中国药材集团管理咨询项目报告.ppt

,2007年6月,机密,目录,项目概况报告主要结论企业基本情况中药行业发展现状中药集团现状分析未来发展框架建议下一步工作安排,一项目概况,项目整体时间进程安排,一项目概况,第一阶段研究目的和方法研究目的：明晰中国药材集团公司在行业整体当中的定位确定中国药材集团公司管理体系当中的主要问题提出中国药材集团公司发展战略的初步框架性建议研究方法：内部访谈二手资料收集价值链分析市场环境分析竞争分析SWOT分析,一项目概况,第一阶段研究内容(一）过去4周中国药材集团为海问项目小组提供了大量的内外部资料，为我们的数据收集、整理、分析和综合工作提供全面的支持,数据收集,分析,综合,了解中药行业的整体市场环境：收集中国药材市场信息及竞争对手的情况，了解国内及国际中药市场的发展趋势了解公司自身情况：全部分公司详细发表调查，个别业务重点单独访谈访谈高层领导，深入了解公司内部能力与局限性了解公司产权结构、组织结构的现状及问题,中药产业链各环节市场与能力分析中国药材集团公司在职能管理、业务组合和发展战略中存在的主要问题分析集团公司战略规划、发展远景分析，以及产品结构、组织结构分析,公司各项业务能力评价管理体制、治理结构评价初步发展规划建议,一项目概况,第一阶段研究内容（二）充分、密切的合作，大量高质量的一、二手资料为我们的基础研究奠定坚实基础,紧切合作,全面深入的第一手资料,精确全面的第二手资料,在数据收集、分析、综合过程中全程合作，力求共同发现问题：调查分析药业整体市场状况调查下属重点子企业的业务情况,访谈集团公司多位中高层领导，明确集团公司的使命、远景，分析产权结构及组织结构的现状及问题，了解未来发展战略思路对下属全资子公司、控股公司及参股公司进行问卷调查，了解其业务基本状况分析多份集团公司内部战略和发展规划报告,医药统计年报工业企业中药统计年报商业企业湘财证券中药行业研究报告北京证券中药行业发展现状和发展前景国家经贸委行业规划司医药行业“十五”规划,一项目概况,访谈工作本阶段共访谈18人次，包括集团高层领导、集团公司各个关键部门的管理人员、子企业的高层领导，全面地了解公司存在的主要问题和各级领导对公司发展方向的看法,目录,项目概况报告主要结论企业基本情况中药行业发展现状中药集团现状分析未来发展框架建议下一步工作安排,二报告主要结论,中药产业符合绿色、环保的世界潮流，市场发展迅速中药产业链当中不同环节产生效益的能力和方式各有不同目前中药集团的发展状况不容乐观，企业面临严峻的挑战中药集团存在的主要问题包括：集团的发展战略可进一步完善母子公司之间的管理松散，集团整体的协同效应低集团财务管控能力弱，投资、筹资效率低、效益差集团主要以药品经营为主，药材加工和中成药的生产没有形成规模经营管理存在漏洞，管理制度和流程不健全人力资源管理处于传统的人事管理的初级阶段公司拥有核心的产品和技术少，缺乏市场竞争力公司缺乏整体的营销和品牌战略，品牌缺乏核心内容集团研发工作没有形成合力，研发效率低集团公司需要整合相关业务，培育核心竞争能力，开辟新的利润增长点，积极开拓市场渠道和融资渠道，重新架构集团的功能和职责，为企业未来的发展奠定坚实的基础,目录,项目概况报告主要结论企业基本情况中药行业发展现状中药集团现状分析未来发展框架建议下一步工作安排,三企业基本情况,企业历史沿革从50年代成立至今经历了三个重要重要发展阶段,1955年-1994年,1994年-2006年,中国药材公司行业管理和指导信息采集与发布80年代中后期尝试进行一些商业经营，陆续成立一些子公司，如郑州公司,中国药材公司企业化经营行业协会98年正式与中医药管理局脱钩99年利用各省市企业变革机会，通过兼并、收购以及行政划拨等手段，进行一系列的规模扩张活动，并开始研究集团化战略,中国药材集团公司集团化经营与管理行业协会集团本部功能向资产管理、资本运营转变，相应地调整了机构设置和职能建立以药材、饮片、中成药和商业经营为主体的业务组合,2006年-至今,资料来源：公司历史资料,三企业基本情况,企业规模与财务数据2003年与中医药管理局脱钩后，公司进行了一系列的收购、兼并活动，再加上行政划拨，企业规模不断扩大,资料来源：公司财务数据,三企业基本情况,企业规模与财务数据2005年主营业务收入比2004年增长了一倍多,资料来源：公司财务数据,三企业基本情况,企业规模与财务数据随着主营业务收入的增长，净利润总额有所增长（2006年成本和费用的上升使得净利润下降），但净利润率近年呈持续下降趋势,千元,资料来源：公司财务数据,三企业基本情况,集团目前的组织架构集团公司的组织结构模式基本上体现的是以财务管控为中心的集团职能战略，各部门职能有待完善,资料来源：公司资料,三企业基本情况,业务组合和分布集团公司主营业务包括中药材、中西成药、中药饮片和人工麝香。其中人工麝香收入稳定；中药饮片所占份额较小，还没有形成规模；中西成药收入占将近80%，毛利贡献只有50%左右；中药材收入少但毛利贡献大,资料来源：公司财务数据（2006年数据）,目录,项目概况报告主要结论企业基本情况中药行业发展现状中药集团现状分析未来发展框架建议下一步工作安排,四中药行业发展现状,本部分主要观点（一）中药现代化给中药行业带来新的契机，中药行业前景广阔中药行业的快速发展吸引大量资金进入，市场竞争日趋激烈中药行业的发展需要中药材种植、饮片生产、中成药生产和成药销售整个产业资源的合理分配，各个环节的协调发展中药行业不同环节的运作方式和盈利能力各不相同中药材种植收购近年发展迅速，GAP药材基地建设是中药材种植的发展方向市场信息、品种选择和品质控制是中成药种植的关键中药饮片生产处于起步阶段，有效的制度和一定的企业规模是获得成功的关键因素。