商法----票据法1PPT课件.ppt

商法 一 讲义 票据法 1 第六章票据法通则 第一节票据与票据法概述一 票据的概念及票据与证券两个概念的关系1 权利证券化事例2 证券的概念与分类3 证券与票据的关系4 票据的概念 2 二 票据的种类 3 银行承兑汇票 4 商业承兑汇票 5 银行汇票 6 银行本票 7 8 转帐支票 9 现金支票 10 三 票据的特征 1 票据的文义性例1 2010年3月10日甲公司与乙公司签定买卖合同 约定甲公司购买乙公司的烟草 价款100万元 合同签定后十日内付款 合同签定后第三天 甲公司向乙公司开出支票一张 支票记载金额为100万元 收款人为乙公司 由于笔误 将支票签发日期填写为2009年3月13日 贰零零零年零叁月壹拾叁日 乙公司持该支票去银行提示付款 银行以过期为由拒绝付款 乙公司要求甲公司出具了证明 证明2009年3月13日系笔误 银行仍然认为该支票已过期 不予付款 11 2 票据是完全有价证券 例2 2010年3月10日甲公司与乙公司签定买卖合同 约定甲公司购买乙公司的烟草 价款100万元 合同签定后十日内以支票付款 合同签定后甲公司并未向乙公司签发支票 12 3 票据的要式性 例3 2010年3月10日甲公司与乙公司签定买卖合同 约定甲公司购买乙公司的烟草 价款100万元 合同签定后十日内付款 合同签定后第三天 甲公司向乙公司开出支票一张 支票记载金额为大写为壹佰万圆整 小写为100000元 收款人为乙公司 乙公司将该支票背书转让给丙公司 丙公司持该支票去银行提示付款 银行拒付 13 4 票据的无因性 例4 2010年3月10日甲公司与乙公司签定买卖合同 约定甲公司购买乙公司的烟草 价款100万元 合同签定后十日内付款 合同签定后第三天 甲公司向乙公司开出支票一张 支票记载金额为100万元 后乙公司将该支票背书转让给丙公司 用以支付欠丙公司的房租 在丙公司持请求银行付款时 甲公司与乙公司的合同因乙公司不具有烟草专卖许可资格而被确认无效 甲公司认为向乙公司开立的支票因而无效 丙公司无权持该支票请求付款 14 1 汇兑功能 异地 2 支付功能3 信用功能 证券信用化 信用社会化 4 结算功能5 融资功能 四 票据的功能 15 五 票据立法情况 票据法票据管理实施办法最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定支付结算办法日内瓦公约英国1882年票据法 美国统一商法典联合国国际汇票本票法公约 16 第二节票据关系与票据基础关系 票据法中的法律关系 因票据的存在而由票据法规定的各种法律关系 一 票据关系 1 概念 票据上的法律关系 是当事人之间基于票据行为或其他合法事由而发生的 体现在票据上的债权债务关系 2 票据关系的特点 3 票据关系当事人 17 A 种类与特定名称 基本当事人与非基本当事人 背书人 被背书人 保证人 被背书人 A B C 乙 D 出票人 收款人 背书人 持票人 甲 付款人 承兑人 18 B 票据关系当事人范围C 法律地位4 票据关系的内容和标的A 票据权利 B 票据义务 责任 19 二 票据法中的非票据关系 票据法规定的与票据行为有联系但不是基于票据行为本身所产生的法律关系 1 票据返还请求权 2 利益返还请求权 3 票据交付请求权 4 票据损害赔偿关系 20 票据返还问题 例5 甲公司向乙公司签发一张汇票以支付购买乙公司电脑的货款 丙公司谎称要向乙公司提供钢材 乙公司将该汇票背书转让给丙公司 后发现受骗 于是要求丙公司返还票据 此时丙公司已将票据背书转让给丁公司 购买了丁公司的汽车 问 乙公司有无请求丁公司返还票据的权利 21 利益偿还请求权问题 例6 甲公司于2008年3月20日向乙公司签发银行承兑汇票一张 