[硕士论文精品]浙江省环境保护投资问题研究

浙江大学硕士学位论文摘要摘要相对于本省迅猛的经济发展速度，浙江省的环境保护投资工作起步较晚，自20世纪90年代才逐步加大环境保护投入。环境保护投资规模是否足够、环境保护投资是否有效控制环境恶化的势头，是环境保护投资工作的重点。在这样的环境背景下研究浙江省环境保护问题具有重要的意义本文采用定性分析与定量分析相结合的方法，首先界定环境保护投资的概念和范围；其次从环境保护投资的总量、结构和渠道三个方面分析浙江省环境保护投资规模及其影响因素；再次通过环境保护投资效率模型，检验浙江省环境保护投资的运行效率；最后根据投入产出分析结果构建浙江省环境保护投资机制，以期为各级政府和企业制定环境管理政策提供理论依据和可供借鉴的经验。本文得出的主要结论如下第一，与国内外平均水平相比，浙江省环境保护投资规模尚可，但是仍处于二十世纪七八十年代西方发达国家刚开始进行污染治理的水平；第二，高投资并未带来浙江省环境保护投资的高效率，缺乏有效的监督、环境监管不力以及公众环保意识薄弱等因素影响了浙江省环境保护投资的正常运行，具体到环境保护投资对“三废”的排放的效应，研究发现浙江省环境保护投资并未显现出应有的效应；第三，针对浙江省环境保护投资规模尚可、运行效率低下的情况，本文认为在进行环境保护投资机制构建时应首先明确环境保护投资主体；拓宽环境保护投融资方式和渠道，扩大环境保护投入；建立和完善复合的环境经济政策体系。关键词环境保护投资运行效率投资机制浙江省浙江大学硕士学位论文摘要ABSTRACTCOMPAREDTOTHERAPIDPACEOFECONOMICDEVELOPMENT，THEBEGINNINGOFENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENTINZHEJIANGPROVINCEWASTOOLATEZHEJIANGPROVINCEGRADUALLYINCREASEDTHEINTENSITYOFENVIRONMENTALINVESTMENTFROMTHEEARLY90SOFTHETWENTIETHCENTURYWHATWECAREISWHETHERTHESCALEOFINVESTMENTISENOUGHANDINVESTMENTISEFFECTIVELYCONTROLLEDTHEMOMENTUMOFTHEDETERIORATIONOFTHEENVIRONMENTINTHISSITUATION，ITISPARTICULARLYIMPORTANTTODOSOMERESEARCHABOUTZHEJIANGENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENTTHECOMBINEDMETHODOFQUALITATIVEANDQUANTITATIVEANALYSISISUSEDINTHISPAPERATFIRST，THEPAPERDEFINESTHECONCEPTANDTHESCOPEOFENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENTTHENANALYSISTHESCALEANDTHEINFLUENCINGFACTORSOFENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENTOFZHEJIANGPROVINCETHROUGHTHETOTALAMOUNT，STRUCTUREANDCHANNELOFVESTMENTINENVIRONMENTALPROTECTIONNEXTTESTTHEOPERATIONEFFICIENCYINVESTMENTINENVIRONMENTALPROTECTIONOFZHEJIANGPROVINCETHROUGHENVIRONMENTALPROTECTIONEFFICIENCYMODELATLASTBUILDENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENTSYSTEMOFZHEJIANGPROVINCEBASEDONTHEFINALRESULTSOFTHEANALYSISINPUTOUTPUTMECHANISM，AIMEDTOPROVIDETHEORETICALBASISANDREFERENCEEXPERIENCEFORTHEGOVERNMENTANDCORPORATETOMAKEENVIRONMENTALMANAGEMENTPOLICIESTHEMAINCONCLUSIONAREASFOLLOWSINTHISPAPERFIRST，COMPAREDTOTHEAVERAGELEVELATHOME，THESCALEOFZHEJIANGENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENTISENOUGH，BUTISSTILLEQUIVALENTTOTHELEVELOF70S一80SOFTHETWENTIETHCENTURYOFTHEDEVELOPEDCOUNTRIESSECOND，HIGHINVESTMENTINZHEJIANGPROVINCEHASNOTBROUGHTTHEHIGHEFFICIENCYOFENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENT，THELACKOFEFFECTIVESUPERVISION，THEENVIRONMENTOFINADEQUATESUPERVISIONANDWEAKPUBLICAWARENESSOFENVIRONMENTALPROTECTIONINZHEJIANGPROVINCEAFFECTEDTHENORMALOPERATIONOFENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENT；THIRD，CONSIDERINGTHEFAIRSCALEANDTHELOWEROPERATINGEFFICIENCYOFZHEJIANGENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENT，THISPAPERARGUESTHATINVESTMENTINENVIRONMENTALPROTECTIONSHOULDBETHEFIRSTEXPLICIT浙江大学硕士学位论文摘要CONSTRUCTIONOFTHEMAINENVIRONMENTALPROTECTIONINVESTMENT，ATTHESRMETIMEBROADENTHEENVIRONMENTALPROTECTIONCHANNELTOEXPANDTHEINVESTMENTINENVIRONMENTALPROTECTION，ONTHEOTHERHANDSETUPANDIMPROVETHECOMPLEXSYSTEMOFENVIRONMENTALECONOMICPOLICIESKEYWORDSENVIRONMENTALPROTECTION；INVESTMENT；OPERMINGEFFICIENCY；INVESTMENTSYSTEM；ZHEJIANGPROVINCE独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。掘我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得逝婆苤堂或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。籼躲粥吨期1年6月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解逝姿盘鲎有关保留、使用学位论文的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权堑婆盘堂可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。保密的学位论文在解密后适用本授权书剃躲一己戗Q擀嗍1“导师签名讥I、易I仅签彳日期沙乍月Z日浙江大学硕士学位论文摘要致谢光阴似箭，日月如梭，两年的硕士研究生求学阶段即将结束，回顾两年来导师沈满洪教授对我学习和生活的帮助使我受益匪浅，终生难忘在学术上，沈老师严谨的治学态度、深厚的学术功底和热情的学术追求让我钦佩万分；在生活上，沈老师对我们爱护有加，其一言一行均体现出独特的个人魅力。对导师的恩情我将永远铭记在心，在论文完成之际，谨向沈老师致以诚挚的敬意和由衷的感谢本文从选题、开题，撰写，修改，直至最后定稿，都得到了我的导师沈满洪教授的悉心指导和耐心的帮助。李建琴教授也对文章的整体框架和思路进行点拨，为论文的完整性提供了很大的帮助另外，高登奎、魏楚、陈庆能、谢慧明师兄，陈敏、孔亮、尹义华和邹晓晨等同学都在我论文写作时给了我最热忱的鼓励和帮助，在与他们的相互探讨中，我获得了许多的写作灵感。而家人对我的无微不至的关心，让我能够时刻感受温暖并能始终保持自信来面对紧张的写作。在此对所有曾经帮助和关心过我的师长和朋友们表示衷心的感谢当然，在这些年的学习和生活中给予我帮助的师长、同学和朋友远不止以上这些在此，对所有帮助过我的人致以最诚挚的谢意由于笔者不才，对此的研究还很粗浅，文中必定有许多不足和疏漏之处，还望各位老师和同学不吝赐教。最后衷心地感谢参加本论文评阅、答辩的所有专家和老师们王保娟2009年5月于浙大玉泉浙江大学硕士学位论文引言1引言11研究的背景与意义浙江省是典型的经济大省、资源小省，“十一五”以来，浙江省用仅占全国106的土地和379的人口创造了全国733的生产总值和669的财政收入，单位国土面积的污染负荷特别高。有限的环境容量限制了经济的进一步发展。自2008年后，浙江省已进入人均GDP6000美元以后的发展阶段，这既是工业化、城市化、国际化、现代化加快发展的阶段，又是一个人民生活水平持续较快提升的阶段，经济处于快速增长的平台上，经济总量越来越大，群众对环境质量的要求越来越高。如果控制不好，恶劣的生态环境将会严重制约浙江省经济的持续、健康发展。因此，加强生态保护和各种污染的治理，加大环境保护投资力度，已成为落实浙江省可持续发展战略的重要议题。另一方面浙江省的环境保护投资面临较多的历史欠账和当期支出需求，存在着较为严重的投资矛盾，不能满足实际要求；而且经济社会各个方面对资金的需求量都非常大，资金的集约使用也是必须的，仅仅依靠数量的扩张，而忽视环境保护投资运行效率，反过来也会加大环境的压力。