目前饮片企业规模较小，效益相对较低,四中药行业发展现状,本部分主要观点（二）中成药市场快速扩张，前景看好，近年中成药生产企业的销售收入和利润出现同步快速平稳增长中成药生产企业的总资产回报率保持逐年递增的局面，净资产回报率保持在13-14%诱人的行业吸引力导致大量资金的进入，中成药市场竞争正在逐渐加剧，中成药的行业集中度正在下降中成药生产的规模和灵活的所有制形式将成为企业制胜的要素,四中药行业发展现状,本部分主要观点（三）医药商业市场正在逐步扩张，市场竞争正变得越来越激烈过高的资产负债率和过度的市场竞争使医药商业的经营者面临很大的经营风险医药商业行业面临整合，具有强大品牌、实现销售网络化、低成本、严格管理的大型医药商业企业将具有良好的发展机会中药材经销系统相对初级，与药品的营销渠道有相当大的差异中药信息对中药产业的发展具有致关重要的作用，但其作用有待切实发挥,四中药行业发展现状,四中药行业发展现状,中药行业整体现状中药材行业现状中药饮片行业现状中药提取物行业现状中成药行业现状中药商业流通现状中药信息现状,中药产业正在展现巨大的发展前景,四中药行业发展现状,中药产业的发展前途光明,“回归大自然”和“绿色保健”意识使中药等天然药物成为潮流,中药整体机理调养的治疗机理正逐渐为人们所接受,西药对部分疾病疗效不显著及其带有的毒副作用已经开始限制西药的发展,中药的现代化开始使中药逐渐符合国际医药市场对药品的标准要求,四中药行业发展现状,中国医药品市场成长迅速，市场零售价值2005年达到近1500亿元中药用量的增长速度快于西药用量的增长速度,资料来源：中国医药行业年度统计,亿元,西药CAGR=15%,中药CAGR=21%,四中药行业发展现状,中药现代化是中药发展的必然趋势中药现代化是将传统中医药的优势、特色与现代科学技术相结合，以适应当代社会发展需求的过程,中药现代化的主要方向,中药质量的“安全、有效、稳定、可控”是中药行业进一步发展的关键,四中药行业发展现状,今后几年内中药行业将面临巨大的挑战，同时为业界的企业提供了发展机会,四中药行业发展现状,中药行业主要市场构成分析中药行业主要有中药材、中药饮片和中成药等业务，其中中成药和中药材更具吸引力,注：中药材市场估计为60亿元，销售毛利率按公司的经验在40%（专家估计）饮片市场估计为50亿元，销售毛利率按经贸委统计饮片企业的平均在20%中成药市场按经贸委统计，市场规模为454亿元，毛利润210亿元,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,四中药行业发展现状,饮片生产、中成药生产、医药商业各自的市场发展趋势数据显示中成药生产收益率稳定较高，饮片生产市场增长迅速，这两个行业对中国药材集团非常具有吸引力,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,四中药行业发展现状,饮片生产、中成药生产、医药商业各自的市场发展趋势数据显示医药商业市场规模巨大，集团公司有必要整合销售网络和资源，改善在医药商业中的地位，为中成药、饮片等其他业务发展提供支持,四中药行业发展现状,中药行业整体现状中药材行业现状中药饮片行业现状中药提取物行业现状中成药行业现状中药商业流通现状中药信息现状,资料来源：中药材集团资料，国家经贸委统计数据，访谈资料,四中药行业发展现状,中药材生产现状中药材资源丰富全国药用资源12,807种，其中药用植物11,146种，药用动物1,581种，药用矿物80种常用中药材1,200多种，实现人工栽培200多种，栽种面积40万公顷，年产量30-40万吨，2005年商业企业的药材直接收购金额30.9亿元，另外有部分个体收购，中药材整体的种植收购价值估计在50-60亿元栽培中药材年产量达到中药材收购总量的40-50%,四中药行业发展现状,中药材需求正在快速增加，中药材种植行业具有一定市场吸引力，在经过几年平稳的发展，从2004年开始，中药材种植业务出现快速增长的势头,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,四中药行业发展现状,规模种植，注重品质，加强市场预测及营销管理是中药材生产的未来趋势中药材种植品种较少，大多中药材需要野外采摘中药材人工栽培分散，大多品种未形成规模经济中药材人工栽培缺乏规范，各种农药残留和低品质对中药的后续加工和生产造成影响中药材生产和销售缺乏协调和指导，市场价格波动大，不利于平稳生产中药材的专业化生产基地在逐渐的发展建设当中,四中药行业发展现状,中药行业整体现状中药材行业现状中药饮片行业现状中药提取物行业现状中成药行业现状中药商业流通现状中药信息现状,四中药行业发展现状,中药饮片生产企业2005年主要经济数据显示，饮片工业尚处于起步阶段，正向着健康方向发展国家经贸委统计独立核算的中药饮片生产企业58家，其中亏损17家，亏损率29.3%中药饮片生产企业总资产10.4亿元，净资产4.46亿元，资产负债率57.2%经贸委统计中药饮片生产企业销售收入8.07亿元，2005年销售增长率58.9%实现利润3430万元，总资产收益率3.3%，净资产收益率7.7%，扭转了连年亏损的局面,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,四中药行业发展现状,中药饮片的生产尚未达到工业现代化，需要特殊处理的饮片和未来规范的批号化饮片生产为集团提供了机会中药饮片生产主要呈现家庭作坊和工业生产共存的特点70-