用以支付购买乙公司水暖器材的货款 票据载明付款人为丙银行 丙银行进行了承兑 到期日为2008年4月20日 到期前 甲公司将款项交存到了丙银行 乙公司将该汇票背书转让给了丁公司 用以偿还欠丁公司的债务 丁公司在2010年4月1日方请求承兑人付款 此时票据时效已经超过 此时丁公司有无权利得到救济 22 二 票据基础关系 1 原因关系2 资金关系3 票据预约 买卖 技术开发 甲 出票人 出票 乙 收款人 背书 丙 持票人 资金关系 开户 丁 付款人 23 三 票据关系与基础关系的关系 解决什么问题 基础关系是否存在 是否有效 对票据关系有何影响 票据关系有效的结果是什么 票据关系无效的后果是什么 24 1 一般规则 票据关系与基础关系相分离是票据制度的基本原则 票据关系一经形成 就与基础关系相分离 二者各自独立 基础关系是否存在 是否有效 原则上对票据关系不发生影响 1 就原因关系而言 2 就资金关系而 3 就票据预约而言 25 2 例外情况 票据关系与基础关系在例外情况下具有牵连性 1 如果原因关系与票据关系存在于同一当事人之间 即授受票据的直接当事人之间 可用原因关系对抗票据关系 2 以非法的手段或目的转让或取得票据的不得享有票据权利 但不影响票据关系的全部效力 即实施票据行为的以方仍有可能承担票据责任 3 持票人取得票据如无对价取得 则不得优于前手的权利 4 票据关系与资金关系的牵连表现在 当发票人成为持票人并向付款人或承兑人请求付款时 如他与付款人或承兑人无资金关系 则付款人或承兑人可以此为由加以拒绝 26 案例讨论 康化公司是瑞凯公司的控股股东 康化公司为了逃避债务转移资产 于2009年5月与瑞凯公司签订了虚假的买卖合同 并向瑞凯公司开出银行承兑汇票一张 银行不知情 对该汇票进行了承兑 瑞凯公司为租赁办公场所 支付景河租金 将该汇票背书转让给景河公司 景河公司又将该汇票背书给某小校 作为赞助费 票据到期前 康化公司没有将款项交存到银行 银行发现康化公司向瑞凯公司签发票据时是虚构了买卖合同 不存在真实的交易关系 票据到期时 该小学持票据向银行提示要求付款 银行拒绝 理由是康化公司签发票据时不存在真实的交易关系 根据票据法第十条的规定 该不能产生有效的票据关系 因此小学不能享有票据权利 问 小学有无权利要求银行付款 若景河公司未转让票据 且瑞凯公司与景河公司的租赁合同无效 景河公司有无票据权利 如果学校从瑞凯公司取得票据 学校有无票据权利 27 制度理论讨论 票据关系与基础关系分离的制度依据 兼评析中国票据法第10条的规定 28 第三节票据行为 一 票据行为的定义与分类1 定义 票据行为是依照票据法规定的形式要求加以实施 导致当事人之间产生 变更 消灭特定权利义务关系的书面法律行为 1 票据行为是一种法律行为 2 票据行为是按票据法规定的形式完成的书面行为 3 票据行为是在当事人之间产生 变更 消灭特定权利义务关系的行为 4 狭义的票据行为是确定或承担票据义务的行为 29 2 分类 1 根据内容 广义和狭义之分 出票 背书 承兑 保证 更改 涂销 禁止背书 付款 2 根据其性质 分为基本票据行为和附属票据行为 30 二 票据行为的特点 1 票据行为具有要式性2 票据行为具有无因性3 票据行为具有文义性4 票据行为具有独立性 31 例7 A公司向B公司签发票据一张 B公司的某业务人员将票据交给C保管 C伪造了B公司的印章以B公司的名义将票据背书转让给了D公司 D公司不知情 接受了该票据 然后又将票据背书转让给E公司 E公司又将票据背书转让给了F公司 假设各环节都存在对价关系 问 D公司取得票据时有无票据权利 F公司有无票据权利 可以向谁主张 32 三 票据行为的有效要件 有效与无效的不同后果有效 