预算执行情况和2009年财政预算草案的报告.doc

区十三届人大 （七）四次会议文件关于汉阳区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告2008年12月在武汉市汉阳区第十三届人民代表大会第四次会议上区财政局局长 张启智各位代表：受区人民政府委托，现在我向大会提出汉阳区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告，请予审议，并请区政协各位委员和列席人员提出意见。一、2008年财政预算执行情况2008年全口径财政收入预计完成301,480万元，比上年增长24.5%，超过区十三届人大三次会议批准预算15%增幅的9.5个百分点。区级地方财政收入预计完成80,280万元，比上年增长26%，超过区十三届人大三次会议批准预算17%增幅的9个百分点。一般预算收入预计完成76,798万元，比上年增长29.2%。区财政总支出预计102,200万元，比上年增长10.1%，同口径（剔除预计市补助各项专款增加1000万元后）为区十三届人大三次会议批准预算98500万元的102.7%。区级地方财政收入分项目预计完成情况是：(1)税收收入56683万元，增长25.9%。其中：增值税9600万元，增长35.1%，营业税16400万元，增长21.7%；企业所得税8340万元，增长13.4%;个人所得税1110万元，增长0.5%;契税8800万元，增长35.7%;其他各项税收12433万元，增长30.9%。(2)非税收入及基金预算收入23597万元，增长26.3%。其中：国有资产经营收益14488万元，增长69.8%；行政性收费收入1600万元，增长18.2%；罚没收入1410万元，下降32.1%；排污费收入127万元，下降4.5%；教育费附加收入1670万元，增长14.5%；其他收入820万元，下降4.5%；基金预算收入（土地有偿使用收入）3482万元，下降18.4%。区财政总支出分项目预计执行情况是：(1)一般公共服务支出19420万元，增长34.2%；(2)国防支出470万元，同口径增长15.8%；(3)公共安全支出15670万元，增长12.6%；(4)教育支出23560万元，增长30.6%;(5)科学技术支出1245万元，增长38.6%；(6)文化体育与传媒支出960万元,同口径增长29.1%；(7)社会保障和就业支出3000万元，增长15.5%；(8)医疗卫生支出5540万元，增长25.5%；(9)环境保护支出430万元，同口径增长26.3%；(10)城乡社区事务支出6850万元，增长22.1%（不含市返还配套费安排支出）；(11)农林水支出1790万元，增长12.6%；(12)工业商业金融等事务支出350万元，增长9.4%；(13)其他支出19679万元(主要包括新机关大楼建设资金8900万元;对企业扶持、发展及各类奖励资金2000万元;住房货币化补贴1000万元)，增长4.6%；(14)基金预算支出（土地有偿使用支出）3236万元，下降67.6%(收入减少,支出相应减少)。 区级财政收支平衡预计情况是：总收入111009万元，其中：当年区级地方财政收入80280万元，市补助各项专款20000万元，中央税收返还3500万元，调整财政体制市返还5448万元，上年滚存结转结余1781万元(含各专项指标结转)。总支出109009万元，其中：当年区财政总支出102200万元，体制上解市支出1874万元，专项上解及市对区结算上交市支出4935万元。以上收支相抵，预计专项指标结转（结余）2000万元。需要说明的是，以上收入、支出及平衡为预计数，并且市转移支付数可能会有一些变化，待区级决算正式编报后，按预算法规定再专题向区人大常委会报告。一年来，为圆满完成全年预算任务，全区财税部门重点做了以下几个方面的工作：（一）强化收入征管，确保收入稳定增长一是进一步强化收入目标责任制。加大对重点税种、重点税源的稽查力度，开展全方位有效监管，提高税源控管工作效率。二是加大财源建设的力度。与建管站、地税局等相关职能部门形成联合办公制度，定期召开联席会议，积极解决入库过程中的各种问题。三是加大了非税收入的征管力度。进一步完善非税收入收缴改革工作，确保了财政收入及时、足额入库。 （二）发挥财政职能，推动区域经济发展一是搭建全民创业平台。为了落实区委、区政府“推进全民创业促进富民强区实施意见”，今年安排资金2000万元用于支持创业型中小企业发展，支持科技型、环保型、就业型非公企业发展，扶持技术创新、高技能人才培训，以及用于国家有关扶持资金的配套和创业奖励。