80%的中药饮片生产由个体户家庭完成；经贸委统计范围内饮片企业的产量大约占市场销量的20-30%，整个饮片产业产值在40亿元左右部分中药材的饮片生产加工技术含量不高在中药材当中，1/3的药材只需要简单的挑选就可以作为饮片；1/3的药材需要简单的切制；1/3的药材需要炮制等比较复杂的处理方式制成饮片中药饮片的批号化生产尚需时日批号化生产的标准正在制订过程中，批号化的规模生产尚需时日，即使达到了规模化生产的程度，批号化生产与非批号化生产仍会有一个较长的共存时间,四中药行业发展现状,中药饮片市场快速扩张，显示一定的市场吸引力据经贸委统计饮片生产厂家，近年中药饮片生产销售收入出现快速增长；2003-2005的年增长率达到44.6%；企业利润也扭转了亏损的局面；而2003年前的增长率仅为6.8%,中药饮片企业历年来销售收入及利润比较,亿元,万元,1995-2005年年均销售增长率：20.6%1995-2003年年均销售增长率：6.8%,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,CAGR（2003-2005）=44.6%,2002-2005年总资产年均增长率：36.4%2002-2005年净资产年均增长率：63.1%,中药饮片企业历年总资产及所有者权益变化情况（亿元）,95-2005年均总资产增长率：26.6%95-2005年均净资产增长率：30.9%,四中药行业发展现状,中药饮片市场的吸引力正在提高中药饮片企业总资产与净资产的快速增长，特别是近三年的净资产增长率达到63.1%，显示近年来有不少新的资金进入这个行业,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,资产负债率,62.5%,65.5%,56.7%,60.7%,73.4%,75.6%,中药饮片企业历年总资产及净资产回报率变化情况,四中药行业发展现状,中药饮片生产的整体经营效益有待提高中药饮片生产企业过去的经营效益整体不理想，出现多年的亏损情况，2005年开始经营有所好转,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,饮片生产企业行业集中度分析,四中药行业发展现状,中药饮片行业的市场竞争正在加剧中药饮片的生产企业并没有建立足够的规模优势；销售数据显示，随着新资金不断进入这个行业，中药饮片生产的行业集中度正在下降,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,2005年度中药饮片生产企业规模与经济效益比较,亏损率,0,0,34.7%,29.3%,(整体）,四中药行业发展现状,规模化的中药饮片生产显示出其经营优越性中药饮片生产企业的整体亏损率为29.3%，其中规模大的企业经济效益相对较好，而小型企业亏损比较严重,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,2005年度中药饮片生产企业所有制性质与经济效益比较,亏损率,35.0%,20.0%,26.7%,41.7%,0,29.3%,(整体),四中药行业发展现状,灵活的所有制形式是企业取得良好经济效益的另一个重要要素灵活的所有制形式给饮片企业的经济效益带来一定的改善，股份制企业经济效益相对较好,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,四中药行业发展现状,中药行业整体现状中药材行业现状中药饮片行业现状中药提取物行业现状中成药行业现状中药商业流通现状中药信息现状,四中药行业发展现状,中药提取物作为一个新兴的业务，近年得到快速发展，已经成为中药类的主要出口形式之一；相对的市场竞争正在加剧，提取物价格正逐步下滑,中药提取物出口额与价格变化趋势图,亿美元,美元/吨,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,国内主要植物提取物生产厂家,生产厂家,主要生产能力,宁波药材公司饮片厂银杏提取物生产能力500吨提取物西安天诚医药生物工程有限公司紫杉醇、贯叶连翘生产单体200公斤，提取物200吨湖南宏生堂制药有限公司丹参、灵芝、五味子生产能力300吨提取物青岛华钟制药有限公司小柴胡汤生产能力240吨北京金可生物添加剂有限公司甘草、人参、蓝莓提取物生产能力超过1800吨,四中药行业发展现状,全国主要的植物提取物专业生产厂家大约在100家左右，较大的生产厂家已经有一定的生产规模和市场能力,主要产品,四中药行业发展现状,中药行业整体现状中药材行业现状中药饮片行业现状中药提取物行业现状中成药行业现状中药商业流通现状中药信息现状,四中药行业发展现状,中成药生产企业2005年主要经济数据反映成药行业发展保持平稳增长的态势国家经贸委统计独立核算中成药生产企业1，072家，其中亏损317家，亏损率29.6%中成药生产企业总资产779.4亿元，净资产358.2亿元，资产负债率54.0%中成药生产企业销售收入453.6亿元，2005年销售增长率31.0%实现利润48.6亿元，总资产收益率6.2%，净资产收益率13.6%，,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,资料来源：中国药材集团,四中药行业发展现状,中成药生产发展的状况显示，国内企业大多规模偏小，竞争力普遍较弱，为药材集团的发展提供了机会中成药新品种快速增多，但企业竞争力未明显提高。