差旅费报销制度.doc

差旅费报销管理制度第一条 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。第二条 本制度所称出差，是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差补贴费等项目；不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用（差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销；）。第三条 本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。第四条 本办法适用于安徽忠泉商贸有限公司各部门。第五条 行政部是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。第六条 出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项，由主管领导批准后，经财务负责人审核，总经理审批后方可到财务借款。出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及主管领导负责人的责任。3、差旅费报销程序及规定（1）差旅费报销单由出差人员自己按规定填写，填写要规范，票面要干净整洁。（2）报销程序：经办人填单部门经理审签财务经理审核签字总经理审批财务出纳结算。（3） 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。（4） 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见。（5） 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销。（6） 出差回公司应在一星期内报账。第七条 差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报销；伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。1、住宿标准（金额单位：元/天）：地区人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理、总经理助理、总监，下同）经 理15013012010080其他人员1301101008060（1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。（2）其他人员如同上级职务或职称人员一起出差，因工作需要，其他人员可随同住宿，享受上级职务或职称相同的标准。（3）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。（4）出差人员由接待单位或住在亲友家的，不予报销住宿费。（5）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总经理以上人员出差，可单独住宿。2、伙食补助费（金额单位：元/天）：地区人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理4030303020其他人员4030303020（1）员工省内出差当天往返，4小时以内，伙食补贴每人10元；4小时以上的，伙食补贴每人每天20元。（2）参加各种会议的出差人员，已交纳会议期间的伙食费由会议主持单位统一支报的不再报销会议期间的伙食补助费；途中的伙食补助费一律按照每人每天20元的标准给予标补助。3、市内交通费（金额单位：元/天）：地区人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理201510105其他人员2015101054、交通工具标准（金额单位：元）：工具人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报经 理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其他人员/硬卧硬座三等舱可乘预申请（1）乘坐其它交通工具，超出上述标准的部分由个人承担。（2）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。 （3）乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。 （4）因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。 （5）搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。（6）员工经批准乘坐飞机的，其往返机场的专线客车费用可凭据报销。第八条 补充规定1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。4、因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。 5、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消。6、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的。第八条 本制度自发布之日起即时生效。某某某某有限公司二一二年八月一日出 差 申 请 单出 差 人部 门职 务姓 名申请日期 年 月 日出差事由出差日期自 年 月 日 时起至 年 月 日 时止，共计 天出差地点预支旅费万 仟 佰 拾 元整 ￥： 备 注部门领导意见年 月 日总经理意见年 月 日实际出差日期以下由考勤员根据出差员工往返车（机）票填写。自 年 月 日 时起至 年 月 日 时止，共计 天考勤员确认： 日期： 年 月 日备注：1.