二是支持都市工业园建设。筹措资金7031万元，全力推进都市工业园基础项目建设。三是用足用好各项财税优惠政策。审核上报了市级中小企业发展专项资金项目6个，自主创新项目2个，技改贴息项目1个。目前9个项目得到省、市财政支持资金154万元。（三）更加关注民生，增强财政保障能力一是认真落实国家调资政策。重点保障政策性增人增资、法定支出增长的需要，根据我区住房分配货币化财政补贴方案，启动了住房分配货币化改革工作。二是加大教育投入，保障教育事业健康发展。落实城市义务教育阶段学杂费减免569.31万元，全面免收义务教育学杂费，全区中小学生真正实现“义务”教育。三是加大医疗卫生投入，建立全覆盖的医疗卫生保障体系。认真落实社区公共卫生服务专项补助和“五免六减”经费，对社区卫生服务中心租用业务用房予以补贴，大幅度提高对公共卫生事业的投入。四是加大社会保障投入，促进和谐社会建设。全面落实市、区文件精神，拨付再就业培训、职介、灵活就业人员社会保险补贴、义务兵待安置生活费、家属优待金、贫困人群基本医疗补贴及大病救助等专项资金1300万元。筹措残疾人稳定资金、康复资金、临救资金253.04万元，受益人数达3602人。筹集拨付城镇低保及农村低保资金4750万元，受益人数达2.7万人。五是打造绿色、洁净新城区。安排资金3000万元，支持道路排水、园林绿化等城市基础设施建设，使我区的生活环境和投资环境不断得到改善。（四）深化财政改革，创新财政运行机制一是不断推进部门预算改革。进一步深化预算改革，加大综合预算管理力度，加强对部门预算结余资金的管理。2008年部门预算的编制更加规范，所有区直53个一级预算部门(区机关事务局核算中心含代管的28个单位)及其所属二级财政供给单位纳入部门预算编制范围,综合预算资金11.99亿元,其中:预算内资金7.87亿元,预算外及其他资金2.68亿元,往来资金1.44亿元。预算分配逐步走向透明化、公开化、规范化。二是推行国库集中支付改革。不断完善国库集中支付改革，严格执行支付审核制度，全年共实现支付9.76亿元（其中直接支付5.95亿元，授权支付3.81亿元）。直接支付比例61.06%。制定了区级预算部门和单位实行公务支出银行信用卡结算报销方式财务管理暂行办法，加强区级预算部门和单位财务管理，规范公务支出银行信用卡使用、结算和报销转帐业务，堵塞管理漏洞，增强公务支出透明度。做好工资统发工作，对107个预算单位9580人进行了工资统发，统发工资2.46亿元。三是加强非税收入管理。继续深化收支两条线改革，进一步加强收支脱钩管理，对执法的罚没收入全面实行彻底收支脱钩管理后经费保障情况进行回头自查落实。开展推进行政事业性收费规范管理清查落实，将行政事业性收费分为行政性收费、事业性收费和专项收费三类管理，对行政性收费实行彻底的收支脱钩管理，对事业收费实行严格的收支两条线管理，对专项收费实行专项管理。四是建立健全政府采购制度。编制了政府采购服务指南，将政府采购工作流程化。继续开展治理政府采购领域商业贿赂，聘请了政府采购监督员15名。（五）强化监督职能，提高财政监管水平一是开展行政事业单位资产清查。通过资产清查，基本摸清了全区行政事业单位资产状况。收集、整理、编印了行政事业资产管理政策法规选编，促进了全区行政事业资产管理工作，为下一步区属行政事业单位国有资产管理改革奠定了基础。二是开展会计信息质量等各类专项检查。深入全区行政事业单位进行专项检查，及时纠正了部分单位会计基础不够规范、挪用专项资金、随意开支预算外资金等问题。三是加强内部管理，提高财政监管水平。我们坚持“以人为本”的管理观和“全面和谐”的发展观，探索内部管理的新路子，狠抓制度建立，通过学习反腐倡廉和业务知识，提高依法理财水平。总的来看，2008年的财政工作取得了一定成绩，但在运行中还存在一些不容忽视的问题和矛盾：虽然超额完成了财政收入预算，但收入总量仍然偏低；虽然税源结构在逐步优化，但税收质量仍然不高；虽然财力总量在增加，但财政支出压力仍然很大。特别是金融危机的影响,国家经济增速的降低,我区“四大产业”不同程度受到影响,全区经济出现下行风险,我们既要正视困难，居安思危，又要坚定信心，积极应对,确保全区经济不出现较大较快的滑落。二、2009年财政预算安排（草案）2009年全区财政预算安排的指导思想和原则是：认真贯彻十七届三中全会精神，按照构建和谐社会和公共财政的要求,牢固树立和认真落实科学发展观，坚持以人为本，积极参与“两型”社会建设,推进全区经济社会协调持续发展。财政预算安排继续贯彻量入为出、收支平衡、留有余地的原则。2009年主要预算指标如下：全口径财政收入安排346,730万元，增长15%。