我国中药制剂有4,000多种，但在国际植物药市场的占有率一直仅为3%-5%中成药生产厂家数量较多，但大多为中小型企业中成药生产的GMP认证在逐步的推进过程中，现代化生产仍有距离,资料来源：国家药品监督管理局网站,CAGR=18%（1995-2005）,近几年我国批准中药新药统计表,四中药行业发展现状,中成药生产行业发展前景良好作为具有自主知识产权的行业，中成药生产发展迅速；近年来的中药新药品种年批准量以18%的速度增加,中成药企业历年来销售收入及利润比较（亿元）,年均销售增长率22.4%（1995-2005）年均利润增长率：27.9%（1995-2005）,四中药行业发展现状,中成药生产行业的收入与利润状况显示行业发展前景良好近年中成药生产销售收入和企业利润同步出现快速平稳增长；年均销售增长率超过22%,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,中成药企业历年总资产及净资产回报率变化情况,四中药行业发展现状,中成药生产仍然是具有相当吸引力的行业中成药生产企业的总资产回报率保持逐年递增的局面，净资产回报率保持在13-14%，行业的吸引力较强,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,中成药企业历年总资产及所有者权益变化情况（亿元）,总资产年均增长率：18.8%（1995-2005）净资产年均增长率：26.9%（1995-2005）,四中药行业发展现状,中成药生产行业竞争正在逐渐加剧中成药生产企业总资产与净资产快速、平稳增长，经营收益保持稳定，企业负债率逐年降低都显示近年来有大量新的资金进入这个行业，市场竞争正在逐渐加剧,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,资产负债率,66.9%,64.6%,54.0%,55.8%,57.3%,58.5%,中成药生产企业行业集中度分析,四中药行业发展现状,中成药生产行业竞争正在逐渐加剧三年的销售数据显示，随着新资金不断进入这个行业，中成药的行业集中度正在下降,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,2005年度中成药生产企业规模与经济效益比较,亏损率,35.2%,19.0%,6.1%,29.6%,(整体),四中药行业发展现状,规模将成为中成药生产企业制胜的要素之一中成药生产企业的整体亏损率为29.6%，整体的净资产收益率相近，其中企业规模大的企业相对小型企业亏损面要小,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,2005年度中成药生产企业所有制性质与经济效益比较,亏损率,31.9%,28.6%,25.4%,28.8%,26.9%,29.6%(整体),四中药行业发展现状,灵活的所有制形式成为企业取得良好经济效益的另一个重要要素灵活的所有制形式给中成药企业的经济效益带来一定的改善，外资及股份制企业经济效益相对较好,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,四中药行业发展现状,中药行业整体现状中药材行业现状中药饮片行业现状中药提取物行业现状中成药行业现状中药商业流通现状中药信息现状,四中药行业发展现状,医药商业企业2005年主要经济数据国家经贸委统计独立核算医药商业企业25，555家，其中批发企业5，869，占22.9%，零售企业19，694家，占77.1%医药商业企业总资产868亿元，净资产169亿元，资产负债率85.5%，医药商业企业销售收入1，556亿元，其中中药材和中成药销售收入为421亿元；2005年医药商业销售增长率15.3%，中药材和中成药的销售增长率2.4%和8.3%(98-99年中药材与中成药销售增长率超过25%）医药商业企业实现利润7.6亿元，总资产收益率0.88%，净资产收益率4.5%,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,四中药行业发展现状,医药商业企业主要经营特点医药商业企业的市场竞争正变得越来越激烈随着市场参与者的增加和市场的无序竞争，行业面临整合，具有强大品牌、实现销售网络化、低成本、严格管理的大型医药商业企业将具有良好的发展机会过高的资产负债率和过分的市场竞争使医药商业的经营者面临很大的经营风险中药材的经销与药品与中成药的经销有比较大的差异,资料来源：中国药材集团,四中药行业发展现状,国家制订的医药批零价格体系是医药商业企业生存的基础，但实际的销售体系和结构使整个医药商业流通环节出现无序的竞争,医药商业企业历年来销售收入及利润比较（亿元）,销售收入年均增长率：21.2%（2003-2005）,四中药行业发展现状,医药商业行业发展迅速经营医药商业企业销售收入快速增加，年增速超过20%；在收入增加的同时，经济效益也有所改善,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,医药商业企业近年总资产及所有者权益变化情况（亿元）,总资产年增长率：7.6%（2003-2005）净资产年增长率：9.9%（2003-2005）,四中药行业发展现状,医药商业行业资源占用量大，经营风险高，集团需要特别注重对风险控制近年来医药商业企业的资产状况保持平稳增加；相对医药生产企业，商业企业的资产负债率超过80%，显示行业有相当大的经营风险,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,资产负债率,81