因此，对浙江省环境保护投资问题进行系统地研究对于浙江省建设资源节约型社会，促进社会经济健康发展无疑具有重大的现实意义和深远的历史意义相对于其他学科而言，环境科学的发展偏重技术研究，忽视环境社会科学研究。国内外对环境保护投资的研究主要集中在投资9经济增长的关系、投资的规模、带来的经济社会效益以及机制方面，而且大部分学者的研究还停留在感性认识阶段，对环境保护投资运行的效率本身研究较少，仅仅散见于不同的论点当中，更没有给出实证依据。而浙江省是改革开放以后我国经济增长最快、发展活力最强的省份之一，其充足的民营资本以及开放的市场环境在吸引社会资金、民间资金，利用市场机制推进环境保护投资方面有着其他地区所不具备的优势。本文正是在这样的背景下，从投入和产出角度分别对浙江省环境保护投资系统的分析，发掘浙江省环境保护投资在投资数量和效率方面存在的问题，为改进浙江省环境保护政策和优化环境保护投资方案提供依据，也为其他省市进行环境保护投资提浙江大学硕士学位论文引言供参考。12环境保护投资的概念及其界定环境保护投资的概念国内外尚未给出统一的说法。国内外对于环境保护投资概念的界定可以归纳为费用说和投资说两类。较早进行环境治理的美国、日本等发达国家把环境保护投资解释为环境保护费用，即为维护一定的环境质量或状况而承担的控制污染和改善环境的总费用。随着可持续发展思想的提出，“末端治理“控制污染的模式受到质疑，且环境支出的范围日益扩大，并在某些领域产生了日渐显著的经济效益，环境保护投资逐渐富含了经济学意义上的投资含义，下面将从投资角度对环境保护投资的内涵进行一定的解释。从环境保护投资的本质来讲，环境保护投资属于投资的一种，而“投资”本身就是提供资金，而资金来源可以是投资人手中的一切资金。根据投资的属性，环境保护投资也可以分为公共部门投资和私人部门投资从环境保护投资的内容来讲，有学者认为是防止污染、发展环境保护产业的资金投入，有学者认为是环境治理的经济手段，国家环保总局1999认为环境保护投资是一种用于支付防止污染、保护和改善环境的资金。也有学者从资金的使用方向、资金的使用目的上对环境保护投资进行界定。本文在此基础上将环境保护投资定义为社会各有关投资主体通过各种渠道、利用以各种形式从社会积累资金或补偿资金中拿出一定数量的资金投入防治与防止环境污染、维护生态平衡及预期相关联的各种投资活动。从实践来讲，我国各种统计口径中的环境保护投资主要是指环境污染治理投资，包括城市环境基础设施建设投资、老工业污染源治理投资、新建项目防治污染的投资主要指建设项目“三同时的环境保护投资，因此便于统一统计口径，本文中的环境保护投资均指统计中的环境污染治理投资，即城市环境基础设施建设投资、老工业污染源治理投资、新建项目防治污染的投资。王子郁中美环境投资机制的比较与我国的改革之路，安徽大学学报哲学社会科学版，2001，67。三同时”是指建设项目的环境保护措施包括防治污染和其他公害的设施及防止生态破坏的设施必须与主体工程同时设计同时施工、同时投产使用2浙江大学硕士学位论文引言13论文的结构本文的结构安排如下第一部分是引言，主要论述了选题的背景及意义，并着重对环境保护投资概念的解释及界定进行分析，最后给出了论文的主要内容与研究框架；第二部分是对与环境保护投资有关问题已有研究的概述，从环境保护投资的规模、效益、机制以及环境保护投资与经济增长的关系角度出发，分析已有研究的成果与不足，为下文的研究进行铺垫；第三部分是从投入角度分析评价浙江省环境保护投资的规模，通过定性与定量相结合的分析方法从环境保护投资总量、结构、渠道三个方面进行剖析，总结了浙江省环境保护投资规模的发展趋势，并对其影响因素进行阐述；第四部分是从产出角度评价环境保护投资运行效率，通过建立环境保护投资运行效率的评价模型，并考虑环境保护投资治理结果的影响因素后对模型进行改进，进而进行实证检验，得出环保投资运行效率结论并分析原因；第五部分是分析浙江省环境保护投资主体，针对浙江省环境保护投资规模尚可，但运行效率不高的情况，一方面创新环境保护投资融资渠道，扩大环境保护投入，另一方面建立配套的环境经济政策，建立和完善环保投资体制；最后是结论和启示部分本文的研究框架如图11所示浙江省环境保护投资问题投入分析规模产出分析效率总量II结构LL渠道II效率评价模型投资规模影响因素检验浙江省环境保护投资机制构建图11本文的研究框架图浙江大学硕士学位论文引言14可能的创新与不足浙江民营经济的发展具有独特性，经济的发展已经走到了全国经济前列，针对浙江经济发展与环境保护投资的关系进行实证研究，对指导全国地区经济发展和环境保护具有重要的指导意义。本文在针对以往研究文献存在的问题的基础上，有志于进一步补充或改进，可能的创新点有一是在研究视角上，分别从投入产出角度，分析浙江省环境保护投资的规模和运行效率中存在的问题及其影响因素；二是在研究方法上利用环境保护投资优先增长模型的思想，纳入环境保护投资治理结构因素，改进环境保护投资效率评价模型并对浙江省进行实证检验，进而对环境保护投资对“三废”的相对投资效率进行验；三是在进行浙江省投资机制建设时，从之前探讨的规模和效率的问题出发，一方面对环境保护资金投入提出了创新的设想和建议，另一方面提出复合的环境经济政策体系，完善浙江省环境保护投资机制。