区级地方财政收入93,930万元，增长17%。一般预算收入93,430万元，增长21.7%。区财政总支出安排123,570万元，增长20.9%。需要说明的是，目前市里还没有下达2009年财政收支指导性计划，加上09年经济走势不甚明朗,财政收支安排都有可能发生变化,预算安排可能会作部分调整，根据预算法规定，届时再向区人大常委会专题报告。区级地方财政收入安排93,930万元，增长17%，主要项目情况是：(1)税收收入67030万元，增长18.3%。其中：增值税10600万元，增长10.4%，营业税18880万元，增长15.1%；企业所得税10200万元，增长22.3%;个人所得税1250万元，增长12.6%;契税11000万元，增长25%;其他各税收15100万元，增长21.5%;。(2)非税收入及基金预算收入26900万元，增长14%。其中：国有资产经营收益21350万元，增长47.4%；行政性收费收入1550万元，下降3.1%；罚没收入1280万元，下降9.2%；排污费收入120万元，下降5.5%；教育费附加收入1800万元，增长7.8%；其他收入300万元，下降63.4%；基金预算收入（土地有偿使用收入）500万元，下降85.6%。区财政总支出安排123,570万元，增长20.9%，主要项目情况是：(1)一般公共服务支出22000万元，增长13.3%；(2)国防支出480万元，同口径增长11.2%；(3)公共安全支出18400万元，增长17.4%；(4)教育支出25600万元，同口径增长16.1%；(5)科学技术支出1600万元，增长28.5%；(6)文化体育与传媒支出1100万元，增长14.6%；(7)社会保障和就业支出5300万元，增长76.7%；(8)医疗卫生支出6100万元，增长10.1%；(9)环境保护支出480万元，增长11.6%；(10)城乡社区事务支出8500万元，增长24.1%（不含市返还配套费安排支出）；(11)农林水支出2000万元，增长11.7%；(12)工业商业金融等事务支出400万元，增长14.3%；(13)其他支出30110万元，增长53%(重点安排落实人大议案、建议和政协提案、建议办理专项经费支出2000万元;国有资产经营收益列收列支15850万元;对企业扶持、发展及各类奖励资金2200万元;新机关大楼建设资金5500万元)；(14)预备费1000万元,与上年持平；(15)基金预算支出（土地有偿使用支出）500万元，下降84.5%(收入减少,支出相应减少)。按照上述收支安排，区级总收入128878万元，其中:当年区级地方财政收入93930万元，市补助各项专款24000万元，中央税收返还3500万元，调整财政体制市返还5448万元，上年滚存结转结余2000万元（含各专项指标结转）。总支出127878万元，其中：当年区级财政支出123570万元，体制上解市支出1874万元，专项上解及市对区结算上交市支出2434万元。以上收支相抵，预计结余1000万元。三、圆满完成2009年财政预算（一）大力培植财源，提高财政支持经济建设能力1、培植可持续财源。一要加大对工业园区的扶持力度，进一步完善园区各项配套功能,继续用足用好各项财税优惠政策，提升工业园区集聚能力。二要支持骨干税源企业发展，重点支持高税收企业的技术改造，提高企业经济效益，增强重点企业对财政的支撑作用。进一步优化经济结构，夯实财源基础。进一步落实促进企业自主创新的各项政策，增强企业自主创新能力。积极支持高新技术产业和都市工业园区建设，促进中小企业和民营经济快速发展，努力培养后续财源。加强税源监测控管，进一步完善税源信息平台建设和协税护税长效机制。2、加强收入征管。继续推行和完善财政收入目标管理，强化收入征管措施，严格依法征收，进一步提高税收征管服务质量，挖掘增收潜力，实现应收尽收。3、加快产业优化。大力支持和发展都市工业、房地产业、现代服务业和文化旅游业四大主导产业。一要扶持一批具有比较优势的产业项目，推动产业链延伸并向高端发展。加强对中小企业融资的支持力度，扩大对中小企业的支持范围。二是研究政策，调整思路，减小房地产行业税收对财政收入的影响。要明确责任，分解任务，紧盯重点项目建安税落实与落户，保证汉阳产生的税收留在汉阳，做到应收尽收。三要大力支持现代物流业、服务业的发展，落实扶持服务业发展的政策，促进商贸流通产业发展。四要加强旅游基础设施建设，加大对我区旅游重点项目的支持力度，提升项目的内涵和产品品质。 （二）关注民生工程，提高财政构建和谐社会能力1、继续加大教育投入力度。一要全面实施城乡免费义务教育，继续实施城乡义务教育阶段学生学杂费的减免。