.3%,82.5%,80.5%,医药商业企业总资产、净资产收益率比较,年均总资产收益率0.57%（2003-2005）年均净资产收益率3.06%（2003-2005）,四中药行业发展现状,医药商业企业的经营效益低下，集团需要注意控制进一步投入与医药商业企业销售收入快速增加（20%的增长率）相比，企业的资产收益率还处于较低的水平,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,四中药行业发展现状,医药商业行业竞争正在加剧随着政策的放开，越来越多的竞争者进入医药商业行业；医药商业批零企业数量增加迅速，主要的增长在医药的零售业，企业数量年增加达到53.9%,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,医药商业企业行业集中度分析,四中药行业发展现状,医药商业行业竞争正在加剧医药商业批零企业的行业集中度正在降低；三年的销售数据显示，随着新的竞争对手不断进入这个行业，商业医药行业集中度正在下降；分散无序的竞争显示行业面临整合的机会,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,医药批发零售贸易业商品销售总额情况(亿元）,1182,1349,1556,65.7%,20.1%,6.3%,7.9%,65.1%,22.2%,6.9%,5.8%,68.1%,20.9%,6.2%,4.9%,2003-2005年整体医药市场销售增长率14.7%,医药商业批零包括：药品、中成药、中药材和其他（包括医疗器械、化学试剂、玻璃仪器等）,四中药行业发展现状,中药市场在医药商业中占相当比重，集团可注重发挥在中药方面的优势医药批零销售总额快速增加，超过1,556亿元；其中中成药和中药材占1/4强比重，且市场份额保持稳定,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,药品16.8%,中药材13.6%,中成药16.9%,其他9.9%,资料来源：中国药材信息网,广西玉林中药材专业市场,江西省樟树中药材专业市场,河北省安国中药材专业市场,河南省禹州中药材专业市场,安徽省亳州中药材专业市场,重庆市解放路中药材专业市场,湖北省蕲州中药材专业市场,哈尔滨三棵树中药材专业市场,西安万寿路中药材专业市场,成都市荷花池中药材专业市场,广东省普宁中药材专业市场,湖南省邵东县廉桥中药材专业市场,广州市清平中药材专业市场,湖南省岳阳市花板桥中药材专业市场,昆明菊花园中药材专业市场,山东省鄄城县舜王城中药材专业市场,兰州市黄河中药材专业市场,全国17家中药材专业市场,四中药行业发展现状,中药材经销系统相当初级，与药品的营销渠道有相当大的差异大部分中药材的销售通过全国的17家中药材专业市场；中药材的销售一定程度上处在集贸市场销售的无序格局，并影响着中药饮片的销售,四中药行业发展现状,中药行业整体现状中药材行业现状中药饮片行业现状中药提取物行业现状中成药行业现状中药商业流通现状中药信息现状,四中药行业发展现状,中药信息现状中药信息对中药产业的发展具有至关重要的作用中药产业政策的把握中药品种的选择具体投资方向的确定中药信息尚未实现产业化中药信息的收集和处理尚处于初级的阶段，对产业发展和企业的决策缺乏指导,目录,项目概况报告主要结论企业基本情况中药行业发展现状中药集团现状分析未来发展框架建议下一步工作安排,五中药集团现状分析,一业务类型分析商业中药材业务饮片业务中成药业务二集团管理分析战略与组织结构产业链与价值链分析集团职能管理财务管理营销管理人力资源管理研发管理,五中药集团现状分析,本部分主要观点中国药材集团主要从事中西药商业批发业务，其他业务的比重少虽然集团在医药商业行业中的市场地位较高，但集团内商业企业之间相对分散，各自实力小药材集团的销售毛利率情况比较好，但由于成本和费用高，导致实际的净资产收益率很低药材集团管理成本高，管理费用居高不下中国药材集团中成药业务的市场地位非常弱小药材集团中成药生产的销售利润率低，成本和费用高，净资产收益率差中国药材集团在饮片生产行业没有自己的定位，饮片生产能力比较分散，主要生产单位没有进入正规中药饮片在价值增值上要比中成药生产少，饮片的生产销售成本比率比较高，产品销售费用比率相对低,五中药集团现状分析,中国药材集团主要从事了中西药的商业批发零售，而与药材相关的业务在集团内的比重相对较少,资料来源：中国药材集团,五中药集团现状分析,中国药材集团公司的中药材业务在市场中具有相对的竞争优势销售收入的快速增长，主要原因在于低成本的兼并扩张,集团药材基地建设已经初具雏形，资源有待整合集团下属企业已经开展绿色药材基地建设的工作，集团公司有待积极为下属企业提供技术服务和GAP咨询，并伺机整合基地资源，建立集团在中药材行业的龙头竞争地位,集团内主要已建成药材生产基地,黑龙江人参、防风、龙胆黑龙江省药材公司吉林西洋参华河药业股份公司四川江油附子深圳华辰药业公司四川都江堰厚朴、杜仲、黄柏、川芎、黄连成都华泰药业有限公司云南三七云南药材有限公司,五中药集团现状分析,五中药集团现状分析,集团在医药商业领域未形成优势，急需销售资源和网络的整合按集团汇总计算，中国药材集团在医药商业行业中的市场地位处于第13位，市场占有率为0.6%；但是集团内各经销单位各自规模较小，相对分散，缺乏相互协助,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,中国药材集团,医药商业企业行业销售毛利率及净资产收益率平均与中国药材集团比较,