持票人取得票据权利 实施相关票据行为的人承担票据责任无效 持票人不能取得票据权利 或实施相关行为的人不承担票据责任或对直接后手不承担票据责任 例如 A B C D甲 33 1 票据行为的实质要件一般包括两个方面 行为人具有票据能力 资格 在票据上签字实施票据行为的资格 自然人与法人不同 意思表示真实 合法性 合法性是否属于票据行为的要件 理论中有分歧 欠缺行为能力与欠缺真实意思表示实施票据行为在后果上的异同 A B C D E B是无行为能力人 A B C D B被C欺骗转让票据 假设D E均是善意 34 2 形式要件 1 书面格式 2 有关记载事项票据法第22条 76条85条 第29条 30条 42条 46条签章要求 票据法 第7条 票据管理实施办法 最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定 第41 第42条 3 交付 欠缺交付的后果A 未交付 B C DD是否可以享有票据权利 35 4 特别注意 票据无效与票据上的某个票据行为无效是不同的 一旦票据无效 就不可能存在票据关系 也无所谓票据权利人以及票据义务人 只有一种情况票据无效 出票时绝对形式要件不符合票据法的规定 A B C D E出票背书背书背书甲 承兑人 lA出票时签章未盖公章或财务专用章 而盖了合同专用章 或出票日期书写错误 lA出票时填写或签章形式正确 但受B的欺诈出票 或未交付票据即被B拿走 或签章被伪造 l甲的承兑无效lB向C的背书行为因存在欺诈而无效 36 1 票据行为代理的要件 1 必须存在票据行为 2 代理人必须具有票据代理权限 3 代理人必须在票据上表明代理关系 4 代理人必须在票据上签章 2 无权代理和越权代理的后果 四 票据行为的代理 37 作业与复习 1 A公司向B公司购买货物 为支付货款 向B公司签发汇票一张 B公司将该汇票背书转让给C公司 C公司向付款人甲公司请求付款被拒绝 于是向A公司追索 如果A公司与B公司的买卖合同无效 需要各自返还财产 A公司有无权利拒绝C公司的追索 为什么 2 A公司向B公司签发汇票一张 B公司将该汇票背书转让给C保险公司 用以支付保险费 C公司向付款人甲公司请求付款被拒绝 于是向A公司追索 如果B公司与C公司的保险合同因B公司对保险标的没有保险利益而无效 A公司有无权利拒绝C公司的追索 为什么 38 3 A公司向B公司签发汇票一张 B公司将该汇票背书转让给C公司 用以支付租金 C公司未向B公司提供房屋 同时C公司请求承兑人付款 被拒绝 于是向B公司追索 B公司能否拒绝 如果C公司不向B公司追索 而是向A公司追索 B公司可以行使何种权利挽回损失 4 A公司向B公司签发汇票一张用以支付货款 B公司将该汇票背书转让给C协会 作为赞助款 B公司未向A公司提供房屋 C公司请求付款人付款 被拒绝 于是向A公司追索 A公司能否拒绝 为什么 39 5 A公司向B公司签发汇票一张用以支付货款 B公司将该汇票背书转让给C公司 用以支付货款 后发现C公司是合同欺诈 根本无意履约 此时 C公司请求付款人付款被拒绝 于是向A公司追索 A公司有无权利拒绝 为什么 6 2007年5月8日A公司向B公司签发金额为100万元的支票用以支付货款 B公司只交付了50万元的货物 B公司将该汇票背书转让给C公司 用以支付租金 C公司在2007年12月8日提示付款被拒绝 于是向A公司行使追索权 A公司以票据时效已经超过为由拒绝 此时C公司可以向A公司提出何种具体请求 权利性质是什么 40 第四节票据权利 一 票据权利的概念和特征付款请求权 追索权二 票据权利的取得1 票据的取得方式 1 依票据行为取得 出票 背书 2 依票据行为以外的其他事实取得 3 基于清偿票据债务取得 