其中新型防水材料产量达89710万平方米，占建筑防水材料总产量的86.99，沥青油毡类防水卷材的产量为13420万平方米，占13.01。2010年应用量位居前三位的是SBS/APP改性沥青卷材为27100万平方米，占26.28，防水涂料23840万平方米，占23.1

43、2，高分子防水卷材15600万平方米，占15.13。与先进国家比，我国在产品质量、应用技术、人员素质、市场培育和标准化等方面还存在许多问题，尤其高品质的产品所占此例较小、整体水平不高更为突出。（四）资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。（五）技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工

44、艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较

45、高。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运

46、营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。（八）其它风险分析（九）社会影响评估1、社会影响分析根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施

47、项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时

48、项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。2、社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析

49、后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。undefined3、项目适应性分析4、社会风险对策分析夜间施工时保证作业场所和相关通道有足够的照明；施工现场相关部位的安全警示标志一定醒目，临边、孔洞、人员进出口等部位安全防护设施一定要完善；施工现场出入口处建立值班检查制度有专人负责；禁止闲杂人员进入施工现场。投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。目前，我国

50、在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。undefined5、社会风险评价投资项目的实施对当地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。项目承办单位其产品为项目产品，投资项目的建设是为了更好地贯彻“坚持开发与节约并举、节约优先”的方针；从而体现了“以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，促进经济、社会和人的全面发展”的科学发展观。防水卷材主要用于建筑墙体、屋面、以及隧道、公路、垃圾填埋场等处，是一种可以起到抵御外界雨水、地下水渗漏的一种可卷曲成卷状的柔性建材产品。随着我国技术的提升，部分骨干企业的产品质量已接近或达到国际同类产品先进水平。防水卷材有较高的耐水性，温度稳定性，机械强度、延伸性和抗断裂性，柔韧性和大气稳定性。由于防水卷材应用市场广泛，近些年来越来越多的企业进入，从而造成产品参差不齐的局面。在这样的背景下，我国出台