由于环境保护的特殊性，本文的数据搜集非常困难。因此本文的数据范围是19972007年11年内浙江省总体以及杭州、宁波等浙江省十一县市的环境保护投资情况。由于国家尚未统一环境保护投资口径，因此在不同地区同一年份或者同一地区不同年份的环境保护投资统计口径有所出入，故而对论文的定量分析造成了一定的困扰。此外，在分析环境保护投资对“三废竹的相对投资效率时，由于数据限制，对环境污染物的排放量的统计没有从流量、存量的角度进行分析，仅利用滞后期进行分析尚欠严谨。4浙江大学硕士学位论文环境保护投资相关理论回顾2环境保护投资相关理论回顾投资是人类社会中最常见、最重要的经济活动之一，而环境保护投资的出现却源于20世纪60、70年代随着环境污染的加剧，一些国家或地区开始的环境污染治理活动。可以说是环境问题的出现开启了对环境保护投资的研究。到目前为止，国内外于此相关的研究主要有以下几个方面21关于环境保护投资与经济增长关系的研究环境保护投资一方面使得资源可以得到有效合理配置从而确保经济的可持续发展，另一方面过多的环境保护投入又会占用更多的资源，限制经济增长，影响国际竞争力并减少就业。因此自20世纪70年代以来，人们对环境保护投资是促进经济增长还是限制经济增长争论不休。0ECD在1975年研究测定其成员国的环境保护投资对其国民生产总值GNP和国内生产总值GDP的影响研究结果表明环境保护投资对GNP的没有明显影响，其或者只造成很小的损失，或者使GNP增加具体而言，在环境保护投资实施的第一年会使GBLP增加，但是在实施的最后一年，不同的国家有着不同的正负影响。但是研究结果也显示，环境保护投资可是使通货膨胀上升0305个百分点，有利于就业戴维皮尔斯、杰瑞米沃福德，1997。当然这一研究是在传统的GNP概念下进行的，并没有将环境损害从代表广义的福利或效用的收入中扣除。环境保护投资的加大，其对以传统方式衡量的GLQP的影响肯定会更大。WALTER1973利用投入一产出方法来测定污染控制支出对美国工业竞争力的影响。其研究发现出口产品的“总环境控制负荷”要比进口产品的“总环境控制负荷”高很多。对于双边贸易关系而言，污染治理活动产生的影响爱你个是不均等的。新饭田宏1990在投入产出模型中纳入污染治理部门，研究环境保护投资对物价和总产出的影响。研究表明对环境污染进行集中治理会造成物价总水平的上升。戴维皮尔斯、杰瑞米沃福德著，张世秋等译世界无末日【M】北京中国财政经济出版社，1997。5354口IWALTER,THEPOLLUTIONCONTENTOFAMERICANTRADE，WESTERNECONOMICJOURNAL。MARCH1973新饭田宏投入产出分析入门【M】北京中国统计出版社，1990浙江大学硕士学位论文环境保护投资相关理论回顾蔡宁、吕燕1997认为工业环保投资既存在消极影响，也对宏观经济带来积极影响。一方面环境保护投资增加产品成本导致市场竞争力下降，而替代品的出现也会使得企业资本系数上升、企业对环保投资的积极性降低。另一方面环保投资也会带来环保产业的发展，刺激消费的同时推动产业技术进步。研究表明，在一定的投资强度下，环保投资成为经济的主要影响参数，经济增长的同时环境质量可以得到改善。环境保护投资在一定幅度内可以兼顾环境质量改善和福利优化。另一方面，工业环境保护投资的费用和效益是不同的，在考虑环保投入的社会与生态效益情况下，环保投入与产出之比是16，环保投资占总投资和销售的比重均较小，其收益率除个别产业外一般低于其他投资收益率。蒋国强2004借鉴了环境经济投入产出模型的基本思想，建立了污染治理投资和污染治理设施运行对经济的影响模型，并从需求角度分析了环保投资乘数的作用原理。其研究表明污染治理设施的投资增加GDP，并且随着投资增加，对GDP的贡献也就越大，同时污染治理投资还增加了利税和就业机会。但是在现行的国民经济核算体系当中，污染治理投资设施的运行由于要耗费电力、化学试剂和其他材料，增加了产品生产的中间消耗，因而对GDP的贡献是负值，而且减少了利税，但是对绿色GDP的贡献应该是正值。并且研究发现在污染治理市场供大于求的市场条件下，污染治理投资有明显的乘数效应，2000年占GDPI19的污染治理投资创造的GDP占GDP总量的17。22关于环境保护投资规模的研究环境保护投资的多少影响环境保护投资的实施，在环境保护投资规模问题的研究上，均匀污染法和投入产出分析法是比较通用的方法。FREEMAN1972的均匀污染处理法将环境看作是经济系统的一种资源，环境污染将造成损害，其将与污染水平有关的费用定为损害费用，排污者或环境管理部门控制污染的费用定为控制费用。则当边际控制费用和边际损害费用的绝对值相等时，环境资源可以得到最有效利用，即污染物可以有效排放。也就是说，环境保护投资最优规模点确定在环境污染的边际损害成本与治理污染的边际治理蔡宁，吕燕工业环保投资的经济分析【J】中国软科学，1997，2116120。蒋洪强环保投资对经济作用的机理与贡献模型【J】，系统工程理论与实践，2004126浙江大学硕士学位论文环境保护投资相关理论回顾成本相等处。投入产出分析法是华西里利昂惕夫在20世纪30年代创立的，已经发展成为经验研究的一种广泛应用的工具。利用投入产出法计算环保投资规模是将污染物或者污染部门纳入投入产出结构进行分析。