41 2 票据权利的取得要件3 票据权利的善意取得 1 涵义 票据法第12条的反面解释 2 制度依据 3 适用范围与要件 42 例8 甲公司持有一张票据 甲公司与乙公司合并后 乙公司取得了这张票据 但丙提出该票据是甲公司基于欺诈手段从丙公司取得的 要求乙公司返还票据 乙公司认为在公司合并时并不知道甲公司是无权利人 因此属于善意取得 不同意返还 问 如果公司合并过程中甲公司与乙公司的股东以各自公司的财产作为确定各自持股比例的计算依据 乙公司是否构成善意取得 43 例9 甲向乙 15岁 签发一张记名支票 乙向丙背书转让该票据支付饭费 并不知乙为限制行为能力人 接受了票据 后丙将该票据背书转让给丁支付劳务费 丁亦不知乙为无行为能力人 丁将该票据背书转让给A 支付租金 A知道乙为无行为能力人 问 丙 丁 A各自取得票据时是否享有票据权利 为什么 44 例10 甲向乙签发一张记名支票 后该票据被丙窃得 丙伪造了乙的背书将票据转让给丁支付货款 丁不知乙的签章是被伪造的 问 丁是否构成善意取得票据权利 45 票据权利善意取得仅适用于票据流通转让过程 不适用于出票或以票据法以外的其他事实取得票据 A 从无权利人手中取得票据 B 善意且无重大过失C 支付对价D 背书连续或 无记名票据不需要背书 E 转让人的签章为真实签章 且有行为能力 46 三 票据权利的行使与保全 一 行使与保全的含义及关系 二 行使与保全的方式1 按期提示票据 承兑提示与付款提示2 提供拒绝证明 票据法第62条 65条3 不完成保全手续的后果 47 五 票据权利的时效1 概念 消灭时效2 期间 48 49 六 票据提示期间 50 第五节票据抗辩 一 票据抗辩的概念二 票据抗辩的类型1 物的抗辩2 人的抗辩3 人的抗辩的限制 抗辩切断 4 抗辩限制的例外 反限制 讨论问题 票据法第12条 恶意取得 与第13条 明知抗辩事由取得 的规定是什么关系 51 第六节票据伪造 变造 更改 丧失 一 票据伪造1 票据伪造的含义2 票据伪造的法律后果 1 对被伪造人 不承担票据责任及其他责任 例外情况 2 伪造人不承担票据责任 但承担其他法律责任 3 真实签章人 按签章承担责任 4 持票人 分基于伪造人取得票据还是从其他人手中取得票据 52 二 变造的含义与后果三 更改的含义与后果1 更改的含义2 更改事项的限制3 更改的后果 53 四 票据丧失的救济措施 1 票据丧失的含义与失票人的确定2 挂失支付 1 含义 2 效力 暂时停止付款 12天 3 适用范围 商业汇票 填明现金字样和代理付款人的银行汇票 现金本票 支票 54 3 公示催告 1 含义 2 程序 3 效力 A 停止支付 B 公示催告期间内转让 质押票据的行为无效 公示催告期间届满后法院作出除权判决以前取得票据的除外 C 除权判决 权利与票据分离 55 程序 1 申请 2 受理 同时 通知止付 3 立案之日起3日内发布公 在全国性报刊上刊登 公告期间60日 涉外票据90日 4 A 利害关系人在公告期内申报权利 5 A 裁定终结公示催告程序 并通知申请人和申报人 6 A 申请人或申报人可以向法院起诉 4B 公告期内无人申报或申报被驳回 5B 申请人在公告期满次日起1个月内申请作出除权判决 逾期不申请 终结公示催告程序 6B 利害关系人在除权判决以前申报权利 法院裁定终结公示催告程序 6 法院作出除权判决宣告票据无效 7B 利害关系人因正当理由不能在判决前申报权利的 自知道或应当知道判决公告之日起1年内 可以向作出判决的法院起诉 56 4 提起诉讼 起诉对象 出票人 付款人 承兑人条件 提供担保效力 补发票据或付款 57 第七章汇票 第一节汇票概述第二节出票一 出票的含义二 出票的形式要件 22条 58 三 出票的效力1 