五中药集团现状分析,集团经营效益低下，管理水平亟待提高与行业平均相比，药材集团的销售毛利率情况比较好，但实际的净资产收益率还不到行业平均的1/3,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,医药商业企业行业平均与中国药材集团主要成本、费用构成比例分析,五中药集团现状分析,集团应该重点加强对管理费用的控制与其他的医药商业企业相比，在成本和费用构成比例上看，药材集团在管理费用的比率上超过行业平均水平86%,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,行业平均,中国药材集团,五中药集团现状分析,集团在中成药生产缺乏核心竞争力，应加强自主产权的产品开发中国药材集团自产中成药生产企业销售收入和生产效益在中成药生产行业中均处于非常弱小的地位，与行业领先者有很大的差距；行业领先者大都拥有多个著名的自主知识产权的成药品种,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,五中药集团现状分析,集团公司中成药生产经营效益有待提高与行业平均相比，药材集团的中成药生产（以原北京华颐为例）的销售毛利率低于行业平均近20%，净资产收益率出现较大亏损，经营有比较大的差距,中成药生产行业平均销售毛利率及净资产收益率与华颐公司比较,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料；公司资料,五中药集团现状分析,中成药生产企业行业平均与北京华颐主要成本、费用构成比例分析,集团中成药生产的管理费用控制有待加强与其他的中成药生产企业相比，在成本和费用构成比例上看，药材集团（以原北京华颐数据为例）在管理费用的比率上超过行业平均80%,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料；公司数据,行业平均,中国药材集团,五中药集团现状分析,中药饮片生产企业中药饮片生产企业的规模相对较小，行业相对处于比较分散的位置；中国药材集团的饮片生产能力相对比较分散，华邈生产还没有进入正轨，在饮片生产行业中没有药材集团应有的地位,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,中药饮片生产企业主要成本、费用构成比例分析,产品销售成本,产品销售费用,销售税金及附加,财务费用,管理费用,五中药集团现状分析,集团饮片生产需要加强发挥集团内中药材业务的联系与协同作用与中成药生产相比，中药饮片的生产成本比率比较高，中药饮片的发展需要加强对中药材原材料的控制力和选择性,资料来源：国家经贸委医药行业统计资料,五中药集团现状分析,一业务类型分析商业中药材业务饮片业务中成药业务二集团管理分析战略与组织结构产业链与价值链分析集团职能管理财务管理营销管理人力资源管理研发管理,五中药集团现状分析,本部分主要观点集团战略目标和规划需要进一步完善与深化集团业务组合涉及到价值链的各个环节，资源分散，缺乏竞争力集团公司职能设置不符合市场化运作要求，部门职责不明确，重要部门缺失集团对子公司缺乏管理和控制，导致集团对子公司的管理效果不佳药材集团公司的市场职能不完善，集团本部没有管理营销的相关部门，导致市场运作低效财务管理制度存在缺陷，不良资产与或有负债数额巨大，面临短期资金压力经营手段不力，导致近年利润出现下滑，净资产收益率低公司资本运营能力差，投资回报率低集团总部人力资源依然是传统形式人事管理模式集团整体研发力量分散，没有形成完整体系,五中药集团现状分析,集团公司已经制定的发展战略2006-2005年总体战略发展目标：适应时代变化，抓住发展机遇，在竞争中勇于创新，敢于争胜，坚持资本经营为纲，业务发展为本的集团化经营思路，完善集团建设，充分发挥集团公司作为决策中心、指挥中心、监控中心的作用，推动中国药材集团规模效益可持续、稳定、快速发展，把集团建设成为“以资本为纽带，以企业为联结，以中药为主业，具有独立知识产权，拥有拳头产品，内部有凝聚力，对外有竞争力的大型现代化、国际化企业集团”2005年公司的资本经营、集团的业务发展水平：集团总资产达到20亿元所有者权益5亿元集团实现年销售额20亿元实现利润8000万元力争达到销售额30亿元，利润2亿元的更高目标,五中药集团现状分析,集团本部的战略定位需要进行转变集团公司的战略规划可将目标分解没有设定各个层面和业务单元的具体目标，使得集团的整体战略缺少坚实的基础集团的战略目标没有与子公司和职能管理部门的激励与考核相联系，不能有效激发各级员工的工作积极性集团公司没有对整体的资源按照战略目标进行重新配置，造成资源的闲置和浪费对集团战略目标的实施缺少有效的管理手段和具体的操作方法，会导致集团战略无法贯彻强调集团决策、指挥、监控的职能，集团公司整体服务的职能没有体现,公司与下属分公司的关系,管理目标,总部的核心职能,适用性,以财务指标进行管理和考核，总部无业务管理部门,以战略规划进行管理和考核，总部一般具体无业务管理部门,通过总部业务管理部门对下属企业的日常经营运作进行管理,投资回报通过投资业务组合的结构优化来追求公司价值最大化,公司业务组合的协调发展投资业务的战略优化与协调战略协同效应的培育,各子公司的经营行为的统一和优化公司整体协调成长对行业成功因素的集中控制与管理,财务控制法律企业并购,财务控制战略规划与控制人力资源,财务控制营销/销售人力资源,多元不相关产业的投资运作,相关或单一产业领域内的发展,单一产业领域内的运作，但有地域局限性,五中药集团现状