埃里斯一尼斯模型根据质量守恒定理，将物质的投入产出表示为对经济商品最终需求的函数。维克托模型对埃里斯一尼斯模型进行了改进，考虑多次投入和残余物的类型，并建立的加拿大经济的模型。在国内，钟契夫、陈锡康1983在投入产出表中增加了若干污染部门和若干消除污染部门从而构建环境保护投入产出模型，考虑污染物的完全产生系数后得出各种污染物的费用单价和考虑污染费用后各部门产品价格的变动比例的公式，同时针对消除污染的两种方式在环境保护投入产出模型中研究消除污染活动对产品价格的影响以及提高消除污染物比例对产品价格的影响。张慧勤、过孝明1993将线性规划与投入产出法相结合，利用投入产出模型提供的物料综合平衡关系，分析投入产出完全依存系数模型和投入产出物料平衡流量表模型，并通过实证预测污染物产生量、排放量，给污染物总量控制提出了定量依据。他们利用危害函数研究了污染控制费用占国民生产总值的最佳比例，用边际环境效益来描述污染控制费用与由此带来的环境效益之间的关系的话，从环境系统本身来分析，以总费用最低为原则，则最佳控制费用应该在边际环境效益等于边际经济效益的那一点。刘峰、陈永红、尹希果2000比较分析了均匀分析法和投入产出分析法的优势与理论实践不足。在经验实证方面，在20世纪70年代，OECD搜集了大量关于各国环境保护投资规模的资料。在1971到1975年期间，美国、西德、瑞典的环境保护投资分别占国民生产总值的08左右，日本则占355，意大利和荷兰所占比重较低戴维詹姆斯，汉斯奥普斯科尔，1986。由于部门的特殊性，某些特殊工业部门的污染治理投资也有所不同。WALTER1975引用1971年每一美元产出的污染防治费用，电力工业为7美分，石MR_业为372美分，仪表工业为337OAMFREEMAN，RHHAVEMAN，AVKNEESE，THEECONOMICSOFENVIRONMENTALPOLICY,JOHNWILEYSONS，NEWYBRK1973。戴维詹姆斯汉斯奥普斯科尔等著，王炎痒等译应用环境经济学M】北京商务印书馆，1986钟契夫，陈锡康投入产出分析，中国财政经济出版社，1983。PP427472国刘峰、陈永红、尹希果环保投资规模与结构优化研究【J】，重庆大学学报社会科学版20004戴维詹姆斯、汉斯奥普斯科尔等著，王炎痒等译应用环境经济学【M】北京商务印书馆，1986。1871887浙江大学硕士学位论文环境保护投资相关理论回顾美分，化学工业为219美分，有色金属、陶土和玻璃、造纸和钢铁、汽车、载重汽车和部件等行业的污染治理费用则按递减顺利从176美分到119美分不等。根据国际经验，当环保投资占GDP的比例达到115时，可以控制环境污染恶化的趋势；当该比例达到23时，环境质量可有所改善。发达国家在20世纪70年代环境保护投资已经占GDP的12，其中美国为2，日本为23，德国为21。中国环境科学院1989年的研究也表明，中国的环保投资占GDP的比重在2以上才能使环境质量有明显改善；环保投资达到GDP的15，环境问题基本解决；环保投资占GDP的1，环境污染才能基本得到控制。王子郁2001从美国在环境投总量、投资主体、资金投向与清洁生产、环保产业发展水平等方面进行了研究，发现美国已经形成了以企业为主体的复合型环境投资结构，环境投资总额占GDP的3左右；环保产业发展迅猛；我国主要用于防治污染的投资占GDP的最适宜比例是15。23关于环境保护投资效益的研究环保投资活动根本的目的在于追求最大限度的经济、环境和社会效益，可以说效益集中反映了投资规模与结构是否合理。环境投资效益评价研究具有较强的实际指导意义，可以用来检查、考核投资效益，判断其预期目标的实现程度，以利于环境投资改进工作。仲建生，蔡宁、吴刚1995在分析投资与环境质量和环境经济效益的基础上构造环保投资通用模型，他们在对投入产出模型、线性数学规划模型进行分析之后，认为这些模型对数据的质量和数量要求较高，模型实用性差，因而提出了环境保护投资分析的通用模型。通用模型认为环保投资与环境经济效益之间存在以下共性污染物去除量与其对应的环保投资成正比，与环境经济损失成反比，但随着去除量的不断增大，环保投资将越来越大，而环境经济效益却越来越小；反之则相反。候祖戎、尹晓波2002在此基础上进行分析，形成了污染物去。IWALTER,INTERNATIONALECONOMICSOFPOLLUTION，MACMILLAN，LONDON，1975O苏明，刘军民和张洁促进环境保护的公共财政政策研究【J】财政研究，2008，72卜33。龚玉荣，沈颂东环保投资现状及问题研究【J】工业技术经济，2002，28384。王子郁中美环境投资机制的比较与我国的改革之路【J】，安徽大学学报哲学社会科学版，20016。仲建生、蔡宁，吴刚环境保护投资分析通用模型的研究，系统工程，199595256浙江大学硕士学位论文环境保护投资相关理论回顾除量X的环保投资函数厂。和环境经济损失函数F，即厂X2KLIJ，F2X尼Z【J。其中，尼。、尼为规模参数，且为正；口、为形状参数，且为正；A为某种污染物的排放量，Z为污染物的去除量。可以看出，环保投资曲线，应为污染物去除量石的单调递增函数，环境经济损失曲线，应为X的单调递减函数。他们利用福建省泉州市的废气污染治理进行了实证分析，分析所得的数据与实际数据的比较可以看出泉州市目前的废气污染物去除量普遍小于最优去除量。