对出票人2 对持票人3 对付款人 从票据关系讲 出票本身对付款人并不具有强制约束力 付款人可以向持票人付款 但没有必须向持票人付款的义务 59 银行汇票流程 60 银行承兑汇票流程 61 第三节票据转让 背书 一 票据转让的方式与特点1 转让方式及适用范围 背书转让 记名票据与完全背书票据单纯交付转让 无记名票据与空白背书票据2 特点 不必通知债务人 人的抗辩的切断 62 二 背书的涵义与形式要件 1 背书的涵义 27条 2 背书的形式要件 28条 例 甲公司向乙公司背书转让票据 甲公司在背书人栏内签章 但未在背背书人栏内记载乙公司的名称 将票据交付给了乙公司 乙公司自己将其名称填上 问该背书行为是否有效 63 三 背书的分类 背书 转让背书 非转让背书 一般转让背书 特殊转让背书 质押背书 委托收款背书 无担保背书 禁止再转让的背书 回头背书 期后背书 完全背书 空白背书 64 附 背书格式 65 66 67 四 转让背书的效力 1 一般转让背书的效力 1 权利转移 2 权利担保 3 连续背书的权利证明的效力2 背书连续的认定及背书不连续的后果 1 背书连续的涵义 2 背书连续与不连续的对照 3 背书不连续的后果 债务人的抗辩 不具有权利证明的效力 持票人须经证明其为权利人后才可行使权利 68 3 特殊转让背书的效力 1 禁止再转让与记载不担保的背书例 出票人S公司向甲公司出票 甲公司将票据背书转让给乙公司 同时记载 不得转让 乙公司将票据转让给丙公司 丙公司又转让给A公司 A公司请求付款被拒绝 问 A可向谁行使追索权 若乙公司承担被追索的义务后 可向谁行使追索权 如果当时甲公司记载的是 不担保 又是怎样的结果 69 2 回头背书例 出票人S公司向甲公司出票 甲公司将票据背书转让给乙公司 乙公司将票据转让给丙公司 丙公司又转让给丁公司 丁公司转让给甲公司 甲公司请求承兑人付款被拒绝 问 甲可向谁行使追索权 若丁公司转让给S公司 则S公司可向谁行使追索权 3 期后背书 包括被拒绝承兑或被拒绝付款后的背书 例 出票人S公司向甲公司出票 到期日为2004年4月10日 2004年4月12日 甲公司将票据背书转让给乙公司 乙公司将票据转让给丙公司 2004年4月25日 丙公司又转让给丁公司 问 丁公司可向谁主张票据权利 70 71 72 五 非转让背书的要件与效力 1 质押背书的要件与效力2 委托收款背书的要件与效力 73 六 票据转让的限制 1 出票人禁止转让2 背书人禁止转让3 期后背书的转让4 委托收款背书的转让5 质押背书的转让 74 七 票据贴现 1 票据贴现的概念与性质2 贴现的条件 1 贴现的票据范围 2 贴现申请人的条件 3 贴现人的资格3 贴现的程序 1 持票人提交票据作成背书的票据以及与其前手的增值水税发票复引件和交易合同复印件 2 贴现人审查 并按规定向承兑人书面查询 并决定是否同意贴现 3 贴现人向申请人划转款项 并扣除相应利息 75 4 贴现的法律后果5 贴现过程中的主要争议 贴现人是否享有票据权利案例1 江西景德镇市金属管件工贸有限公司以四辆小汽车作抵押开出四张银行承兑汇票 承兑人为中国银行景德镇市分析曹家岭办事处 收款人分别为浙江余姚市钢管厂和包头市郊区钢管股份有限公司 管件公司取得票据后 在第一背书人栏中加盖了自己公司的印章及法定代表人的名章 在第二背书人栏内伪造了收款人的签章 管件公司持该汇票到景镇市昌江信用联社营业部申请质押贷款 昌江联社向中行曹家岭办事处查询汇票真实后 向管件公司提供贷款 并预先扣除款期间利息 管件公司向昌江联社背书转让了汇票 但未注明 质押 字样 票据到期后 昌江联社向中行曹家岭办事处提示付款被拒绝 76 案例 云南大理州物资贸易中心与武汉天天物资发展有限公司签订购销合同 