分析,集团公司战略定位的设计与集团公司的实际运作情况不一致,当前实际的运作情况,战略设定的职能和结构,集团在行业整体产业链的分布状况集团的业务涉及中药行业的各个环节集团在行业获利能力高的部分拥有资源少，占有的份额小集团控制风险的能力弱，抗风险能力差在附加值相对低的中药加工和成药生产部分没有形成规模，体现不出整体的效益集团的大量业务处于附加值相对低的批发业务当中由于没有形成核心竞争力，集团在行业当中的系统风险增加,五中药集团现状分析,产业链的两端附加值较高，但对资源的需求也较高，风险大产业链的中间部分附加值较低，只有通过规模效益提升获利水平,五中药集团现状分析,药材集团虽然掌握中药产业链当中各个环节的业务，但是没有将各个业务有机整合，体现整体效益在产业链的某些环节上，药材集团存在功能缺失,研发,用户的需要是研发的起点研发是决定产品市场价格的重要阶段技术储备是进行长期市场竞争的必备条件新技术的开发是促进营销工作的重要手段,是中药生产的根本和起点是控制产品成本的重要环节是保证产品质量的重要阶段,是中成药制造的中心环节是产品质量的形成阶段规模效应是中药生产的基本要求快速反应能最大限度满足用户需要,是企业产品转换成经济效益的过程是企业与市场最重要的接口是检验企业总体工作的唯一标准收集用户信息的主要途径是了解用户需求，发展市场动向的窗口,方便用户，安全快捷是物流的最高宗旨成本效益是思考的出发点是形成品牌优势的重要因素,是品牌创建的主要手段解决用户问题是永恒的主题是企业生存的重要保证,生产,营销,物流,服务,种植,产业链研究的目的是从起点发现用户需求，终点是用户得到满足。只有贴近市场，了解并满足用户的需求，才能取得成功,五中药集团现状分析,中国药材集团公司业务价值链状况集团运作当中价值链主要环节的内容不完整、不连续集团当中存在职能缺位和重叠价值链各项活动之间缺乏有机的联系和协调,现象与结果集团职能定位的不清晰，造成集团的投资管理、战略管理和人力资源管理功能相对弱化集团职能界定不明确，造成部门的岗位设置存在重叠和管理缺失的局面集团对下属公司考核体系不完善，考评指标不明确，使得企业运行效果无法有效衡量集团目标缺失，导致集团工作难以统一思想，具体工作缺乏重点、层次和步骤财务权利和管理的能力弱导致资金没有统一管理，资金的使用效率低，资本回报差集团整体的法律意识不强造成公司面临大量的法律诉讼传统思想意识没有彻底转变，希望谋求通过政府建立相对垄断的地位,五中药集团现状分析,现象与结果集团公司缺乏人力资源的总体规划和策略，人力资源的管理没有方向和目标人力资源的管理水平处于人事管理的较低水平对不同人员缺乏有层次的培训和在职教育，出现人才流失的现象业绩考核流于形式，没有真正与业绩相联系，起不到激励的作用公司人员的结构老化，思想僵化，缺少勇于开拓进取的新鲜血液集团对子公司的人员缺乏有效的管理和协调，没有实施关键岗位的派驻和轮调制度集团人力资源没有实现市场化的运作方式，没有为人才提供施展才华的舞台,五中药集团现状分析,现象与结果价值链当中的不同企业的基本功能不完善，自身并非是完整的经营单位集团分布在价值链不同环节的企业之间缺乏协同与合作，相互孤立，没有形成集团竞争的合力集团服务的意识和能力弱，不能为下属企业解决生产经营当中的相关问题市场开拓能力有限，限制了产品的迅速扩张渠道的管理和维护不健全，有些销售的渠道不通畅销售队伍的管理相对混乱，出现相关的法律诉讼，销售回款与业绩的没有联系集团没有统一开创和维护公司的品牌，没有建立公司的品牌体系,五中药集团现状分析,五中药集团现状分析,集团本部职能管理的突出问题集团公司本部的功能并没有随着企业性质的改变而转变集团公司职能机构设置老化，不符合市场化运作的需求本部高层领导管理有待于加强部分职能缺位职能部门定位不明确，职责划分不清晰没有建立清晰的管理流程集团母子公司结构管理结构松散业务单元、业务群和集团总部的职能、职责不清或缺位本部职能部门服务功能弱化资源分配缺乏统一的协调管理,五中药集团现状分析,改革后的集团公司总部功能没有发生相应的转变中国药材公司自1994年全面转为企业化经营至今已近8年的时间，其间于2006年成立中国药材集团公司，但仍然没有建立起符合现代企业制度的治理结构和以市场为导向的经营机制集团公司总部的总体管理手段比较落后，管理能力低，特别是资产管理效率低下,职工评价：全资不如控股，控股不如参股,五中药集团现状分析,集团高层领导的职能需要加强企业领导班子的管理条块分割，缺少合作，缺乏集体决策，没有形成企业的管理核心，更没有建立有效的战略决策体系缺乏对管理者有效的监督、约束机制以及退出保障机制，造成企业过去一段时间很大的内部管理漏洞,总经理,办公室,人事部,财务部,投资管理部,经济合作部,科技信息部,审计监事部,副总经理,五中药集团现状分析,集团公司的部分管理职能缺位营销管理职能相对分散，本部没有综观全局的市场营销管理部门设置，市场营销功能主要在下属子企业体现，但目前未能充分发挥市场营销和产品战略管理的职能,五中药集团现状分析,部分职能部门定位不准确，部门之间职责划分不清晰投资管理部的主要职能是对下属子企业派出董事并进行简单的管理，对投资项目没有进行全面的监控和服务审计监事部的主要职能是内部审计及向下属子公司派出监事并进行简单的管理和服务经济合作部只负责项目筛选、投资分析、贸易合作等系列工作的前期任务，缺少后续的实施、跟踪、监督等功能，使得很多项目运作虎头蛇尾,五中药集团现状分析,集团本部没有建立清晰的管理流程系统、优化的管理流程是大型企业集团高效运作的重要保证,管理流程,1.技术研发,3.市场营销,2.