一方面说明了目前环保投资总量的不足；另一方面说明了环保投资的效益低下。马金、王浣尘、陈明义、樊重俊1995在通过对各行业产值关联性分析，考虑区域产业投资所带来的间接经济效益和所造成的间接污染，通过建立多目标决策模型，得出区域产业投资与环保投资的最优分配比例。除了计量模型法，指标体系评价法也是一种评价环保投资效益的有效方式。指标体系法是将环境投资效益分解为具体的一系列指标，以互相制约、互相补充的指标体系来进行评价。张红军、王学军1995很早提出建立环保投资评价体系，从经济效益和环境效益两个方面进行评价。效益的评价关键在于指标的选取，一般而言经济效益与评价体系的指标有三类一是如NPV等以货币单位计量的价值型绝对量指标；一类是如内部收益率、投资收益率等反映资源使用效率的效率型相对量指标；三是如静态投资回收期和动态投资回收期等兼顾投资风险性和经济盈利性双重指标。环境效益指标又有单因子评价指标和多因子复合评价指标。虽然指标评价体系能全面地反映问题，但是环境投资效益是个多层次、多内容的复杂问题，影响因素众多，而且效益又有近期远期之分、宏观微观之分，因此在应用中存在着困难。张新国、夏爱芝2002研究了环境投资效益的定量化问题，他们对污染治理投资质量与回报量化进行了初步的尝试分析，但是如何进行候祖戎、尹晓波环境保护投资效益模型的实证分析，中南民族大学学报自然科学版，200268285O马金，王浣尘，陈明义等区域产业投资与环保投资的协调优化模型及其试用【J】系统工程理论与实践，1999，53540O张学军、王红军，刘岚君中国环境保护投资效益和投资效益评价体系的建设【J】，管理世界，19952，2022盯9浙江大学硕士学位论文环境保护投资相关理论回顾定量化分析尚需进一步探讨。刘立秋、刘璐2000首次采用数据包络分析DEA对我国环境保护投资的有效性进行了分析，分析得出我国各省份环保投资的有效性普遍提高，有效的省份个数在增加，各省份环保投资相对有效性差值大。相对而言东部地区的有效性明显高于其他地区。但他们只评价了各个决策单元环境保护投资的相对效率问题；从对环境污染的末端治理来看，环境质量的改善取决于对污染治理投资总量的增加、环境保护技术的升级和环境保护投入使用效率的提高。颜伟、唐德善2007基于DEA的C2R模型，引入非ARCHIMEDES无穷小量S及DEA交叉评价方法，以环保投资和环保机构从业人员作为投入、以环保产业产值作为产出对我国环保投资效率进行了实证研究。结果表明，“三同时”环保投资资金利用效率最高，而工业污染治理项目环保投资资金效率不高，环保系统从业人员的投入冗余率逐年下降，但是我国环保投入总量依然不足，投入产出效率有待提高，投资结构不尽合理，环保从业人员数量不足、整体素质有待进一步提高。24关于环境保护投资机制的研究环境保护投资机制不仅要解决谁来投资问题，还要解决如何利用一系列政策制度确保环境保护投资的顺利进行。在对此问题的研究上，许多学者从环境保护投资的现状问题出发，从而给出环境保护投资的建议徐阳1994在对美、日、西欧国家的环保投资进行分析时发现，日本的环境保护投资主要来源于政府和企业，其中政府投资占75，企业投资占35，而政府投资中中央政府投资占135，地方政府投资占515；西欧发到资本主义国家对环境保护一般都很重视，环保投资主要来自于政府、企业和个人三方面，其中企业投资占大部分。任勇2000在对日本的研究中发现促使日本企业进行污染防治投资的最重要原因是环境制度给企业所带来的成本选择机制，日本政府采取的高标准政策和严格的实施，使得企业不采取污染防治措施的成本如罚金、对受害者的赔偿费等远远高于采取措施的成本，因而企业会被迫主动进行大。张新国，夏爱芝污染治理投资质量与汇报量化分析【J】，江苏环境科技，20023。刘立秋、刘璐区域环保投资DEA相对有效性分析【J】，天津大学学报社会科学版，20033口颜伟、唐德善基于DEA模型的中国环保投入相对效率评价研究【J】，生产力研究，20074。徐阳美，日及西欧国家的环保投资【J】国际展望，1994，15303110浙江大学硕士学位论文环境保护投资相关理论回顾量的环境保护投资。石淑华2007分析了日本的环境管理机构、环境立法和投资机制后认为日本在中央、地方和企业之间的分工明确，职责清晰，以及日本环境立法的完善体系和有效执行为企业进行环境保护投资建立了成本制度，日本成功的公共财政体制也有效促进了环境保护投资的实施。张惠勤、过孝民1993认为我国环保投资的主要问题是投资总量不足、投资效益差。通过制定配套的经济政策，进一步疏通资金渠道；改进环境规划和标准工作；加强对环保投资使用的监督管理等措施形成良好的环境投资体制。宋瑞祥1999认为环境保护设施建设特别是城市环境基础设施的建设仅仅靠政府投入是不够的，应该吸纳商业资本、社会公众和企事业单位等的社会投资，提出环境保护投资市场化，将环境保护投资引入资本运营领域，形成政府、银行、国内外企业和个人等多元化投资的局面，并建立相应的环保投资宏观政策调控体系，利用市场作用，寻求最有利于环境保护的投资方式。马秀岩、武献华、钱勇2000的研究认为，我国环境污染损失的扩大不但与环境保护投资比例低下有关，也因为环保投资效益低下，因此应该重视运用经济手段提高环境保护投资的比例和效益，如征收排污费、对税收结构进行调整、通过信贷杠杆引导环境保护、利用价格杠杆调节环保类产品市场，对部分企业进行财政补贴等等。