二要继续对全区义务教育阶段低保、残疾家庭学生免费提供教科书。三要切实加大对职业教育支持力度，继续对中等职业学校学生实施资助政策。2、继续加大社保投入力度。一要重点推进城镇居民基本医疗保险制度、城乡医疗保障、城市社区卫生服务以及就业再就业、廉租房建设等惠民政策的落实。二要协同区卫生、民政、劳动等部门对上述制度执行情况进行边执行边测算，不断完善方案，加强资金监管，确保惠民政策的全面落实。（三）贯彻十七大精神，扎实推进财政改革与发展1、推进预算管理制度改革。在编制上重点突出“精细化、规范化”，加强纳入预算管理的非税收入资金、纳入财政专户管理的资金及部门其他自有资金在预算编制和执行过程中的有效衔接，确保预算编制和执行的统一和完整。强化预算约束，按照规范津补贴的统一要求，认真做好人员经费定编定员管理, 合理制定公用经费定额标准，建立完善人员定额与实物费用定额相结合的定额标准体系，逐步规范专项支出管理，建立绩效评价体系和评价制度。2、推进国有资产管理改革。推进区属国有资产管理改革，将全区区属行政事业单位的国有非经营性资产统一划到区国有资产管理部门进行集中管理,对区部分经营性资产由区国资部门委托有关行政事业单位实行委托管理。建立新的管理体系，整合存量，提高资产使用效益。完善制度，强化资产管理职能及监督机制，使全区资产管理在安全性、流动性、效益性的前提下，资产真正在流通中得到保值增值。3、抓好国库集中支付改革。按照建立公共财政的要求，不断推进和完善财政国库集中收付制改革。一是大力推进财、税、银税收收入的缴库横向联网，税收收入实行电子缴库，财政、税务、人民银行国库网络实行横向联网建立联网信息系统，实行税款信息共享。二是建立预算单位工资和津补贴统一发放系统，将现行的财政工资统发系统与国库集中支付系统进行对接，实现预算单位工资发放的全网络电子化。三是认真做好政府收支分类改革的执行工作，妥善处理政府收支分类与现行预算管理方式的衔接。4、完善政府采购管理制度。一要进一步扩大政府集中采购规模和范围，节约财政支出。二要依托市级电子采购平台，推进政府采购信息化建设和电子化采购工作。三要抓好规范化建设，完善内部管理制度和运行机制，建立积极有效的预防商业贿赂机制。四要积极探索建立政府采购质量保障制度。（四）强化财政监督，提高财政依法聚财用财能力1、完善监管体系。一要积极与审计、监察部门密切配合，坚决做到财政资金拨付使用到哪里，监督检查就跟踪到哪里。二要从预算编制、执行、监督等方面加大财政支出特别是专项支出、重点支出、大额资金支出的监管力度，规范资金运作方式，完善管理办法，确保资金安全和保值增值。2、严格依法理财。一要坚决贯彻落实国务院财政违法行为处罚处分条例的要求，严肃查处各种违反财经纪律、挥霍浪费财政资金的行为。二要加强对新会计法和新企业财务通则执行情况和会计信息质量检查，尤其是行政事业单位及国有企业的会计信息质量。三要加强财政政务公开工作，及时发布公共信息，自觉接受各方面的监督。（五）加强党的建设，提高财政行政效能和服务水平1、加强政治素养，做到真正为民。要组织机关干部认真研读十七大文件，扎实贯彻十七大精神，重点抓机关效能建设、财政业务培训、机关党建以及党风廉政建设责任制等工作，增强机关干部服务意识，提升公共理财能力和水平，提高服务质量。2、加强作风建设，做到务实高效。要树立全体干部职工的全局意识、效率意识和服务意识，努力建立和谐的工作关系，团结一致抓改革，齐心协力谋发展，构建学习型、服务型的财政机关形象。3、加强廉政建设，做到廉洁从政。要大力促进教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系建设，继续落实党风廉政建设责任制，加强党员干部党性党风党纪教育，提高党员干部拒腐防变能力。各位代表: 2009年的财政预算任务既艰巨又光荣，我们要在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和指导下，进一步解放思想，积极参与“两型社会”建设，勇于创新，扎实工作,圆满完成全年预算任务，为全面推进全区经济社会平稳较快发展做出新的贡献。财政报告有关财政支出科目名词解释1、一般公共服务支出：反映政府提供基本公共管理与服务的支出。包括：人大事务、政协事物、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、民族宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派及工商联事务、群众团体等事务方面的支出。2、国防支出：反映政府用于国防方面的支出。在我