应付账款形成说明

应付账款形成流程 第一条流程名称 应付账款形成流程 第二条流程适用范围 本流程适用于归属物资公司统一采购范围内的所有大宗物料的 结算挂账业务 第三条 流程负责人 采购部长 具体负责该流程中大宗物料采购结算环节的制度建 立 控制监督 维护完善 变更废除 及相关信息化等工作 结算中心主任 具体负责该流程中大宗物料票据挂账业务的制 度建立 控制监督 维护完善 变更废除 及相关信息化等工作 第四条 流程图 见下页 流程编号 流程名称 责任部门层级 版本号 部门 岗岗位位 V1 0 流程目的 适用范围 描描述述物物资资公公司司应应付付账账款款的的形形成成流流程程 华华北北物物资资公公司司应应付付账账款款形形成成流流程程 华华北北物物资资公公司司采采购购部部 结结算算中中心心 华华北北物物资资公公司司内内部部 物物资资公公司司 物物流流部部 供供应应商商各各子子公公司司 供供应应商商 驻驻厂厂物物流流员员采采购购员员驻驻厂厂核核算算员员 总总经经理理库库管管员员财财务务部部 开开始始 提提出出结结算算申申请请 与与库库管管员员核核对对结结 算算数数量量 开开具具数数量量对对账账单单 与与供供应应商商签签字字确确认认 汇汇总总数数量量对对账账 单单 质质检检报报告告单单 开开具具结结算算单单 审审核核 审审核核 同同意意 同同意意 按按结结算算单单内内容容通通 知知供供应应商商开开票票 开开具具发发票票 核核对对发发票票信信息息 财财务务挂挂账账 形形成成 应应付付账账款款 1 2 3 物物资资 结结算算 发发票票 挂挂账账 结结算算单单 质质检检 单单 数数量量对对账账单单 发发票票 结结算算单单 对对账账单单 质质检检报报 告告单单 合合同同 结束 提交 物物资资公公司司 采采购购部部 物物资资公公司司 结结算算中中心心 物物资资公公司司 JDSN PU 3 01 入入库库审审核核 发发票票入入库库 提交 无误 第五条 流程说明流程说明 黑体字为该节点的权限 一一一供应商 提出结算申请 根据采购员的通知及核准的 大宗价格确 认单 及开据发票 一一一驻厂物流员 根据供应商提出的结算申请与库管员共同核对结算数量等 信息 核准后在 大宗材料完工单 上 予以签字 转核算员 作为结算审核的依据 核算员初审 接收发票后 办理 NC 系 统发票入库 一一一采购员 根据驻厂物流员传递的化验单及核准的 大宗完工单 及 其它依据 编制 提交 NC 系统中的 大宗价格确认单 大宗价格确认单 物资总经理核准后 通知大宗供应商开据 发票 一一一驻厂核算员 对采购员提交 大宗价格确认单 的正确性 完整性进行 审核 无误的予以签字通过 对供应商开具的发票进行初审 接收 对驻厂物流员系统录入发票的审核上账 形成应付账款 转交财务挂账 一一一物资公司总经理 审核驻厂核算员系统签字的 大宗价格确认单 核准同意 的予以通过 一一一子公司库管员 根据供应商提出的结算申请与驻厂物流员共同核对结算数 量等信息 核准后在 大宗材