其他学者如林致远2002论证了加强财政介入环境保护的必要性和可行的财政介入方式；杜崇波、张新国2003提出环保设施运营市场化的思想，认为环境保护投资的市场化投资首先应该是社会化的投资，再根据不同环保要求进行专业化建设，通过完善的运营体系对其进行市场化经营、规范化管理。陈柳钦、曾庆久2004在环境保护投融资方面进行渠道拓宽如债券融资、金融机构贷款、股权融资、国际融资等方面进行阐述，并对BOT方式融资、资产证券化融资等方式进行了详细介绍。李淑梅2003从环境保护产业存在的问题出发，提出从制定完善环境保护产业政策，提高环境保护产业规模；拓宽环境保护融资渠道，加快环境保护产业技术创新；加强环境保护立法等方面论证了如何促进我国环境。任勇日本的环境投资机制及其对中国的启示【J】城市管理与科技，20002513O石淑华日本的环境管理体系及其启示J】徐州师范大学学报，2007，5101105唧张惠勤，过孝明环境经济系统分析【M】，清华大学出版社，1993囝宋瑞祥我国环境保护市场化问题的思考【J】环境保护，1999835唧马秀岩，武献华，钱勇可持续发展战略视角下的环保投资管理方式【J】，财经问题研究20004杜崇波，张新国建立和完善环境保护设施市场化运营体系【J】，环境科学动态，2003。23233O陈柳钦曾庆久我国环保产业融资问题探讨【J】中国工程咨询2004，101921浙江大学硕士学位论文环境保护投资相关理论回顾保护产业的发展。综上所述，环境保护投资理论在环境经济学推动下迅速发展，已经形成了多层次，多内容探讨的研究局面。这不仅有助于形成完整的理论体系，而且有助于推动环境保护投资活动的开展，从而保证环境上可持续经济发展的实现。然而，现有的环境保护投资理论显得理论探讨有余，而实证分析不足。很多研究仅仅停留在定性说明环境保护投资现象的水平，如描述现状、存在问题等，即使有文献涉及定量化方面，也只是简单的分析，缺乏一定的广度和深度。如何根据理论分析现实情况中出现的问题，解决环境保护投资问题，才是环境保护投资研究急需解决的问题。李淑梅发展我国环保产业的措施【J】环境保护科学，2003，119444612浙江大学硕士学位论文浙扛省环境保护投资规模分析3浙江省环境保护投资规模分析浙江省工业化进程的加快加剧了环境污染，影响着居民和企业的正常生产生活浙江省各级政府和社会各界也越来越重视生态环境的保护问题，不断加大对环境保护的投入。下面将从环境保护投资的总量、结构和渠道方面分析浙江省的环境保护投资规模31环境保护投资总量分析就浙江省的实际情况来看，1985年之前的环境保护投资规模比较小，1985年环境保护投资为071亿，只占全省GDP的017如图31所示随着全省经济实力的增强和环境保护投资政策的转变，浙江省的环境环境保护投资有了快速增长。19972007年间，浙江省环境保护投资总量大致里逐年递增的趋势，与1985年相比，1999年的环境保护投资绝对量增长了150多倍；而2007年的环保投资绝对量是1999年的299倍特别是2000年、2003年、2006年环保投资增长速度最快，分别比上年增长4077、3312和2822，但是环境保护投资绝对量在2004年有所下降5OO；4OO二3OOIC2；AMQ,T】”2OO毒1OOGN女【000GDPR“M年份。4日PN图3T1985、19972007年浙江省环境保护投资总量变化情况数据来源1985年数据来自环境统计资料汇骗19811985，19972007年数据由浙江统计年鉴199缸2008整理计算所得，均为当年价格。其中1997、1998年的统计数据没有包括城市环境基础设施建设投资从围31也可以看到浙江大学硕士学位论文浙江省环境保护投资规模分析浙江省环保投资总量占同期GDP的比例呈先上升后下降的趋势。1998年国家开始加大城市环境基础设施建设投资，环保投资总量占同期GDP的比重开始上升，从总体上看19992003年间浙江省的环保投资占GDP的比例维持在2以上，其中2000年达到最高水平251；20042007年间环境保护投资一直徘徊于1618，其中2005年最低，为163。浙江省环保投资总量占同期全社会固定资产的比例也呈现先上升后曲折下降趋势。全社会固定资产投资是表征一省在特定时期内新增固定资产的重要指标，同时也是表征经济发展强度的重要指标。1985年该比例只有069，从1999年到2007年，浙江省的全社会固定资产投资增长近三倍，环保投资绝对量虽有增长但其占金社会固定资产的比重却不断下降，只有在2000年有所上升，占比达681。说明尽管该段时期内，尽管随着浙江省经济的发展，环保投资的力度逐步加大，但是同全社会固定资产投资的增长速度相比显然还无法满足经济发展对环境保护提出的客观需求。与我国平均水平相比，如图32所示，1985年浙江省环境保护投资的水平低于全国平均水平，但是1999年2007年，浙江省环境保护投资的水平虽然自身呈现先上升后曲折下降的趋势，但是一直高于中国环境保护投资的平均水平。一方面说明浙江省环境投资是和整个省的经济发展紧密相关的，另一方面也说明了环境保护投资在浙江省的确得到了高度重视。