生产制造,核心运作流程,资金管理,战略规划,经营/预算计划及考核,人力资源管理,五中药集团现状分析,集团公司没有实现组织形式由法律结构向管理组织结构的转变,管理组织结构,法律结构,总公司,业务群1,业务群2,业务单元3,业务单元1.1,业务单元2.1,产品业务部,总公司,二级子公司1,二级子公司2,三级子公司,三级子公司,三级子公司,产品业务部,产品业务部,100%,52%,100%,100%,41%,根据法律上的资产拥有权和控制权而划分的组织结构法律结构的控制是通过股权利益和法律权力来实现的,=,/,根据对经营运作的管理权及责任而划分的组织结构管理组织结构的控制是通过业务汇报线、业绩考核和关键岗位的任免机制实现的,五中药集团现状分析,业务单元、业务群和集团总部的职能、职责不清或缺位,关键角色/职责,中药集团状况,集团(总部),业务群,业务单元,提供战略指导培养发展经理/人才队伍确认、发展、传播高附加值的最佳实践给各业务设定严格目标管理各业务共享的服务对各业务很少干涉(有例外)为了达到业绩目标积极组织(或重组)业务单元通过总部与其它业务群共享最佳实践也可以是利润中心利润中心直接与客户/市场打交道交付产品/服务，实现业绩,战略指导定位、方向不十分明确没有人才梯队建设对资源和业务缺乏统一的协调、配置对下属子企业疏于管理和控制业务分散，还没有形成明显的业务群落分布“大而全、小而全”，重复设置，资源浪费业务单元之间缺乏协同效应很多子企业特别是全资子企业是亏损中心而非利润中心,五中药集团现状分析,集团公司对下属子企业严重缺乏控制,人力资源控制,资产控制,财务控制,集团没有统一的人力资源发展规划只具有对全资子企业高层领导表面的行政任免权，对其业绩考核流于形式放任对各子企业中层以下人力资源的规划管理,集团每年只进行简单的财务报表合并，对企业的实际运营状况一无所知没有建立任何财务考核指标，导致集团上下现金流极为紧张盲目扩张，没有建立全面的企业价值衡量体系，投资回报差,只拥有某些子企业的资产所有权，而没有真正意义上的经营管理权近年来很多子企业国有资产流失现象严重，如郑州公司的净资产几乎为负,战略控制,缺乏明确统一的战略规划和指导各子企业完全按照历史推进式发展没有建立协调一致的市场运作体系，各业务单元固步自封，各自为营,五中药集团现状分析,集团本部职能部门对子企业的服务功能弱化,人事部,集团公司,办公室,财务部,经济合作部,投资管理部,科技信息部,审计监事部,子企业,只负责全资子企业高层的考核监督,制定集团的发展规划,对子企业每年的财务报表的合并,系统建设以及对外合作的初步,对控股子企业派出董事参与管理和监督,科研规划、立项、审批、计划实施、项目跟踪等,对控股子企业派出监事参与管理和监督,职能部门,基本服务功能,五中药集团现状分析,集团公司对资源分配缺乏有效的统一管理，造成突出的问题是：资源的严重浪费和规模不经济竞争能力减弱,五中药集团现状分析,中药集团的营销管理职能相对薄弱，集团本部没有直接管理市场营销的相关部门,产品,价格,促销,信息,市场研究,子公司决定自制产品的销售价格批发企业根据生产厂商的要求制定价格客户对价格具有一定的谈判能力,市场预测，子公司产品开发批发企业根据市场需求采购产品拥有部分产品的独家代理权,科技信息部,科技信息部经济合作部,资料来源：海问访谈和研究,？,缺乏统一的营销体系造成公司和产品的品牌推广困难，品牌价值难以提升,五中药集团现状分析,中药集团的产品规划体系运作低效,市场基础不稳固,药品开发成功率低,开发周期过长,中药开发缺乏协调,资料来源：海问访谈和研究,产品,价格,促销,信息,市场研究,信息收集和市场分析不充分，特色产品少对目标消费者的研究不够，产品变化少销售部门在产品规划中的作用要加强,在中成药、专有技术上开发导向不明确技术力量不足，获得批准繁琐药品开发资金需求大,不确定因素多导致药品开发周期长开发成果推进不力，导致过程拖沓,研发和生产、营销部门的配合不够紧密服务手段落后，跟进速度慢,五中药集团现状分析,沿用传统复杂、分散的销售渠道导致效率低下批发级别多，客户分散批发商市场整体份额小，难以形成规模营销渠道的建设和维护相对困难,资料来源：访谈；IMS,五中药集团现状分析,药品行业的销售力量让渡已经使产业重心逐步向厂商和零售终端转移，药材公司现有的批发网络会被压缩并逐步弱化,资料来源：海问访谈和研究,五中药集团现状分析,财务管理体系现状财务组织结构,从内部审计的独立性来看，财务部与审计监事部的主管同为副总经理，将会直接影响到内部审计的独立性，审计监事部应当直接对总经理负责从财务部门的设置来看，虽然没有划分财务部和会计部，但在岗位设置上分设了财务主管和会计主管，明确了各自职责和分工从人员配置来看，财务人员力量不足，从事财务具体工作的只有财务主管1人，这说明公司对于财务管理的作用和重要性还认识不足，对于财务管理工作不够重视,资料来源：集团财务资料,五中药集团现状分析,财务管理体系现状财务组织结构财务部职责拟定修订集团公司及下属公司的财务与会计管理制度、集团公司内控制度、预算管理办法编制集团公司年度预算，监督检查预算执行情况办理集团公司会计核算事宜编制集团公司年度决算，办理集团公司资金往来结算事项编制集团公司财务报表及合并财务报表提交集团公司财务分析报告和投资项目财务分析报告拟定集团公司资金收支计划和融资计划，提供资金状况分析报告根据税收政策，拟定纳税方案；办理纳税事务建立、保管会计档案办理集团公司及集团控股、全资子公司的产权变更审核和办理集团所属机构有关抵押、担保事宜组织财务培训；组织开发和维护集团公司会计电算化系统,五中药集团现状分析,财务管理体系现状财务组织结构审计监事部职责