约定由天天公司供应镀锌板 贸易中心签发一份经中国工商银行大理市支行承兑的银行承兑汇票 交给了天天公司 天天公司取得票据时在未开户的情况下向中国农业银行武汉市分行硚口区支行崇仁路办事处申请贴现 崇仁路办事处向大理工行查询该汇票 大理工行当日复电该汇票确系我行签发 此后 天天公司在崇仁路办事处开立了帐户 并办理该汇票贴现 崇仁路办事处收下汇票 将扣除利息后的贴现款打入天天公司的帐户 天天公司在此后一星期内从该帐户以现金方式提取了绝大部分款项 由于天天公司仅向贸易公司发了少量货物 贸易公司认为天天公司有欺诈行为 并通过法院查明天天公司在农行崇仁路办事处违规开户 贴现 提现等事实 随后向农行硚口支行提出书面抗辩 认为硚口支行不享有票据权利 大理工行也发出退票理由书 拒付该汇票 农行硚口支行对工行大理支行提起诉讼 77 案例 北京甲公司以欺诈手段从苏州某公司取得汇票一张 承兑人为苏州某银行 甲公司取得汇票以后向北京某银行申请贴现 甲公司未提交增值税发票复印件和商品交易合同复印件 北京银行向苏州银行进行了查询 苏州银行答复该汇票是我行承兑的汇票 北京银行受理了贴现 后苏州公司发现甲公司的欺诈行为 并向有关部门报案 同时主张贴现人不享有票据权利 要求返还票据 78 第四节承兑 一 承兑的概念二 承兑所适用的票据三 承兑的原则 承兑自由原则四 承兑的程序与形式要件1 按期提示承兑2 付款人决定是否承兑3 如决定承兑 须在汇票正面签章并记载 承兑 字样 承兑不得付条件 五 承兑的法律后果 79 第五节保证 一 票据保证的概念二 票据保证的形式要件与实质要件三 票据保证的效力1 保证人对享有票据权利的持票人承担保证责任 2 保证人与被保证人地位相当并承担连带责任 3 保证人为二人以上的 承担连带责任 4 被保证的票据债务无效 票据保证并不当然无效 案例 甲向乙出票 A盗窃了乙的票据并伪造乙向丙背书转让票据 同时根据丙的要求 丁作为票据保证人在票据上签字 然后丙将票据背书转让给B 问 乙是否承担票据责任 丁是否承担票据责任 为什么 80 第六节付款 一 票据付款的含义二 付款的程序1 提示付款 1 对象 2 时间 3 地点2 付款人审查3 同意付款并当日足额付款4 持票人在票据上签收并汇票交给付款人 代收款入帐视同签收 81 三 付款的效力1 正常付款的效力 60条 2 错误付款的后果 57条 司法解释相关条文 错误付款的风险应由谁承担 3 期前付款的效力4 期后付款的效力 82 案例讨论 甲公司向乙公司签发银行承兑汇票 付款人为A银行 收款人为B公司 票据金额为300万元 出票日期为1999年10月20日 到期日为1999年12月20日 A银行在票据正面记载 承兑 字样并加盖了 银行汇票专用章 和负责人的名章 出票人将该汇票交付给收款人B后 收款人将该汇票背书转让给了C公司 背书人在背书栏内签章并在被背书人栏内记载了C公司的名称 1999年12月22日C公司派人前往银行提示付款 因堵车到达银行时已经下班 C公司业务人员在返回所住的旅店时该汇票被窃 第二天8时30分银行刚开始营业 李某持该汇票向A银行提示付款 并出示了身份证件和工作证以及D公司的授权委托书 A银行审查了以上证件并审查了票据 看到票据无涂改痕迹 有关事项齐全 第一格背书栏内有B公司的公章以及法定代表人的名章 被背书人内记载了C公司的名称 第二格背书栏内盖了标明C公司名称的公章 该名称和第一次被背书人栏内记载的相同 同时记有 法定代表人 于凡 的手签字样 被背书人栏内记载了D公司的名称 于是银行向D公司支付了300万票据款项 上午10时30分C公司业务人员到A银行申请挂失 A银行称该汇票已经由D公司提示付款 并出示了该票据 C公司业务人员指出 C公司的背书签章以及法定