14图321985，19972007年浙江省环保投资水平与中国平均水平的比较资料来源1985年数据来自环境统计资料汇编19811985，19972007年数据浙江大学硕士学位论文浙江省环境保护投资规模分析由浙江统计年鉴和中国统计年鉴19982008整理计算所得，均为当年价格浙江省经济发展迅速，人均GDP加快增长，1996年突破L000美元大关，2002年突破2000美元大关，2007年人均GDP超过5000美元，2008年人均GDP增加到42214元，按年平均汇率折算为6078美元，达到部分西方发达国家和地区20世纪七八十年代的水平，浙江省的环保投资规模基本达到同期发达国家水平，如表31所示。从表中可以看出19701980年间，多数发达国家或地区花在环境保护投资上的费用约为GDP的12其中美国、加拿大为2，日本为29，德国原两德为21，日本为24。可见浙江省1992007年的环境保护投资规模基本维持在I2之间，基本与西方发达国家相同人均GDP时的环境保护投资水平相当。对于环保投资合理界限的确定，一些国际组织和经济学家研究的结果是当一个国家的环保投资占同期GDP的I2时，才能大体上控制环境污染的发展；而要使环境质量发生明显的好转，则花费在环保上的投资需占同期GDP的35据预测，到2020年，发达国家环境保护投资比例将稳定在5一6。看来浙江省仍处于环境保护治理初期阶段，环境保护投资规模仍需加大表3120世纪中叶部分发达国家和地区环境保护投资占GDP的比重国家或地区占GNP的比重时限年美国2019711980日本291975德国211975I979英国24197I1980加拿大2O19741980荷兰1319761980意大利1319761980资料来源KUIKETAL1992ASSESSMENTOFBENEFITSOFENVIRONMENTALMEASURESLONDONGRAHARMTROTMANP25。这里的同期指浙江省和部分西方发到国家均达到人均GDP5000美元浙江大学硕士学位论文浙江省环境保护投资规模分析32环境保护投资结构分析在分析了环境保护投资总量的一些变化后，再来看环境保护投资结构上的变化。由前所述，环境保护投资的范围主要为城市环境基础设施建设投资、老工业污染源治理投资、新建项目防治污染的投资，因此本文主要从这三个方面分析浙江省环境保护投资结构。表32和图33是1997年以来浙江省环境保护投资在几个主要投资方向的变化情况。表321997年2006年浙江省环境保护投资结构变化城市环境基础建设老工业区污染源治理新扩建“三同时”项目环保投资占环保投占环保投占环保投年份资金亿资金亿亿元资金亿元资百分比资百分比资百分比元元,00,19971050400381065619199810966906296406370419991096178。7671861957178611271O292000154301232879902231144687156520011604I134798402115872214048752002174041497886061513869913524200323168202118724152765914306172004210261738782691689803195092820052183715203696227091240392617982006280011945469J484I99150043471552数据来源浙江统计年鉴19982007整理计算所得，均为当年价格。其中1997、1998年的统计数据没有包括城市环境基础设施建设投资，由于2007年的环保投资统计数据没有给出具体的分类，故本表中没有将2007年列入由表32可以看出第一，城市环境基础设施建设投资是环境保护投资比重最大的一部分。该部浙扛大学硕士学位论文浙江省境保护投资规横分析分投资总量明显增加，从1999年的7876亿元到2006年的I9454亿元。但是其占环境保护投资的比重在经过1999到2003年的高速增长后，自2004年始却呈现下降趋势。其中，2003年其占环境保护投资的比例曾高达8724，而2006年又回落到6948。城市环境基础设施建设投资总量增加，一方面是由于公众对城市环境质量的要隶显著提高，促使政府增加环境保护投资，另一方面也是由于这几年国内市场需求不旺盛，政府试图通过扩大城市基础设施的建设来拉动市场需求，从而使城市建设中与环境保护相关的投资也相应地。陕逮增长圉331997年2006年浙江省环境保妒投资结构比佣变化第二，老工业区污染治理投资的总量在总体趋势呈现先下降后上升的趋势，占环境保护投资总额的比例也呈先下降后上升从总量看，199“年到2000年老工业区污染治理总量有小幅上升，但200I年却下降到1I58亿元，降幅达9266，直到2005年才又上升至2709亿元老工业区污染治理投资的比例自1999年开始下降，由”86下降到2003牟的最低659，之后上升至2006年的15。20世纪90年代中期以前，浙江省环保工作的重点一直是工业污染防治，生活污水和垃圾等城市生活型环境污染并未构成我省环境污染的主要问题。在工业污染防治领域一直匕较重视和关注重点污染企业，而浙江省经济发展特点是中小企业发展迅速，数量已经占到企业总数的99。伴随着中小企业的发展是中小企业日益严重的污染问题。中小企业污染辣分散，结构性污染突出，主要集中在技术水平低，污染治理难的行业据初步估算，中小企业的污染排放占整个工业污染排浙江大学硕士学位